【文章內(nèi)容簡介】 上年同期數(shù)影響如下： 項 目 按權(quán)益法 按合并會計報表 按合并會計報表 調(diào)整之影響流動資產(chǎn) 726,803, 1,548,573, ＋821,769,長期投資 173,175, －53,253, －226,429,固定資產(chǎn) 136,906, 606,732, ＋469,825,無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn) 9,607, 112,191, ＋102,584,資產(chǎn)總計 1,046,493, 2,214,242, ＋1,167,749,流動負(fù)債 279,674, 653,401, ＋373,727,長期負(fù)債 125,179, 387,605, ＋262,425,負(fù)債合計 404,854, 1,041,007, ＋636,152,少數(shù)股東權(quán)益 － 531,596, ＋531,596,股本 224,000, 224,000, －資本公積 361,054, 361,054, －盈余公積 18,529, 18,529, －未分配利潤 51,716, 51,716, －外幣報表折算差額 －13,660, －13,660, －股東權(quán)益合計 641,638, 641,638, －負(fù)債和股東權(quán)益總計 1,046,493, 2,214,242, ＋1,167,749, 項 目 按權(quán)益法 按合并會計報表 按合并會計報表 調(diào)整之影響 主營業(yè)務(wù)收入 202,299, 626,871, ＋424,572, 主營業(yè)務(wù)利潤 46,597, 125,156, ＋78,559, 營業(yè)利潤 42,895, 99,077, ＋56,182, 利潤總額 52,136, 108,201, ＋56,064, 凈利潤 41,971, 41,971, － 后述的附注五中會計報表主要項目之期初數(shù)及上年同期數(shù)系未經(jīng)調(diào)整的母公司會計數(shù)據(jù)。 附注四、會計制度變更對當(dāng)期會計報表的影響 本公司母公司自1998年1月1日起執(zhí)行《股份有限公司會計制度》, 由于會計制度的變更,對1998年6月30日資產(chǎn)負(fù)債表的影響如下：資產(chǎn)總額增加6,191, 其中：對珠海鑫光集團(tuán)股份有限公司的股權(quán)投資差額貸方差額1998年上半年攤銷6 ,190,。負(fù)債總額增加2,043,系股權(quán)投資差額攤銷部分應(yīng)計繳的所得稅。股東權(quán)益增加4,148,系股權(quán)投資差額攤銷部分增加的凈利潤。 會計制度的變更,對1998年1－6月利潤表的影響如下： 利潤總額增加6,191, 凈利潤增加4,148,。 附注五、會計報表主要項目注釋如下： 應(yīng)收帳款 截止1998年6月30日,本公司應(yīng)收帳款余額為476,327,。明細(xì)列示如下： （1）帳齡分析 帳 齡 金額 百分比 金額 百分比 1年以內(nèi) 265,474,950,77 ％ 109,410, ％ 1－2年 130,395, ％ 2,116, ％ 2－3年 55,390, ％ 3, ％ 3年以上 25,066, ％ 20, ％ 476,327, 100％ 111,551, 100％ （2）以上應(yīng)收帳款無持有本公司5％以上股份的股東單位的欠款。 其他應(yīng)收款 截止1998年6月30日,本公司其他應(yīng)收款余額為391,961,。按帳齡列示如下： （1）帳齡分析 帳 齡 金額 比重 金額 比重 1年以內(nèi) 149,378, ％ 100,322, ％ 1－2年 166,010, ％ 3,908, ％ 2－3年 39,762, ％ 18,007, ％ 3年以上 36,810, ％ 20,865, ％ 391,961, ％ 143,104, ％ （2）持有本公司5％以上股份的股東單位的欠款 企業(yè)名稱 金額 內(nèi)容 中色建設(shè)集團(tuán)有限公司 58,993, 暫借款 待攤費用 截止1998年6月30日,本公司待攤費用余額為36,209,。 項 目 保險費 15,285, 21,168, 期初進(jìn)項稅 6,245, － 電費、修理費及其他 14,513, － 房租金 165, － 合計 36,209, 21,168, 存貨 截止1998年6月30日,本公司存貨余額為347,431,。明細(xì)列示如下： 項 目 原材料 44,642, － 委托加工材料 809, － 產(chǎn)成品 149,494, － 半成品 59,256, － 庫存商品 76,279, 31,062, 其中：美國代表處庫存商品 2,043, 3,110, 泰國房地產(chǎn) 10,352, 10,344, 香港房地產(chǎn) 4,598, 4,598, 未結(jié)算項目支出 1,997, 2,640, 其中：蒙古硫化鈉廠項目 － 679, 伊朗錳鐵項目 － 73, 伊朗鉬鐵項目 － 235, 伊朗自由島鋅廠項目 － 186, 5000噸氧化鋁項目 1,353, 1,353, 木材貿(mào)易 4, － 菲律賓低標(biāo)準(zhǔn)住房 622, － 其他 16, 112, 347,431, 48,646, 在建工程 截止1998年6月30日,本公司在建工程為251,377,。明細(xì)列示如下： 工程名稱 預(yù)算數(shù) 北京西客站南廣場 1號樓項目 15,274萬元 140,924, 120,403, 北京安貞苑商品房 1,000萬元 8,879, 8,859, 自備電廠工程 32,779萬元 63,302, － 鋁型材項目工程 3,000萬元 3,949, － 氟化鹽項目工程 － 7,317, － 電解鋁三期工程 14,680萬元 16,322, － 熒光粉項目 3,500萬元 8,795, － 零星工程 － 1,885, － － 251,377, 129,262, 工程名稱 資金來源 工程進(jìn)度 北京西客站南廣場 1號樓項目 自籌 98％ 北京安貞苑商品房 自籌 98％ 自備電廠工程 募股資金及貸款 30％ 鋁型材項目工程 貸款 15％ 氟化鹽項目工程 貸款 基本完工 電解鋁三期工程 募股資金及貸款 已結(jié)轉(zhuǎn) 熒光粉項目 募股資金及貸款 60％ 零星工程 募股資金及貸款 － － 長期待攤費用 截止1998年6月30日,本公司長期待攤費用余額為16,941,。 明細(xì)列示如下： 項 目 科威特項目 703, 703, 日本項目 － 115, 越南鋅廠項目 584, 494, 蒙古硫化鈉廠項目 1,273, 1,180, 贊比亞銅礦項目 2,218, 1,515,16