【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 0。會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更與會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的影響。（1）本報(bào)告期會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)與上一報(bào)告期相比，未發(fā)生變化。（2）子公司會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的影響由于控股公司廣東珠江稀土有限公司及北京市中色安廈物業(yè)管理有限公司追溯調(diào)整上年利潤(rùn)，本公司相應(yīng)追溯調(diào)增了2002年初未分配利潤(rùn)3,， 元。 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表調(diào)增了 2001年度凈利潤(rùn)4,。財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的變化。同上一報(bào)告期相比，本報(bào)告期公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍未發(fā)生變化。與上年同期相比，合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍增加了2001年下半年新控股的子公司廣東珠江稀土有限公司。 八、備查文件目錄：（一）.載有董事長(zhǎng)親筆簽名的中期報(bào)告文本。（二）.載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)總監(jiān)、 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人親筆簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表。（三）. 本報(bào)告期間內(nèi)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）.公司章程。 中國(guó)有色金屬建設(shè)股份有限公司 2002年8月21日 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 會(huì)企01表 編制單位:中國(guó)有色金屬建設(shè)股份有限公司 2002年6月30日 單位：元 2002年6月30日 2001年12月31日 資產(chǎn) 附注 合并 合并 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 1 221,930, 261,447, 短期投資 2 2,409, 4,250, 應(yīng)收票據(jù) 3 3,717, 5,485, 應(yīng)收股利 應(yīng)收利息 應(yīng)收賬款 4 172,510, 156,547, 其他應(yīng)收款 5 191,933, 185,795, 預(yù)付賬款 6 15,258, 12,939, 應(yīng)收補(bǔ)貼款 7 317, 6,236, 存貨 8 128,041, 142,370, 待攤費(fèi)用 9 5, 153, 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資 其他流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 736,124, 775,226, 長(zhǎng)期投資： 長(zhǎng)期股權(quán)投資 10 264,638, 265,067, 長(zhǎng)期債權(quán)投資 長(zhǎng)期投資合計(jì) 264,638, 265,067, 固定資產(chǎn): 固定資產(chǎn)原價(jià) 11 349,552, 347,496, 減:累計(jì)折舊 11 68,010, 61,808, 固定資產(chǎn)凈值 281,541, 285,688, 減:固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 11 10,252, 10,266, 固定資產(chǎn)凈額 271,289, 275,421, 工程物資 在建工程 12 12,139, 10,121, 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計(jì) 283,428, 285,543, 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 無形資產(chǎn) 13 8,491, 8,681, 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 14 1,344, 1,649, 其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 15 979, 979, 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 10,815, 11,310, 遞延稅項(xiàng)： 遞延稅款借項(xiàng) 資產(chǎn)總計(jì) 1,295,006, 1,337,147, 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 16 67,500, 87,500, 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 17 104,073, 87,131, 預(yù)收賬款 18 35,174, 40,608, 應(yīng)付工資 1,795, 1,625, 應(yīng)付福利費(fèi) 2,703, 2,111, 應(yīng)付股利 應(yīng)交稅金 19 3,747, 925, 其他應(yīng)交款 20 689, 698, 其他應(yīng)付款 21 97,801, 130,309, 預(yù)提費(fèi)用 22 1,119, 預(yù)計(jì)負(fù)債 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 23 40,000, 40,000, 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 345,989, 392,030, 長(zhǎng)期負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 24 3,384, 3,384, 其他長(zhǎng)期負(fù)債 25 979, 979, 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 4,364, 4,364, 遞延稅款： 遞延稅款貸項(xiàng) 負(fù)債合計(jì) 350,354, 396,394, 少數(shù)股東權(quán)益 57,255, 57,882, 股東權(quán)益： 股本 26 387,200, 387,200, 減:已歸還投資 股本凈額 387,200, 387,200, 資本公積 27 507,183, 545,447, 盈余公積 28 25,520, 50,893, 其中：公益金 25,446, 25,446, 未分配利潤(rùn) 29 12,761, 80,031, 貨幣折算差額 19,744, 20,638, 股東權(quán)益合計(jì) 887,397, 882,870, 負(fù)債及股東權(quán)益總計(jì) 1,295,006, 1,337,147, 2002年6月30日 2001年12月31日 資產(chǎn) 附注 母公司 母公司 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 1 211,630, 244,665, 短期投資 2 2,409, 4,250, 應(yīng)收票據(jù) 3 1,308, 1,030, 應(yīng)收股利 應(yīng)收利息 應(yīng)收賬款 4 149,327, 138,325, 其他應(yīng)收款