農(nóng)基投資管理公司財(cái)務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2024-07-14 11:36 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 第四十三條 行政人事 部 經(jīng)理 于每月 4 日前將工資 表編制 審核 簽字 完畢 后 交予財(cái)務(wù)。 第四十四條 公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 于 5 日前將 實(shí)際支出的 上月 對賬表 以及工資表上報(bào)至 公司 財(cái)務(wù)經(jīng)理處 。 第 八 處罰辦法 第四十 五 條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財(cái)務(wù)人員予以警告 ，若再次違反相關(guān)規(guī)定的予以經(jīng)濟(jì)處罰： （一） 超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的 ； （二） 用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的； （三） 未經(jīng)批準(zhǔn) ，擅自挪用或借給 他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項(xiàng)的； （四） 利用賬戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的； （五） 未經(jīng)批準(zhǔn)坐支 現(xiàn)金的 （六） 保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的； （七） 違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予 處罰的。 第四十 六 條 出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘： （一） 違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的； （二） 拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表 、文件資料的； （三） 偽造、變造、謊報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿的； （四） 利用職務(wù)便利，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)產(chǎn) 的； （五） 弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄漏秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的； （六） 在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守使公司利益遭受損失的； （七） 有其他玩忽職守行為給造成公司嚴(yán)重?fù)p失的 ，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。 第四十 七 條 本規(guī)定由總經(jīng)理簽字之日起生效， 解釋權(quán)歸 河南農(nóng)基投資管理有限 公 司 。 河南農(nóng)基投資管理 有限公司 財(cái)務(wù) 制度 實(shí)施細(xì)則 一、預(yù)算表的編制 公司各部門負(fù)責(zé)人每月 24 號 上午 10:00 上交次月費(fèi)用 預(yù)算表到公司財(cái)務(wù)部門，預(yù)算表上由制表人、部門經(jīng)理 簽字確認(rèn)。 2 、各部門預(yù)算由公司財(cái)務(wù)匯總后、填寫財(cái)務(wù)匯總表，匯算出月總費(fèi)用支出后，由公司會(huì)計(jì)、總經(jīng)理 簽字確認(rèn)。 3 、 每月 25 號 上午 10:00 遞次月預(yù)算到公司財(cái)務(wù)經(jīng)理 處， 執(zhí)行預(yù)算。 每月 1 號、 11 號、 21 號為預(yù)算撥付日，日 前公司出納必須填寫撥付預(yù)算資金收據(jù)（一式三份：一份由公司財(cái)務(wù)經(jīng)理保管、一份由公司會(huì)計(jì)入賬、一份留為存根） ，公司總出納于下午下班（ 18:00）之前將預(yù)算資金撥付到公司財(cái)務(wù)，并通知公司出納確認(rèn)撥付資金金額，以備下周公司正常開展工作。 二、預(yù)算表的使用 各部門只能報(bào)銷預(yù)算表中所列示的費(fèi)用項(xiàng)目，做到專款專用；各部門需要報(bào)的費(fèi)用項(xiàng)目在預(yù)算表中未列示的，如果金額超過 200 元的，需部門追加臨時(shí)預(yù)算 ，如果金額 200 元以下的，需所在部門經(jīng)理及公司總經(jīng)理 授權(quán)并簽字確認(rèn)后，到財(cái)務(wù)部根據(jù)財(cái)務(wù)本月支出情況，如有活動(dòng)資金，予以報(bào) 銷， 若活動(dòng)資金不足，則需追加預(yù)算。 三、對賬單以及工資表的出具 1 、 每月 15 號根據(jù)上月費(fèi)用 支出 情況， 進(jìn)行對賬工作并 出具對賬單。 2 、 每月 5 號 上午 10:00 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 遞對賬單與相對應(yīng)的記賬 憑證以及 會(huì)計(jì)賬簿到財(cái)務(wù)經(jīng)理 處，進(jìn)行賬務(wù)核查工作。 3 、每月 3 號上午 10： 00 人事部將出具的上月的工資表遞與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)進(jìn)行核查并簽
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