【文章內(nèi)容簡介】 不是按投資主體進行分類的股票類型。A 國家股 B 社會公眾股C 法人股 D 投資型股答案：D解析：按照投資主體進行股票分類分為：國家股、社會公眾股、法人股。6上證綜合指數(shù)于1991 年7 月5 日公開發(fā)布，上證指數(shù)以“點”為單位，基日定為1990年12 月9 日，基期指數(shù)定為( )A 100 點 B 200 點 C 500 點 D 1000 點答案：A解析：考察要點為基期指數(shù)。6投資者的買賣指令進入交易所主機后，撮合系統(tǒng)將按照（ ）原則進行自動撮合。A 價格優(yōu)先 B 時間優(yōu)先C 價格優(yōu)先，時間優(yōu)先 D 價格優(yōu)先，時間優(yōu)先，數(shù)量優(yōu)先答案：C解析：考察要點為交易所買賣股票自動撮合的原則。6稅法規(guī)定，在人民幣股票成交后對投資者按照（ ）稅率交納印花稅。A 千分之一 B 千分之二C 萬分之一 D 五元定額答案：A解析：2007 年5 月30 日調(diào)整為千分之三。資料：某客戶打算購買基金，由于對基金不理解，特征詢理財規(guī)劃師的建議。根據(jù)上述材料回答67~69 題6（ ）認為市場是無效的，證券價格并沒有反映所有信息，存在著定價錯誤的證券；市場的運動趨勢和證券價格的變化在一定程度上可以預測。A 主動管理基金 B 被動管理基金C 開放式基金 D 封閉式基金答案：A解析：主動管理基金實施積極的管理策略，認為：市場是無效的，證券的價格并沒有反映所有信息，存在著定價錯誤的證券；市場的運動趨勢和證券價格的變化方向在一定程度上可以預測。被動管理基金實施消極的管理策略，認為市場是有效的，證券的價格反映了所有信息（包括內(nèi)部信息），不存在定價錯誤的證券；市場的運動趨勢和證券價格的變化方向不可以預測；個人無法戰(zhàn)勝市場，在長期中不能獲得超過其承擔的風險水平之上的超額收益。6（ ）是指通常在一個母基金下再設(shè)立若干子基金，基金的各個子基金獨立進行投資決策，最大特點是在基金內(nèi)部可以為投資者提供多種投資選擇，投資者可以根據(jù)市場行情變化和自身投資需求的改變，在基金中隨時轉(zhuǎn)換。A 基金的基金 B 對沖基金 C 離岸基金 D 傘形基金答案：D解析：傘形基金的定義所謂傘形基金，也稱“傘子基金”或“傘子結(jié)構(gòu)基金”。它是基金管理公司設(shè)立的一種基金組織形式。通常情況下，該類基金是發(fā)起人根據(jù)一份總的基金招募書，設(shè)立多只之間可以根據(jù)規(guī)定的程序及費率進行轉(zhuǎn)換的基金，即一個母基金之下再設(shè)立若干子基金，如債券、指數(shù)和股票基金等等。6根據(jù)《開放式證券投資基金試點辦法》，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的（ ）計提。% B1% % %答案：C解析：%的年費率計提。70、關(guān)于夫妻財產(chǎn)約定的表述，（）正確。A 夫妻財產(chǎn)約定只能對婚后雙方或者一方所的財產(chǎn)進行約定B 夫妻財產(chǎn)約定只能采取書面形式C 夫妻財產(chǎn)約定應當進行公證，否則無效D 夫妻進行財產(chǎn)約定的時間只能在婚后答案：B解析：夫妻對財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定，可以是針對婚前財產(chǎn)所作的約定，也可以是針對婚后在婚姻關(guān)系存續(xù)期間取得的財產(chǎn)而做出的約定。夫妻財產(chǎn)約定應當以書面的形式，如果沒有采用書面形式，一旦發(fā)生糾紛就會被認定為沒有約定。所謂書面形式包括協(xié)議書、信件和數(shù)據(jù)電文（包括電報、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件）等可以明確地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。二、案例選擇題案例一：隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌集兒子的高等教育費用。韓女士的兒子今年八歲，剛上小學二年級，學習成績一直不錯，預計18 歲開始讀大學。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運用，因此想就有關(guān)問題向理財規(guī)劃師咨詢。根據(jù)案例一回答71~80 題7理財規(guī)劃師在為韓女士作規(guī)劃之前，對韓女士家庭的財務(wù)信息和非財務(wù)信息進行詢問。一下各項中，理財規(guī)劃師不應涉及的事（ ）A 韓女士家庭是否為單親家庭B 韓女士是否希望他的兒子出國留學C 韓女士的兒子有哪些愛好特長D 韓女士同事的子女高等教育金籌集計劃答案：D解析：韓女士同事的子女高等教育金籌集計劃不屬于韓女士家庭理財規(guī)劃的內(nèi)容 。7韓女士得知，除家庭自身收入來源外，讀大學還可以申請個人貸款。在以下各種貸款中，（ ）最容易取得。A 學校經(jīng)辦的學生貸款 B 國家助學貸款C 一般商業(yè)性貸款 D 出國留學貸款答案：C解析：一般性商業(yè)貸款的申請條件是：必須有符合條件的信用擔保，貸款人為當?shù)鼐用瘛Ｏ啾容^其他種類的助學貸款也是最容易取得。7目前大多數(shù)銀行都開展了教育儲蓄業(yè)務(wù)，理財規(guī)劃師向韓女士介紹，教育儲蓄也有缺點，如（ ）就不能通過教育儲蓄實現(xiàn)。A 規(guī)避利息稅 B 規(guī)避隨時本金的風險C 規(guī)避家庭財務(wù)危機 D 獲得高于活期存款的收益答案：C解析：考察重點為教育儲蓄的特點。規(guī)避家庭財務(wù)危機不能通過教育儲蓄實現(xiàn)，但通過子女教育信托的方式可以達到規(guī)避家庭財務(wù)危機的目的。7韓女士了解到，教育儲蓄是國家特設(shè)的儲蓄項目，對其取得的利息有一定的優(yōu)惠政策，并以（ ）方式計息。A 零存整取 B 定活兩便 C 整存零取D 整存整取答案：D解析：教育儲蓄50 元起存，每戶本金最高限額為2 萬元。1 年期、3 年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6 年期按開戶日5 年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。7理財規(guī)劃師告訴韓女士，由于教育儲蓄的一些缺點，導致不能完全依賴教育儲蓄解決子女高等教育費用。理財規(guī)劃師建議韓女士可以考慮購買部分教育報保險。與教育儲蓄相比，教育保險最大的優(yōu)點是（ ）A 客戶范圍廣泛 B 流動性強C 投保人出意外保費可豁免 D 獲得免稅的好處答案：C解析：考察要點為教育儲蓄的優(yōu)點。與教育儲蓄相比，教育保險具有范圍廣、可分紅、強制儲蓄以及特定情況下保費可豁免等優(yōu)點。特別是投保人出意外保費可豁免這一條款對孩子來說非常重要，也正因如此，它與銀行儲蓄就有了本質(zhì)的區(qū)別，可視為教育保險的特有優(yōu)勢。7以下關(guān)于教育保險的說法中，（ ）錯誤。A 有些教育保險可分紅，所以這類保險買的越多越好B 教育保險具有強制儲蓄的功能C 一旦銀行升息，參照銀行存看利率設(shè)定的險種的現(xiàn)金回報率將低于現(xiàn)行銀行存款利率D 保險金額越高，每年需要交付的保費也就越多答案：A解析：雖然有些教育保險可以分紅，但也不宜多買，適合孩子的需求就夠了。因為保險金額越高，每年需要繳付的保險費也就越多。有的保險產(chǎn)品的回報率是參照購買時銀行存款利率設(shè)定的，一旦銀行升息，這些險種的現(xiàn)金回報率將低于銀行存款。因此，投保人在選擇教育保險產(chǎn)品的同時，還有考察產(chǎn)品收益是不是受銀行儲蓄存款利率變動的影響。7能從小培養(yǎng)客戶子女理財觀念的教育規(guī)劃工具是（ ）A 教育儲蓄 B 公司債券 C 大盤支出基金 D 子女教育信托答案：D解析：設(shè)立子女教育信托具有多方面的積極意義體現(xiàn)在：；養(yǎng)成不良嗜好；；；。7理財規(guī)劃師在為韓女士確定子女教育目標時，詢問了韓女士的家庭財務(wù)及非財務(wù)狀況，并詳細分析了韓女士的兒子就讀普通大學還是藝術(shù)院校，是在國內(nèi)上學還是出國留學，出國留學是去公立大學還是私立大學等隊還女士家庭支出造成的不同影響，建議韓女士根據(jù)自己家庭的情況給兒子設(shè)定教育目標。這符合（ ）原則。A 理財目標的設(shè)定要切合實際，角度寬松B 教育規(guī)劃缺乏時間彈性，應提前規(guī)劃C 充分利用定期定額計劃來實現(xiàn)子女教育基金的準備D 投資時注意以穩(wěn)健投資為主，不宜太冒風險答案：A解析：理財規(guī)劃師在幫助客戶為其子女設(shè)定最終教育目標時，應充分考慮孩子自身的特點，并結(jié)合客戶家庭的實際經(jīng)濟情況、風險承受能力設(shè)定理財目標。比如是上普通大學還是藝術(shù)院校，是在國內(nèi)上學還是出國留學，出國留學是去公立大學還是私立大學等。7目前大學學費平均每年為5000 元，假設(shè)學費平均上漲率為每年5%, 那么韓女士的兒子讀大學是學費平均每年約為（ ）。A7500 B8100 C30000 D32400答案：B解析：韓女士的兒子現(xiàn)8 歲，距18 歲時上大學還有10 年計算過程，PV=5000 N=10 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=80、考慮到大學四年學費家生活費對于韓女士家庭而言是不小的負擔，因此理財規(guī)劃師建議韓女士采用定期定投的方式為兒子準備大學學費。應為定期定投的好處在于（ ）A 可以強制儲蓄，并且每期負擔不會太重B 可以最大限度的規(guī)避投資風險C 各期收益是確定的D 在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高答案：A考察要點為定期定投積累教育金的優(yōu)勢在于強制儲蓄，并且每期負擔不會太高。案例二：李女士眼光獨到，幾年前就看到了房價的上漲趨勢，并于2003 年1 月在某海濱城市購買家庭第二套普通住房用于投資。李女士在購得住房后又將其出租,每月還能獲得一些租金。購房的房款共計60 萬元。李女士從銀行貸款，首付兩成。在貸款的過程中采取等額本息還款法，打算20 年還清（假設(shè)貸款利率固定為6%）。李女士在還款四年后將住房轉(zhuǎn)售，由于海濱城市房價上升較快，售價90 萬元。李女士獲利不菲。根據(jù)案例二回答81~88 題（計算結(jié)果保留到整數(shù)位）。8李女士每月的還款額為（ ）。A3439 元 B2345 元 C 3193 元 D2531 元答案：A解析：房屋總價款60 萬，貸款8 成，貸款額為48 萬。計算過程，PV=480000 N=20*12 I/Y=6/12 FV=0 CPT PMT=34398李女士第一個月所還利息約為（ ）。A2700 元 B2100 元 C1200 元 D2400 元答案：D解析：計算過程，PV=480000 N=20*12 I/Y=6/12 FV=0 CPT PMT=【2ND】【AMORT】1【ENTER】↓1【ENTER】↓↓↓INT=24008在2007 年1 月，也就是在購房的四年后，李女士想提前還款，則李女士在還款四年后還有（ ）本金沒有還。A108865 元 B423799 元 C56200 元 D47418 元答案：B解析：計算過程，PV=480000 N=20*12 I/Y=6/12 FV=0 CPT PMT=【2ND】【AMORT】1【ENTER】↓48【ENTER】↓BAL=4237998李女士在這四年里還了（ ）利息。A108865 元 B 423799 元 C56200 元 D47418 元答案：A解析：計算過程，PV=480000 N=20*12 I/Y=6/12 FV=0 CPT PMT=【2ND】【AMORT】1【ENTER】↓48【ENTER】↓↓↓INT=1088658若李女士四年后將該房產(chǎn)以90 萬元的價格出售，則按照國家規(guī)定應當繳納的營業(yè)稅為（ ）。A45000 元 B27000 元 C9000 元 D20000 元答案：A解析：根據(jù)國家對個人轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)營業(yè)稅政策，自2006 年6 月1 日期，對個人購買住房不足5 年轉(zhuǎn)手交易的，銷售時按其取得的售房收入全額征收營業(yè)稅。由于李女士在購房四年后出售，那么，應繳納營業(yè)稅=90 萬*5%=45000 元。8李女士轉(zhuǎn)讓90 萬元的住房，與買方簽訂住房買賣合同，應繳納的印花稅為（ ）A270 元 B 450 元 C 900 元 D1000 元答案：B解析：‰那么，李女士應繳納的印花稅=90 萬*‰=450 元8按照國家規(guī)定，李女士轉(zhuǎn)讓住房取得所得，應當繳納個人所得稅。當?shù)貙钆恳院硕ㄕ魇辙k法按照住房轉(zhuǎn)讓收入的1%計算個人所得稅，則李女士需要繳納的個人所得稅的數(shù)額為（ ）。A9000 元 B3000 元 C2400 元 D1000 元答案：A解析：根據(jù)當?shù)貙钆恳院硕ㄕ魇辙k法按照住房轉(zhuǎn)讓收入的1%計算個人所得稅，則李女士需要繳納的個人所得稅的數(shù)額為90 萬*1%=9000 元8購買此90 萬元住房的個人應繳納的契稅為（ ）（個人購買自用普通住宅，減半征收契稅；契稅稅率為3%）。A59000 元 B30000 元 C27000 元 D13500 元答案：D解析：注意個人購買自用普通住宅，減半征收契稅，契稅稅率為3%，則應繳納的契稅為90 萬*3%/2=13500 元案例三：理財規(guī)劃師在為客戶進行風險管理和保險規(guī)劃時，人身保險險種的選擇是至關(guān)重要的。某客戶就人身保險合同條款向理財規(guī)劃師咨詢。根據(jù)案例三回答89~94 題。8客戶清楚“不可抗辯條款”是對自身利益的保護，但保險合同通常具有可抗辯期，時間期限為（ ）。A 合同訂立的最初一年 B 合同訂立的最初兩年C 客戶制定的任意一年 D 客戶指定的任意兩年答案：B解析：不可抗辯條款是指在被保險人生存期間，自保險合同生效之日起滿兩年后，除非投保人停止繳納續(xù)期保險費，保險人將不得以投保人在投保時的誤告、漏告和隱瞞事實等為由，主張合同無效或拒絕給付保險金。合同訂立的頭兩年為可抗辯期。90、客戶詢問如在保單寬限期內(nèi)未及時繳納保險費，則（ ）。A 合同完全有效 B 合同部分有效C 合同完全失效 D 合同效力中止答案：A在寬限期內(nèi)，即使未繳納保險費，合同仍然具有效力；超過寬限期，保險合同效力中止。9客戶詢問“保單轉(zhuǎn)讓條款”相關(guān)規(guī)定，如果受益人為不可變更的受益人，則（ ）A 保單不能夠轉(zhuǎn)讓 B 需要取消“受益人條款”，再行轉(zhuǎn)讓C 需要先經(jīng)受益人同意，再行轉(zhuǎn)讓D 保單可轉(zhuǎn)讓且不受影響答案：C解析：對于不可變更的受益人，未經(jīng)受益人的同意保單不能轉(zhuǎn)讓。9投保人可選擇的保險金給付方式通常不包括（ ）A 定期收入方式 B 定額收入方式C 利息收入方式 D 本金收入方式答案：D解析：保單通常有可供投保人自由選擇的給付方式，由投保人根據(jù)需要選擇。通常有以下幾種：一次性給付現(xiàn)金方式、利息收入方式、