銀行業(yè)資本監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)與中國實(shí)踐(編輯修改稿)
2025-08-11 03:57 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 資本要求范圍內(nèi)。第二支柱的監(jiān)督檢查是第一支柱的重要補(bǔ)充，主要關(guān)注三大類風(fēng)險，即第一支柱中沒有完全覆蓋的風(fēng)險，如貸款集中風(fēng)險；第一支柱中未加考慮的因素，如銀行賬戶中的利率風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險；銀行外部因素，經(jīng)濟(jì)周期效應(yīng)等。監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)按照監(jiān)督檢查的結(jié)果對銀行提出額外的資本要求。同時，第二支柱對銀行監(jiān)管當(dāng)局提出了四大原則，一是銀行應(yīng)具備一整套程序，用于評估與其風(fēng)險輪廓相適應(yīng)的總體資本水平，并制定保持資本水平的戰(zhàn)略。二是監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)檢查和評價銀行內(nèi)部資本充足率的評估情況及其戰(zhàn)略，監(jiān)測并確保銀行監(jiān)管資本比率的能力。若對檢查結(jié)果不滿意，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。三是監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)鼓勵銀行資本水平高于監(jiān)管資本比率，要求銀行在滿足最低資本要求的基礎(chǔ)上，另外持有更多的資本。四是監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)盡早采取干預(yù)措施，防止銀行的資本水平降至防范風(fēng)險所需的最低要求之下；如果銀行未能保持或補(bǔ)充資本水平，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)要求其迅速采取補(bǔ)救措施。第三支柱的信息披露依靠無形的手給銀行施加壓力，以鼓勵那些資本充足，資本質(zhì)量高的好銀行能以更低的成本在市場上開展業(yè)務(wù)，而那些資本不足的銀行必然要受到市場的懲罰。與Basel I相比，Basel II的框架更加完整，考量的風(fēng)險更加廣泛，度量更加精細(xì)，要求更加清晰，但也存在一些不足之處：一是最低資本要求的計算方法過于復(fù)雜。二是只考慮了資本充足率模型中分母的問題，而對于分子中資本定義不審慎的問題并沒有解決。三是過于依賴銀行自身的模型和計算結(jié)果，但這類模型的準(zhǔn)確性難以驗證，并因此給了銀行一定的操縱空間。四是風(fēng)險敏感度過高以至親周期性明顯。我國銀行監(jiān)管規(guī)定中與Basel II監(jiān)管相關(guān)的文件我國銀行監(jiān)管部門為適應(yīng)Basel II的監(jiān)管要求，陸續(xù)制定了涵蓋Basel II三大支柱的一系列規(guī)范性文件。支柱 頒布時間 規(guī)范性文件 三大支柱2007年2月《中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》2010年8月《商業(yè)銀行新資本協(xié)議實(shí)施申請和審批指引》（征求意見稿） 第一支柱2008年9月18日《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險暴露分類指引》2008年9月18日《商業(yè)銀行專業(yè)貸款監(jiān)管資本計量指引》2008年9月18日《商業(yè)銀行信用風(fēng)險緩釋監(jiān)管資本計量指引》2008年9月18日《商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量指引》2009年12月23日《商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露監(jiān)管資本計量指引》2009年11月23日《商業(yè)銀行資本計量高級方法驗證指引》 2009年12月4日《商業(yè)銀行資本充足率計算指引》第二支柱2008年9月18日《商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》2008年9月18日《商業(yè)銀行市場風(fēng)險資本計量內(nèi)部模型法監(jiān)管指引(第4次征求意見稿)》2009年8月3日《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引（第3次征求意見稿）》2009年9月28日《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》2009年11月25日《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險管理指引》
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