財(cái)務(wù)部操作手冊(cè)(編輯修改稿)
2024-08-05 13:04 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行對(duì)帳及盤(pán)點(diǎn)，將實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)匯總打印倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)表。 月末到出倉(cāng)庫(kù)差異報(bào)告，報(bào)批后做調(diào)整。 每月底對(duì)各廚房及酒店進(jìn)行月末盤(pán)點(diǎn)整理后輸入電腦打印一套各廚房，酒店月末盤(pán)點(diǎn)表。 月末對(duì)商場(chǎng)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并計(jì)算商場(chǎng)成本編制有關(guān)的記帳憑證送交總帳。 月末編制各部門(mén)文具用品、耗用一覽表送財(cái)務(wù)總監(jiān)查明。1 月末計(jì)算當(dāng)月食品、飲品成本及各種費(fèi)用編制有關(guān)的記帳憑證送總帳會(huì)計(jì)。二、對(duì)低值耗品及固定資產(chǎn)的控制 每月攤銷(xiāo)固定資產(chǎn)及低值易耗品的費(fèi)用打印出有關(guān)的報(bào)表，編制記帳憑證交總帳會(huì)計(jì)。 每年年末對(duì)酒店所有固定資產(chǎn)及低值易耗品進(jìn)行一交全面的盤(pán)點(diǎn)并編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審查。一、物資報(bào)廢處理 到部門(mén)送來(lái)的報(bào)損單，成本控制部門(mén)要及時(shí)到現(xiàn)場(chǎng)查看報(bào)損是否屬實(shí)，報(bào)損的原因是否屬實(shí)和合理。 報(bào)損單核查后要經(jīng)成本部門(mén)簽字后送交財(cái)務(wù)部經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。 固定資產(chǎn)及低值易耗品的報(bào)損需經(jīng)工程總監(jiān)證實(shí)，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可生效。 成本會(huì)計(jì)要及時(shí)將報(bào)損物品輸入電腦，月末打印本月報(bào)損物品清單。二、物品價(jià)格控制每5天對(duì)菜單上物品的價(jià)格重新查價(jià)定價(jià)，確保酒店利益，每六個(gè)月對(duì)雜貨表上的物品進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，及時(shí)高速因季節(jié)變化，而導(dǎo)致的不合理的價(jià)格。日常對(duì)酒店常用物品要進(jìn)行抽樣市場(chǎng)調(diào)查以確保其人價(jià)格的合理。五、月末編制成本報(bào)告 全面概況分析。 食品與飲品成本分析。 預(yù)算成本與實(shí)際成本的比較； 宴請(qǐng)及員工餐費(fèi)成本一鑒表； 倉(cāng)庫(kù)移動(dòng)緩慢物品及過(guò)期食品項(xiàng)目表； 酒店各類(lèi)物品存貨情況一覽表； 各部車(chē)輛耗油情況。職 務(wù)：倉(cāng)庫(kù)保管員工作內(nèi)容：主要負(fù)責(zé)保管酒店?duì)I運(yùn)所需要的物資工作職責(zé)： 根據(jù)采購(gòu)部送來(lái)的物資按發(fā)票的數(shù)量，單價(jià)驗(yàn)收貨 物； 必須把好質(zhì)量關(guān)； 負(fù)責(zé)保管食品、飲品、百貨、工程用品、操作用品 等 營(yíng)業(yè)所需物資； 倉(cāng)庫(kù)保管員必須保證倉(cāng)庫(kù)整潔每天打掃倉(cāng)庫(kù)衛(wèi)生； 嚴(yán)禁倉(cāng)庫(kù)吸煙或吃東西、禁止閑雜人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)； 妥善保管倉(cāng)庫(kù)鑰匙，合理放置貨物，確保倉(cāng)庫(kù)物資 的安全及物品的質(zhì)量； 倉(cāng)庫(kù)保管員要嚴(yán)格遵守職業(yè)道德、潔身自愛(ài)、杜絕一切違法的思想和行為； 每日下班前編著當(dāng)天收貨記錄及收發(fā)匯總表； 了解部門(mén)對(duì)物品的要求和建設(shè)及時(shí)將信息反饋給成 本部門(mén)和采購(gòu)部門(mén)。二、 工作制度與規(guī)則（一、）收貨保持工作環(huán)境的整潔，每天早上檢查磅稱(chēng)是否準(zhǔn)確；每天收貨前核查采購(gòu)定單和采購(gòu)備忘（品名、數(shù)量、規(guī)格、有效人簽字）；根據(jù)采購(gòu)部送來(lái)的資料和用貨部門(mén)的要求嚴(yán)格收貨，如發(fā)現(xiàn)貨物與訂購(gòu)的數(shù)量規(guī)格或單價(jià)不符合規(guī)定，即通知采購(gòu)部或有關(guān)人員作出處理。質(zhì)量不合要求的不予收貨并通知有關(guān)采購(gòu)人員；（1）質(zhì)量和數(shù)量不合要求的物品，如果用貨部門(mén)堅(jiān)持要使用，必須收貨記錄單上詳細(xì)說(shuō)明并由負(fù)責(zé)人簽字；（2）已由部門(mén)領(lǐng)走的貨物原則上不允許退貨，特殊情況必 須上報(bào)成本部處理并在記錄上記錄；（3）對(duì)無(wú)定單的貨品或無(wú)貨品的定單，收貨人員不予收貨；（4）對(duì)已給驗(yàn)收的貨物做出收貨記錄，并通知用貨部門(mén)領(lǐng)貨，收貨、記錄必須有供應(yīng)商和部門(mén)收貨人的簽收認(rèn)可；（5）倉(cāng)庫(kù)收貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)保管員要嚴(yán)格檢查罐裝食品、飲品保質(zhì)期的期限確定：（1） 收貨時(shí)距保質(zhì)期限：本地采購(gòu)為三個(gè)月，非本地采購(gòu)為六個(gè)月，罐裝啤酒一律為半年，瓶裝啤酒一律為三個(gè)月；（2） 不能按（1）條規(guī)定要求接收時(shí)，需要有效人士簽有意見(jiàn)證實(shí)；（3） 進(jìn)口食品罐上所顯示日期為到期日期，國(guó)產(chǎn)儀器上所顯示的日期為生產(chǎn)日期，但一般有保持期限，凡進(jìn)口物品必須有中文標(biāo)簽，無(wú)中文標(biāo)簽不得入庫(kù)。編制每日收貨控制表，連同收貨記錄交成本控制審核。多了解使用部門(mén)對(duì)貨物的意見(jiàn)和建議，及時(shí)將信息反饋給采購(gòu)部門(mén)對(duì)每日收貨過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題做好記錄并及時(shí)送交成本部。 1做好資料的存檔，倉(cāng)庫(kù)主管必須經(jīng)常檢查倉(cāng)庫(kù)的實(shí)際庫(kù)存數(shù)與帳面數(shù)是否一致。 1每天一上班和臨下班都必須檢查各個(gè)倉(cāng)庫(kù)的情況，合理放置物品避免因保管不當(dāng)造成的損失。 1經(jīng)常檢查各種物品的庫(kù)存數(shù)量及時(shí)合理地作出補(bǔ)倉(cāng)計(jì)劃。1倉(cāng)庫(kù)主管與采購(gòu)部協(xié)調(diào)合作好，將應(yīng)補(bǔ)倉(cāng)的物品及時(shí)入倉(cāng)，以避名斷貨。1填寫(xiě)補(bǔ)倉(cāng)單時(shí)，應(yīng)注明上次
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