事務(wù)所質(zhì)量控制檢查工作表(編輯修改稿)
2025-07-27 17:25 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 了適當(dāng)?shù)挠嘘P(guān)人力資源的政策與程序；（2）該政策與程序是否得到執(zhí)行；（3）運(yùn)行是否有效。檢查方法：詢問(wèn)、檢查文件、控制測(cè)試（一）對(duì)人力資源的了解一、檢查記錄例如：l 員工的聘用、考核與晉升l 員工的培訓(xùn)l 員工的專業(yè)勝任能力與職業(yè)發(fā)展l 合伙人的業(yè)績(jī)考核l 人力資源的基本情況（如人數(shù)、專業(yè)資格）l 人力資源與業(yè)務(wù)規(guī)模的關(guān)系（如人均收入）l 員工的主要來(lái)源、流動(dòng)情況（如流動(dòng)比例）l 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人數(shù)量及工作負(fù)荷l 項(xiàng)目組的人員安排二、檢查結(jié)論 檢查人員 檢查日期 （二）人力資源測(cè)試表1．招聘測(cè)試測(cè)試方法：選取新進(jìn)入事務(wù)所的 名員工，檢查相關(guān)招聘文件。一、檢查記錄二、檢查結(jié)論 檢查人員 檢查日期 2．培訓(xùn)測(cè)試測(cè)試方法：詢問(wèn)培訓(xùn)負(fù)責(zé)人最近一年的培訓(xùn)情況；選取事務(wù)所的 名員工，檢查員工接受培訓(xùn)的情況。一、檢查記錄二、檢查結(jié)論 檢查人員 檢查日期 3．晉升測(cè)試測(cè)試方法：（1）選取 名員工，詢問(wèn)員工晉升和調(diào)整情況；（2）檢查工資變動(dòng)情況表的編制和審批，詢問(wèn)相關(guān)部門和人員。一、檢查記錄二、檢查結(jié)論 檢查人員 檢查日期 4．人員安排的測(cè)試測(cè)試方法：選取 個(gè)項(xiàng)目，檢查人員安排和時(shí)間安排。項(xiàng)目名稱審計(jì)收費(fèi)被審計(jì)單位資產(chǎn)總額被審計(jì)單位收入總額項(xiàng)目組人員安排復(fù)核人員項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人員人員安排是否合理檢查結(jié)論 檢查人員 檢查日期 5．業(yè)務(wù)執(zhí)行檢查目標(biāo)：（1）是否制定了適當(dāng)?shù)挠嘘P(guān)業(yè)務(wù)執(zhí)行的政策與程序；（2）該政策與程序是否得到執(zhí)行；（3）運(yùn)行是否有效。檢查方法：詢問(wèn)、檢查文件、控制測(cè)試（一）對(duì)業(yè)務(wù)執(zhí)行的了解一、檢查記錄例如：l 指導(dǎo)、監(jiān)督與復(fù)核l 業(yè)務(wù)復(fù)核流程l 疑難問(wèn)題的咨詢l 重大問(wèn)題的請(qǐng)示和處理流程l 重大分歧的處理和解決辦法l 特定業(yè)務(wù)的項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核二、檢查結(jié)論 檢查人員 檢查日期
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