【文章內(nèi)容簡介】 價”，然后有中介不斷爆出可以利用“潛規(guī)則”做假合同幫客戶套取信貸資金炒股買樓，舉個例子，近日，深圳某市民黃先生與深發(fā)展銀行簽署購房貸款合同，但沒想到拿到手的銀行購房貸款合同和銀行個人借款借據(jù)上，所有簽名、手印全是偽造的。上述現(xiàn)象表明，當(dāng)前商業(yè)銀行操作風(fēng)險問題已經(jīng)不容忽視，銀行快速發(fā)展中信貸管理的混亂給銀行操作風(fēng)險管理再次敲響警鐘。 道德風(fēng)險道德風(fēng)險主要是指銀行信貸從業(yè)人員出于個人利益關(guān)系，明知借款人提供的是虛假材料而未指出，導(dǎo)致借款人相關(guān)材料不真實、誤導(dǎo)貸款審批。更嚴(yán)重的是個別經(jīng)辦人員知法犯法，利用職權(quán)以貸謀私，與借款人內(nèi)外勾結(jié)，偽造相關(guān)材料，騙取銀行資金。舉例說明，2022 年，原工商銀行北京分行東長安街分理處營運主任郭群鎖因未經(jīng)受住利益誘惑，以假存單騙取存款 6050 萬，然后將銀行存款挪用于炒股或轉(zhuǎn)入企業(yè)賬戶，被發(fā)現(xiàn)后一直潛逃在外，給銀行造成重大損失，日前，郭群鎖被北京市二中院以金融憑證詐騙罪判處無期徒刑這說明，銀行內(nèi)控管理存在很大漏洞。目前，銀行多專注于防控來自外部的風(fēng)險，而內(nèi)部的人員管理卻流于形式。 信用風(fēng)險信用風(fēng)險指的是因交易一方不能履行或不能全部履行交收責(zé)任而造成的風(fēng)險，這種無力履行交收責(zé)任的原因往往是破產(chǎn)或其他嚴(yán)重的財務(wù)問題。借款人的信用風(fēng)險仍然較大，主要表現(xiàn)為主動違約風(fēng)險和被動違約風(fēng)險。主動違約風(fēng)險是指貸款購房者本身具有還本付息能力，卻主觀上故意違約或和同第三方一起采取欺詐手段，以個人住房貸款的名義騙取銀行信貸資金。被動違約風(fēng)險即理性違約是指在住房貸款還款期內(nèi)，貸款購房者在自身經(jīng)濟(jì)狀況正常的情況下，因經(jīng)濟(jì)理性而從某一時刻起違反個人住房貸款合同規(guī)定，終止繼續(xù)履行合同規(guī)定的義務(wù)，給合同銀行造成損失的行為。例如美國的次貸抵押貸款危機(jī)，其中允許借款人在借款的前幾年只付利息不付本金，借款人的還貸負(fù)擔(dān)遠(yuǎn)低于固定利率貸款。一些貸款機(jī)構(gòu)甚至推出了 “零文件”的貸款方式，即借款人可以且僅需申報其收入情況而無需提供任何有關(guān)償還能力的證明，如工資條、完稅證明等。一些在通常情況下被認(rèn)為不具備償還能力的借款人也被給予了購房貸款。最終在 2022 年由于多次利率上調(diào)，借款人的理性違約或無償還能力引爆了美國的次貸危機(jī)。 利率風(fēng)險利率風(fēng)險主要是指利率變動給銀行帶來的風(fēng)險。目前在銀行的個人住房按揭貸款品種全部采用了浮動利率。由于利率的上調(diào)，借款人的利息成本也在不斷的攀升，如果在借款人收入沒有同步提升的情況下，借款人由于財務(wù)負(fù)擔(dān)的加重可能會導(dǎo)致違約的發(fā)生。 開發(fā)商引發(fā)的風(fēng)險在住房按揭業(yè)務(wù)中，開發(fā)商能否按期交付樓宇或交付的樓宇是否與房屋買賣合同一致，是否存在質(zhì)量問題，開發(fā)商能否如期取得房產(chǎn)證等，都會直接影響借款人的利益是否能夠得到保障，進(jìn)而影響到借款人如期向銀行歸還按揭貸款的主動性和積極性。目前假按揭是對銀行造成危害最大、形成不良貸款最集中的風(fēng)險源。 “假按揭”不以真實購房為目的，通過虛假銷售套取銀行貸款。下面的例子讓我們更加了解假按揭風(fēng)險。假按揭普遍存在 ，2022 年 4 月中行 6 億騙貸案只是冰山一角。北京“森豪公寓”的開發(fā)商──北京華運達(dá)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司以員工名義，虛構(gòu)房屋買賣合同，提供虛假收入證明套取按揭貸款及重復(fù)按揭貸款，并將按揭得到的資金移至外地，致使該項目的工程停工，形成爛尾工程。這就是開發(fā)商引發(fā)的風(fēng)險。 抵押物引發(fā)的風(fēng)險在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史進(jìn)程中，抵押物必然面對升值風(fēng)險或貶值風(fēng)險。抵押物升值，對貸款違約風(fēng)險的壓力較小，而抵押物貶值引起貸款產(chǎn)生違約風(fēng)險的概率增大。目前主要的抵押風(fēng)險包括三個方面，分別是重復(fù)抵押風(fēng)險，抵押物處置風(fēng)險和抵押登記風(fēng)險。 市場風(fēng)險近年房價一直高攀不斷，隨著宏觀調(diào)控政策的出臺和國家對房價的調(diào)控，市場的房價在不斷高攀的同時，也面臨隨時調(diào)整和下跌的風(fēng)險。房地產(chǎn)價格大幅下跌的一個直接后果就是給金融機(jī)構(gòu)造成信貸資金回收困難。例如圖 ，圖中 2022 年中國房價一直攀升，房價同比從 6℅增長到接近 12℅。2022 年初開始房價開始下跌，房價同比下降到接近2℅。銀行的市場風(fēng)險就開始慢慢顯現(xiàn)出來了。房價飛漲會造成房地產(chǎn)泡沫，產(chǎn)生虛假繁榮的現(xiàn)象。而許多借款人也會由于房價的下跌，出現(xiàn)資金回籠問題，或者出現(xiàn)理性違約的現(xiàn)象，商業(yè)銀行的信貸資金回收就很困難，出現(xiàn)壞賬或者資金回收周期長的情況。圖 20222022 年中國房價同比漲幅走勢圖 [9]3 我國商業(yè)銀行個人住房貸款所面臨的風(fēng)險分析 我國商業(yè)銀行內(nèi)部原因風(fēng)險分析在個人住房貸款的違約風(fēng)險中，銀行制度不落實，自身審查不嚴(yán)，業(yè)務(wù)流程設(shè)計不合理，資信評定不科學(xué)，以及內(nèi)部人員存在道德風(fēng)險等問題屢見不鮮。尤其是在當(dāng)前，由于我國內(nèi)個人征信系統(tǒng)尚不完善，商業(yè)銀行面對成千上百的購房貸款申請者，僅現(xiàn)有的信用評定技術(shù)和管理模式，將很難全面評價借款人的借貸風(fēng)險。有些地方商業(yè)銀行風(fēng)險管理意識淡泊，管理技術(shù)缺乏，貸款“三查”制度即貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查流于形式，內(nèi)控管理和防范工作嚴(yán)重缺位，貸款發(fā)放后不能對借款人進(jìn)行有效監(jiān)控，當(dāng)借款人貸款逾期形成壞帳后，又不能及時采取有效措施進(jìn)行債權(quán)保全，致使銀行風(fēng)險增加。 操作風(fēng)險的原因在貸款審查過程中，若銀行經(jīng)辦信貸員風(fēng)險意識不強，警惕性不高，對借款人的真實身份、收入情況、家庭狀況等相關(guān)情況了解不詳細(xì)，對相關(guān)材料的真實性、合法性審查不嚴(yán)，流于形式。對有瑕疵的材料沒有深入調(diào)查核實，甚至為了擴(kuò)大市場份額，采取競相降低貸款人的首付款比例，或者放松貸款人的審批條件，一味簡化手續(xù)，將會埋下風(fēng)險隱患。銀行忽視貸款操作的嚴(yán)謹(jǐn)性, 從而造成相關(guān)法律文本和手續(xù)的缺漏,從而影響合同本身的法律效力,在法律認(rèn)定時產(chǎn)生糾紛。在實際貸后管理工作中往往存在前后臺人員資料移交配合不力，抵押物管理不規(guī)范，貸款管理體制不健全，前后臺業(yè)務(wù)操作不分離，對大額貸款和風(fēng)險高的貸款品種沒有進(jìn)行認(rèn)真的事前盡職調(diào)查和貸款后評價，導(dǎo)致貸款決策失誤。由于個人貸款資料不夠全面和連續(xù)，會導(dǎo)致銀行相關(guān)風(fēng)險預(yù)警遲鈍，采取措施速度緩慢等等。 道德風(fēng)險的原因個人住房貸款中的道德風(fēng)險根據(jù)風(fēng)險形成的主體不同分為內(nèi)部道德風(fēng)險與外部道德風(fēng)險。內(nèi)部道德風(fēng)險主要原因是指銀行信貸從業(yè)人員道德素質(zhì)不夠高，在集體利益和個人利益之間，以自己個人利益為高。銀行內(nèi)部管理不規(guī)范，沒有約束高管人員的經(jīng)營行為的明確制度。銀行對個人住房貸款業(yè)務(wù)下放指標(biāo)，并作為銀行放貸工作人員業(yè)績考核的一項指標(biāo)，與工作人員的年終獎金掛鉤，就很容易催生工作人員的道德風(fēng)險，促使放貸工作人員與房地產(chǎn)開發(fā)商相勾結(jié)，合謀騙取銀行的貸款資金。外部道德風(fēng)險是指外部環(huán)境或人員道德缺失所造成的道德風(fēng)險。包括借款人由于財力原因無力繼續(xù)還款而產(chǎn)生違約，以及借款人認(rèn)為放棄還款反而能帶來更大利益而導(dǎo)致違約。 信用風(fēng)險的原因主要的原因是目前我國尚未建立起一套完備的個人信用制度。主動違約風(fēng)險原因主要來自兩個方面，一方面是個人為了從銀行騙取資金，而套用個人住房貸款的名義，一旦獲得貸款，就不會按時歸還貸款本息。另一方面是開發(fā)商為了獲得低利率的個人住房貸款（或者為了炒作住房價格）而虛構(gòu)“購房者”騙取銀行個人住房貸款，由于這些購房者都是虛構(gòu)的，根本沒有獲取貸款資金的需求，因此，最終將導(dǎo)致商業(yè)銀行承擔(dān)違約風(fēng)險。這種風(fēng)險產(chǎn)生的根本原因是我國當(dāng)前個人信用體系尚不完善，商業(yè)銀行和購房者之間的信息不對稱，商業(yè)銀行不能有效地區(qū)別真實的購房需求和虛假的購房需求，整個社會不能對違約者進(jìn)行有效的懲罰，放任了虛假購房者的違約行為。被動違約風(fēng)險的原因是我國現(xiàn)在尚處在社會主義市場經(jīng)濟(jì)的初級階段，經(jīng)濟(jì)體制還不完善，各種社會保障制度還不健全，人們的工作、投資環(huán)境情況也不穩(wěn)定，未來不可見因素也較多，如借款人失業(yè)、意外身故或喪失勞動能力等，都可能減少甚至終止個人收入。目前購房者在按揭住房時只對住房標(biāo)的物購買財產(chǎn)保險，并且指定銀行為保險受益人，但是就缺少購買借款人人身保險，如果借款人發(fā)生意外事故，勢必會影響到借款人的還款能力，使商業(yè)銀行遭受個人住房貸款的違約風(fēng)險。 利率風(fēng)險的原因2022 年以來人民銀行采取了一系列的利率調(diào)控措施，2022 年 10 月，央行宣布了9 年來的首次“加息” ，05 年 3 月 7 日，央行又取消了個人住房優(yōu)惠貸款利率，并將個人住房貸款利率的制定權(quán)下放給各商業(yè)銀行。當(dāng)前銀行執(zhí)行的 5 年期以上的個人住房貸款利率比之前高出 個百分點。在這些政策推動下，個人住房貸款利率將有持續(xù)攀升的趨勢，在這