【文章內(nèi)容簡介】 貨幣單位：人民幣元資 產(chǎn)期 初 數(shù)期 末 數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期 初 數(shù) 期 末 數(shù) 流動資產(chǎn)：　　流動負(fù)債：　　 貨幣資金67,074, 183,015, 短期借款 222,000, 315,000, 短期投資 　 應(yīng)付票據(jù) 50,000, 120,000, 應(yīng)收票據(jù) 　 應(yīng)付帳款 9,674, 9,266, 應(yīng)收帳款151,654, 210,074, 預(yù)收帳款 　 減：壞帳準(zhǔn)備 　 其他應(yīng)付款 88,076, 7,936, 應(yīng)收帳款凈額 　 應(yīng)付工資 　 預(yù)付帳款38,500, 36,548, 應(yīng)付福利費 1,823, 2,402, 應(yīng)收出口退稅 　 未交稅金 16,890, 27,399, 應(yīng)收補貼款 　 未付利潤 　 其他應(yīng)收款621,025, 734,651, 其他未交款 175, 198, 存 貨103,675, 270,291, 預(yù)提費用 　 待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出 　 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 　 待攤費用 　 其他流動負(fù)債 　 待處理流動資產(chǎn)凈損失 　 流動負(fù)債合計 388,640, 482,203, 一年內(nèi)到期的長期債券投資 　長期負(fù)債： 　 其他流動資產(chǎn) 　 長期借款 284,000, 487,000, 流動資產(chǎn)合計981,930, 1,434,582, 應(yīng)付債券 　長期投資： 　 長期應(yīng)付款 81,200, 長期投資142,543, 142,543, 其他長期負(fù)債 　固定資產(chǎn)： 　 其中：住房公積金 　 固定資產(chǎn)原價336,854, 337,038, 長期負(fù)債合計 284,000, 568,200, 減：累計折舊140,096, 156,275, 遞延稅項： 　 固定資產(chǎn)凈值196,757, 180,762, 遞延稅款貸項 　 固定資產(chǎn)清理 　負(fù)債合計 672,640, 1,050,403, 在建工程386, 35,183, 所有者權(quán)益： 　 待處理固定資產(chǎn)凈損失 　 實收資本 134,095, 134,095, 固定資產(chǎn)合計197,144, 215,946, 資本公積 68,983, 68,983, 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)： 　 盈余公積 71,265, 71,265, 無形資產(chǎn)2,507, 2,377, 儲備基金 　 長期待攤費用 　 未分配利潤 377,142, 470,703, 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計2,507, 2,377, 　 　其他長期資產(chǎn)： 　　 　 其他長期資產(chǎn) 　　 　遞延稅項： 　　 　 遞延稅款借項 　所有者權(quán)益合計 651,485, 745,046, 資產(chǎn)總計1,324,126, 1,795,450, 負(fù)債及所有者權(quán)益合計 1,324,126, 1,795,450, （1）2011年末應(yīng)收賬款余額較2010年末增加11464萬元，增幅達309%。因為公司在2011年承接了較多路橋建設(shè)工程，全部應(yīng)收賬款賬齡均在一年以內(nèi)。（2）2011年末其他應(yīng)收款較2010年末增加40109萬元，增幅為182%。從明細(xì)可以看出主要是給關(guān)聯(lián)企業(yè)借款。（3）2011年末存貨較2010年末增加6736萬元，增幅為185%。也是因為公司在2011年承接項目較多，故存貨科目增幅較大。（4）公司負(fù)債連續(xù)3年持續(xù)增長。其中2010年末流動負(fù)債較2009年末增長9671萬元，主要因為應(yīng)付票據(jù)較2009年末增加了8000萬元，可以看出公司在2010年用票據(jù)替代現(xiàn)金支付，延后了付款賬期；而2011年末公司流動負(fù)債較2010年末增長了20836萬元，主要體現(xiàn)在：短期借款增加了14750萬元，其他應(yīng)付款增加了8175萬元。而公司2011年末長期借款同時較2010年末增加了20350萬元，主要因為公司2011年從工行遷安支行取得了長期借款26000萬元。截至2011年末，%。（5）公司200202011年的流動比率分別為：、總體情況較好。（6）公司2012年6月末資產(chǎn)進一步增加，其中主要體現(xiàn)在貨幣資金、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和存貨科目。貨幣資金、應(yīng)收賬款及存貨科目的增加可以體現(xiàn)公司的經(jīng)營規(guī)模進一步擴大。2012年6月末，公司其他應(yīng)收款余額73465萬元，較年初增加11363萬元，是給關(guān)聯(lián)公司的借款。對應(yīng)負(fù)債方面，短期借款增加了9300萬，公司在今年上半年近一步取得了一些融資，長期借款增加近2億元，是在農(nóng)行取得的長期借款。長期應(yīng)付款8120萬是與長城資產(chǎn)續(xù)作融資租賃業(yè)務(wù)形成的，期限3年。截至2012年6月末，%，仍然處于一個正常水平。利 潤 表編制單位：唐山市路橋建設(shè)有限公司 貨幣單位：人民幣元項 目2009年2010年2011年2012年6月一、商品銷售收入353,069, 541,546, 984,002, 568,891, 減：銷售折扣與折讓　 商品銷售收入凈額　 減：商品銷售成本247,889, 384,078, 687,789, 397,851, 經(jīng)營費用　 商品銷售稅金及附加12,004, 16,906, 33,062, 19,114, 二、商品銷售利潤93,175, 140,561, 263,150, 151,924, 加：代購代銷收入　 三、主營業(yè)務(wù)利潤　93,175,140,561, 263,150, 151,924, 加：其他業(yè)務(wù)利潤　 減：管理費用6,015, 11,439, 11,226, 4,515, 財務(wù)費用9,272, 13,638, 32,828, 22,661, 匯兌損失　 四、營業(yè)利潤77,887, 115,484, 219,095, 124,747, 加：投資收益 補貼收入 營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 3,000, 加：以前年度損益調(diào)整 五、利潤總額77,887, 112,484, 219,095, 124,747, 減：所得稅19,471, 28,121, 54,773, 31,186, 六、凈利潤58,415, 84,363, 164,321, 93,560, 加：年初未分配利潤 100,752, 153,326, 229,253, 　 已彌補虧損　　　　　　　　　七、可供分配的利潤 159,168, 237,689, 393,575, 　減：提取法定盈余公積 5,841, 8,436, 　　 提取法定公益金　　16,432, 　 應(yīng)付利潤 　　　　　　　　　八、年末未分配利潤153,326, 229,253, 377,142, 　（1）公司2009年、2010年、2011年的銷售收入不斷增長，%、26%、%，可以看出公司的主營業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴大，同時利潤率穩(wěn)定在一個較好的水平，公司總體的盈利能力較強。（2）2011年財務(wù)費用較2010年增加1919萬元，主要因為公司在2011年融資規(guī)模加大所致。（3）公司2011年較2010年主營業(yè)務(wù)規(guī)模擴大，管理費用卻維持在相同水平，說明公司的管理水平有所提高。（4）截至2012年6月末，公司2012年上半年共實現(xiàn)銷售收入56889萬元，%，與去年持平，整體經(jīng)營狀況穩(wěn)定。現(xiàn) 金 流 量 表 編制單位：唐山市路橋建設(shè)有限公司 貨幣單位：人民幣元 項 目2009年2010年2011年項 目2009年2010年2011年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　　　補 充 資 料　　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金353,010, 539,804, 869,364, 將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量：　　　收到的稅費返還　　　凈利潤 58,415, 84,363, 164,321, 收到的其他經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金12,321, 11,292, 81,751, 加：計提的資產(chǎn)損失準(zhǔn)備　　　現(xiàn)金流入小計365,332, 551,096, 951,116, 固定資產(chǎn)折舊　 20,667, 24,227, 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金297,440, 325,195, 782,461, 無形資產(chǎn)攤銷　 32, 260, 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7,746, 3,526, 3,526, 長期待攤費用攤銷 16,035, 　　支付的各項稅費22,808, 46,264, 71,818, 　 71, 　　支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金3,156, 202,333, 419,002, 　　　　現(xiàn)金流出小計331,152, 577,319, 1,276,808, 待攤費用減少（減：增加）　　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額34,179, 26,222, 325,692, 預(yù)提費用增加（減：減少）　　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）　　　收回投資所收到的現(xiàn)金　　　固定資產(chǎn)報廢損失　　　取得