【文章內(nèi)容簡介】 財務(wù)結(jié)算手續(xù) 資金付出 產(chǎn)計劃”編制“月度采購計劃”和“月度采購用款計劃”，交計劃財務(wù)部審核，經(jīng)分管副總裁、總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行，特殊情況需增補計劃；按上述要求辦理。月度計劃用于安排當(dāng)月的總體采購，“ 一類物資 周采購申請表”（表二），由供應(yīng)部根據(jù)生產(chǎn)用量和核定最低庫存量填報，交計劃財務(wù)部審核后交 總裁批準(zhǔn) ,由供應(yīng)部執(zhí)行。 （表二）一類物資月采購計劃申請表 年 月 日 物資名稱 規(guī)格 單位 數(shù)量 分供方名稱 單價 應(yīng)完成時間 備 注 編制 :/ 日期 審核 : :/日期 批準(zhǔn) : :/日期 對于二類物資，由相關(guān)部門負責(zé)人根據(jù)維修和技術(shù)改造需要，編制“二類物資采購計劃表” (表三 )，交表中所列各部門會審，報 公司 領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由供應(yīng)部執(zhí)行。 （表三）二類物資采購計劃表 品名 規(guī)格型號 用途 單位 需求 數(shù)量 需要 到貨日期 庫存 實際采購量 申請部門 /日期 倉庫 /日期 供應(yīng)部 /日期 計劃財務(wù)部 /日期 公司 領(lǐng)導(dǎo) /日期 采購經(jīng)辦人 /日期 說明：上表（表三）由申報部門將計劃報供應(yīng)部，供應(yīng)部倉庫負責(zé)核對庫存后交總裁批準(zhǔn)后由供應(yīng)部執(zhí)行。設(shè)計特定技術(shù)質(zhì)量要求的，事先須經(jīng)首席技術(shù)官同意；以上采購計劃表一式叁份，流轉(zhuǎn)核批完畢后，一份由所報部門留存，一份倉庫作為采購 入庫的依據(jù)，一份供應(yīng)部門作為采購報銷的依據(jù)。 其他三、四、五 類物資，可由相關(guān)人員根據(jù)需要編制“三四五類物資采購計劃申請表”，交總裁辦主任審核，報常務(wù)副總裁批準(zhǔn)，由供應(yīng)部負責(zé)采購； 第五條 比價程序 : 適用范圍：一、二類物資必須執(zhí)行，其他物資原則上可參照執(zhí)行，也可直接進入合同簽訂與審核程序； 比價頻次：供應(yīng)部在執(zhí)行“合同聯(lián)合評審”前，將一、二類主要物資的分供方（三家）列入“物資比價單”（見表四） 一、二類及主要物資比價單 （表四） 物資名稱 規(guī) 格 報價的分供方 單位 數(shù)量 單價 建議采購的分供方 MDI 供應(yīng)部 /日期 計劃財務(wù)部 /日期 常務(wù)副總裁 /日期 采購經(jīng)辦人 /日期 總裁 /日期 說明：單價在 1萬元以上的設(shè)備、每項月采購大于 10萬元的材料，必須進行詢價、比價；填寫比價單； 物資的比價表作為選購分供方的依據(jù)之一； 將一、二類主要物資的分供方（三家）列入“物資比價單”交供應(yīng)部總經(jīng)理和計劃財務(wù)部存檔； 第六條 公司 規(guī)定采購作業(yè)正常情況下必須執(zhí)行訂單采購作業(yè)；有關(guān)合同簽訂與審核程序：按 公司 《經(jīng)濟合同管理制度》執(zhí)行； 第七條 入庫程序： 物資 入庫、票據(jù)入賬流程：倉庫執(zhí)行“按訂單驗收”程序 ——出具檢測前收貨單 —— 進行技術(shù)鑒定和質(zhì)量抽檢 —— 開具正式入庫單； 若發(fā)生分供方開具的發(fā)票單價與合同單價及金額不符（如：降標(biāo)回用、質(zhì)量賠償?shù)仍颍瓌t上一定退票，若不退票者，經(jīng)計劃財務(wù)部同意后，需經(jīng)雙方確認并且簽訂協(xié)議，將協(xié)議與發(fā)票交總裁批準(zhǔn)后交財務(wù)入賬；以上流程由倉庫保管員監(jiān)督執(zhí)行。 第八條 按合同約定，辦理財務(wù)結(jié)算手續(xù)： 第九條 資金借出程序 帶款提貨的資金支付：適用于借用現(xiàn)款采購物資的情況；此類方式的資金支付，應(yīng)當(dāng)作為特殊條件下使用，在辦理 資金的支付時視為采購人員借款，須填寫“購貨資金借用申請表”（表五），并得到表中人員（按授權(quán)審批或依據(jù)崗位職責(zé)復(fù)核）簽字同意后方可辦理借用； “購貨資金借用申請表”（表五） 主辦會計： 申請日期： 出納： 編號： 采購物資名稱： 物資規(guī)格： 采購數(shù)量： 需用日期： 用途： 現(xiàn)有庫存： 分供方名稱： 單價： 金額：（大寫） 預(yù)計結(jié)賬時間： 備注： 借用人 /日期 采購總經(jīng)理 /日期 常務(wù)副總裁 /日期 副總裁 /日期 借用人負責(zé)對購貨單位的聯(lián)系，負責(zé)對借出 資金的保管； 供應(yīng)部負責(zé)對上述事項的審核或自身進行操作； 采購總經(jīng)理負責(zé)對采購合同以及 公司 資金狀況的審核或斟酌； 公司 領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)對該業(yè)務(wù)的全面審核和資金借出的最終的批準(zhǔn)； 貨物入庫與發(fā)票入賬后，財務(wù)將該“購貨資金借用申請表”核銷；出納負責(zé)該項資金的監(jiān)督工作，若出現(xiàn)結(jié)賬時間超過預(yù)計時間，應(yīng)立即上報部門負責(zé)人或 公司 總裁； 第十條 采購人員的管理： 采購價格的公開： 每月 5日前報主要原料采購價格一覽表（表六），并與上月價格進行比較。對價格變動大的，由采購總經(jīng)理在“備注”欄內(nèi)加以說明； （表六）由采購總經(jīng)理發(fā)布給各部負責(zé)人，副總裁，總裁； 采購價格信息表（表六） 物資名稱 物資規(guī)格 采購單位 本月單價 運費 上月單價 備注 接待人員情況匯報制度：外來供應(yīng)商到 公司 催款和接洽業(yè)務(wù)，采購人員或部 門負責(zé)人原則上應(yīng)在一小時內(nèi)到現(xiàn)場接待，并拿出處理意見，盡量讓供應(yīng)商當(dāng)天離開；作供應(yīng)商接待簡要記錄，記錄接待人名單、接待時間、主要談話內(nèi)容（有質(zhì)量、供貨爭議的應(yīng)由對方簽名）便于 公司 管理，也便于采購員本人收集信息； 第十一條 采購人員的考核： 如因物 資供應(yīng)不及時或質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致生產(chǎn)任務(wù)不能如期完成，生產(chǎn) 部和工藝質(zhì)量部可以對供應(yīng)部進行投訴，如采購人員不能妥善處理，由采購總經(jīng)理根據(jù)具體情況出具罰款單，直接到計劃財務(wù)部交納現(xiàn)金； 第十二條 說明： 當(dāng)其他會審人員因外出而不能審核時， 公司 總裁擁有最后的批準(zhǔn)權(quán)；當(dāng)會審人員有事外出時，要委托其他人代替；總裁外出時，由常務(wù)副總裁代為行使特定審批權(quán)； 本制度由計劃財務(wù)部負責(zé)擬訂，供應(yīng)部負責(zé)提供修訂意見， 公司 總裁辦公會議通過后生效，由總裁簽發(fā) 后 施行 第六章 倉儲管理制度 第一條 加強倉庫管理，做好物資的收發(fā)和保管工作，做到保質(zhì)保量、及時成套地完成物資的收發(fā)任務(wù)，保質(zhì)就是要把質(zhì)量好的物資收進來并發(fā)給用戶，保量就是按合同規(guī)定的數(shù)量及時縮短驗收和配發(fā)時間，做到快收快發(fā)，按照物資的供應(yīng)計劃，及時地把物資發(fā)放到需求單位； 第二條 做好倉庫管理是加強物資管理的一項重要任務(wù)，為此倉庫管理人員必須根據(jù)儲存物資的特點，做好“五無”（無霉?fàn)€變質(zhì)、無損壞和丟失、 無隱患、無雜物積塵、無老鼠）；做好“六防”（防潮、防凍、防壓、防腐、防火、防盜）；加強物資管理，實行科學(xué)堆放，料卡統(tǒng)一，確保倉儲物資與賬卡物一致； 第三條 保證物資管理的安全，嚴防貪污盜竊，嚴防一切事故發(fā)生，嚴禁無關(guān)人員進入倉庫，不準(zhǔn)在倉庫內(nèi)吸煙、燒電；嚴格倉庫的文明管理，杜絕火種，確保常年倉庫無火禁，確保安全、衛(wèi)生、文明、整潔； 第四條 物資進倉須有嚴格驗收手續(xù)，對物資的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、名稱等做到準(zhǔn)確無誤同時做好進倉的登記手續(xù)； 對各種入庫物資必須對規(guī)格、型號與計劃進行核對，再清點入庫數(shù)量，弄清 是否含稅價格，準(zhǔn)確編制入庫單據(jù)； 入庫物資進庫時，發(fā)現(xiàn)短少、質(zhì)量、規(guī)格、型號不符合時，須向供應(yīng)部門和經(jīng)辦人及時反映解決，否則予以拒收； 不熟悉入庫物資性能、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，倉庫應(yīng)請相關(guān)的技術(shù)人員進行驗收，或質(zhì)量化驗； 第五條 嚴格執(zhí)行出庫規(guī)定： 物資出庫發(fā)放，必須嚴格執(zhí)行發(fā)料規(guī)定，須有領(lǐng)料憑證并且手續(xù)完備、齊全，否則倉庫管理人員有權(quán)拒發(fā)；嚴格限額發(fā)料，做到不錯發(fā)，不多發(fā)，保證生產(chǎn)正常進行； 對已領(lǐng)不需用的材料、物資，領(lǐng)用部門應(yīng)及時退貨，交倉庫代為保管，倉庫人員要專門存放，對退回的物資在料單中作紅 字處理，不得重復(fù)消耗； 為正確計算產(chǎn)品成本，車間在月終盤點時要實事求是地填報實耗數(shù)字，真實反映使用情況； 第六條 開展技術(shù)革新、不斷改善倉庫的物資管理工作，做到科學(xué)管理倉庫，提高工作效率，充分發(fā)揮物資的作用；科學(xué)管理好倉庫，并要達到“四懂”（要做到懂消耗規(guī)律、懂材料名稱性能、懂業(yè)務(wù)流程、懂保養(yǎng)常識） 第七條 合理規(guī)劃倉庫空間；根據(jù)工作職責(zé)，專人負責(zé)聯(lián)系調(diào)撥、發(fā)運車輛和處置好有關(guān)事項； 第八條 嚴格執(zhí)行按定單驗收進貨、按發(fā)貨批準(zhǔn)單發(fā)貨、按領(lǐng)料單發(fā)出材料的基本倉庫管理制度控制庫存量； 第七章 經(jīng)濟合 同管理制度 第一條 經(jīng)濟合同管理是 公司 管理的一項重要內(nèi)容，是對 公司 各類經(jīng)濟活動進行管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)；為加強經(jīng)濟合同管理，減少失誤，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)《中華人民共和國經(jīng)濟合同法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合淮安友文人造板制造有限公司 的實際情況，經(jīng) 公司 總裁辦公會議決定特制定本制度。 我 公司 、 公司 各部門以及 公司 將來因發(fā)展需要而外設(shè)的分支機構(gòu)或子公司 、其對外簽訂的各類經(jīng)濟合同一律適用本制度。 市場經(jīng)濟是法制化的合同經(jīng)濟，搞好經(jīng)濟合同管理，對于 公司 經(jīng)濟活動的開展和經(jīng)濟利益的取得，都有極其重要的積極意義。 公司 各 位領(lǐng)導(dǎo)、公司 各部門負責(zé)人、受權(quán)委托人以及其他有關(guān)人員，都必須互相配合，共同努力嚴格遵守、切實執(zhí)行本制度。 （二） 經(jīng)濟合同的簽訂 第二條 簽訂經(jīng)濟合同，必須遵守國家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。對外簽訂重要經(jīng)濟合同，除法定代表人和 公司 總裁外，必須是持有法人委托書的法人委托人或是依據(jù) 公司 授權(quán)履行其工作職責(zé)的部門負責(zé)人。法人委托人必須對本 公司 負責(zé)，對其本職工作負責(zé)，在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。超越代理權(quán)限和非法委托人均無權(quán)對外簽約，但經(jīng)總裁特別授權(quán) 發(fā)給或補發(fā)給 委托證明書的例外。 第三條 簽約人在簽訂經(jīng)濟合同之前 ，必須認真了解對方當(dāng)事人的情況。 包括：對方單位的法人資格、經(jīng)營權(quán)、履約能力及其資信情況，對方簽約人是否法定代表人或法人委托人及其代理權(quán)限。做到既要考慮本方的經(jīng)濟效益，又要考慮對方的條件和實際能力，防止上當(dāng)受騙，防止簽訂無效經(jīng)濟合同，確保所簽合同有效、有利。 第四條 簽訂經(jīng)濟合同，必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”的原則和“比價采購、比價銷售、利益最大、擇優(yōu)簽約”的原則。 簽訂經(jīng)濟合同，如涉及 公司 內(nèi)部其他部門或其他單位的，應(yīng)事先告知并進行有效協(xié)商，有重要不同意見的由 公司 領(lǐng)導(dǎo)定奪，統(tǒng) 一平衡，然后簽約。 經(jīng)濟合同除即時結(jié)清者，一律采用書面格式，必須采用規(guī)范的經(jīng)濟合同文本或我 公司 制訂的標(biāo)準(zhǔn)合同文本。 第五條 合同對方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體、文字表達要清楚、準(zhǔn)確。合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題是： 部首部分，注意：寫明買賣雙方的全稱、簽約時間和簽約地點。 正文部分，注意： （ 1）商品名稱應(yīng)具體寫明品牌、商標(biāo)、生產(chǎn)廠家、型號、規(guī)格、等級、花色、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、是否成套產(chǎn)品等；技術(shù)質(zhì)量要求要明確、具體； （ 2）數(shù)量要明確計量單位、計量方法、正負尾差、合理計量誤差及自 然損耗率等； （ 3）運輸方式及運費負責(zé)應(yīng)具體明確； （ 4）交（提）貨期限、地點及驗收方法應(yīng)明確； （ 5）價金必須寫明幣種、匯率等； （ 6）違約責(zé)任應(yīng)寫明法定違約金，法律沒規(guī)定或規(guī)定不具體的，應(yīng)具體寫明約定的違約金數(shù)額、比例及計算方法。 結(jié)尾部分，注意：雙方都必須使用合格的印章（公章或合同專用章），不得使用財務(wù)章或業(yè)務(wù)章等不合格印章；注明合同有效期限。 第六條 簽訂經(jīng)濟合同，除合同履行地在我 公司 所在地外，簽約時應(yīng)力爭 合同爭議由我方所在地人民法院管轄或仲裁機構(gòu)裁決；外銷合同有國際慣例的從其規(guī)定。 簽訂購貨合同應(yīng)以現(xiàn)貨為主，并堅持以銷定進原則，嚴禁造成庫存積壓；付款盡可能爭取采用托收承付、驗貨后按賬期付款或分期付款，如需預(yù)付貨款或定金按以下有關(guān)規(guī)定辦理。 簽訂國內(nèi)銷售合同應(yīng)以現(xiàn)款為主，原則上不準(zhǔn)賒銷；確需賒銷或代銷的，對于賒銷的規(guī)定具體參照有關(guān)財務(wù)制度執(zhí)行。對于 公司 的核心客戶和主要市場以及出口銷售的客戶執(zhí)行相關(guān)的具體制度。 任何人對外簽訂合同，都必須以維護本 公司 合法權(quán)益和提高經(jīng)濟效益為宗旨，決不允許在簽訂經(jīng)濟合同時假公濟私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴懲。 （二）經(jīng)濟合同的審查批準(zhǔn) 第七條 經(jīng)濟合同的正式簽訂前，必須按規(guī)定經(jīng)審查批準(zhǔn)后，方能正式簽訂。 第八條 淮安友文人造板制造有限公司 ，在合同審