內(nèi)控機(jī)制經(jīng)驗材料(編輯修改稿)
2025-08-16 11:31 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 要制度》、《重大稅務(wù)事項集體審批制度》等制度文件的要求，確定風(fēng)險評估和工作建議環(huán)節(jié)，融入到具體工作的流程中，要求各部門風(fēng)險評估小組在對工作進(jìn)行風(fēng)險評估之后提出相應(yīng)建議，并填寫《風(fēng)險評估報告》，與相關(guān)資料一并移交到下一環(huán)節(jié)，重大業(yè)務(wù)問題由科室提交區(qū)局重大稅務(wù)事項審批委員會集體審議。去年以來，我們通過層層分解各部門各崗位的管理權(quán)限，編印了《主要稅收業(yè)務(wù)及行政管理事項風(fēng)險防控流程圖》下發(fā)到各個科室部門。這種將預(yù)防控制措施融入權(quán)力運行流程，對風(fēng)險控制與流程控制進(jìn)行優(yōu)化整合的作法，實現(xiàn)了風(fēng)險評估防范前置，較好地解決了事中監(jiān)督控制難以著力，權(quán)力行使過于集中，特別是切實減少和有效防范了一個部門說了算、一個人說了算的問題，較好地化解了行政管理和稅收執(zhí)法風(fēng)險。征管科實施的征管狀況監(jiān)控數(shù)據(jù)風(fēng)險防范項目，充分利用稅收數(shù)據(jù)分析利用平臺加強(qiáng)監(jiān)控，確保了征管指標(biāo)全部達(dá)到100%，調(diào)整定額288戶，未出現(xiàn)任何問題。如殘疾人就業(yè)稅收優(yōu)惠政策增值稅退稅審批，在專管員調(diào)查核實之后，由科室風(fēng)險評估小組對資料進(jìn)行審核，并評估風(fēng)險。對有疑點和問題的，必須召開科務(wù)會議記錄，集體研究決定。屬于《重大稅務(wù)事項集體審批制度》規(guī)定范圍的，提交區(qū)局重大稅務(wù)事項審批委員會決定。四、大力整章建制，堵塞管理漏洞，切實防范制度機(jī)制風(fēng)險一方面，建立分級監(jiān)督機(jī)制。根據(jù)廉政風(fēng)險內(nèi)容和不同等級，緊密結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和一崗兩責(zé)的落實，實行分級管理、分級負(fù)責(zé)。對高等級廉政風(fēng)險的單位，在單位主要負(fù)責(zé)人直接管理的基礎(chǔ)上，由區(qū)局主要領(lǐng)導(dǎo)及分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。對中等級廉政風(fēng)險的單位，在單位、單位主要負(fù)責(zé)人直接管理的基礎(chǔ)上，由區(qū)局分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)；對低等級廉政風(fēng)險的單位，由單位主要負(fù)責(zé)人直接管理并負(fù)責(zé)。與此同時，各部門均成立了風(fēng)險評估小組，進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)督防范。如我們以防范風(fēng)險為出發(fā)點在稅源管理部門單設(shè)了評估小組，在征管科設(shè)立專項評估組，分別負(fù)責(zé)本部門和全局的日常納稅評估，改變了以往自己評自己的傳統(tǒng)模式。今年上半年，我局評估150戶，評估入庫1256萬元，%，位居全市第一。另一方面，完善制度體系建設(shè)。針對日常管理中存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以及工作實踐中暴露出來的普遍性、傾向性和苗頭性問題，先后制定和完善了《重大涉稅事項集體審批制度》、《廉政風(fēng)險管理實施辦法》、《稅收執(zhí)法和行政重點環(huán)節(jié)監(jiān)督實施辦法》、《工會經(jīng)費管理辦法》等制度，進(jìn)一步規(guī)范了執(zhí)法監(jiān)督。結(jié)合行業(yè)稅源管理這一工作重點，我們還出臺了《稅收管理員巡查管理辦法》，管理員下戶之后在《巡查日志》上對管理情況進(jìn)行登記，下戶廉潔自律情況由企業(yè)負(fù)責(zé)人填寫并簽名。今年，我們以加強(qiáng)稅收執(zhí)法的審核監(jiān)督為主要內(nèi)容組織召開的業(yè)務(wù)聯(lián)席會議就達(dá)5次，上半年辦理各類免、抵、退稅1000多萬元，無一發(fā)生差錯和違規(guī)辦理問題。對企業(yè)所得稅各環(huán)節(jié)開展風(fēng)險排查，促進(jìn)企業(yè)所得稅入庫4104萬元，%，%。在此基礎(chǔ)上，我們完善稅收執(zhí)法監(jiān)察工作制度，加大風(fēng)險防范力度。去年以來，先后對稅控收款機(jī)開票收入大于申報收入、一般納稅人增值稅稅收征管情況等項目開展執(zhí)法監(jiān)察，發(fā)現(xiàn)執(zhí)法風(fēng)險疑點7項，下達(dá)廉政督辦書4份，提出限期督辦事項7個，下達(dá)執(zhí)法監(jiān)察建議書8份，提出執(zhí)法監(jiān)察建議20余條，補交稅款294萬元。五、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，
電大資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1