【文章內(nèi)容簡介】 發(fā)展差距大的原因及中小企業(yè)發(fā)展壯大面臨的實際困難。本文將定性和定量這兩種方法有機的結(jié)合起來，最終提出具體的政策建議。重慶大學(xué)本科學(xué)生畢業(yè)設(shè)計（論文） 2 文獻綜述32 文獻綜述西方經(jīng)濟學(xué)者對企業(yè)的成長進行了長期及系統(tǒng)的研究，形成了各種理論學(xué)派與模型方法，為研究我國的企業(yè)成長提供了理論借鑒。本部分主要回顧中外學(xué)者對于中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)理論，梳理國內(nèi)外在此問題上的相關(guān)研究。 中小企業(yè)的定位 由于不同國家及地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平不一樣，中小企業(yè)所處的發(fā)展環(huán)境也不盡相同，所以世界上對中小企業(yè)的界定并沒有標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的劃分。甚至同一個國家在不同的地區(qū)，不同的城市，不同的產(chǎn)業(yè)部門，也存在不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)。我國2022 年頒布的《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》中指出：中小企業(yè)是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的有利于滿足社會需求，增加就業(yè)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模屬于中小型的各種所有制和各種形式的企業(yè) 2。 國外學(xué)者的劃分標(biāo)準(zhǔn) 關(guān)于中小企業(yè)的劃分，世界各國普遍采用以下兩種方法:定性界定和定量界定。定性界定一般從企業(yè)質(zhì)量和地位兩方面進行界定。定量界定主要從規(guī)模定量進行界定。定性界定可以從實質(zhì)上反映企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營方式上的特點，定量界定則可以直觀地給人以“大或小”和“較大或較小”的概念。 (1)定性標(biāo)準(zhǔn) 定性界定標(biāo)準(zhǔn)也稱質(zhì)量界定標(biāo)準(zhǔn)或地位界定標(biāo)準(zhǔn)，即以企業(yè)的性質(zhì)來界定中小企業(yè)。歐美國家多是采用這個標(biāo)準(zhǔn)，如英國、德國、加拿大，亞洲的以色列和印度尼西亞也是采用定性標(biāo)準(zhǔn) 3。 表 1 部分國家中小企業(yè)定性界定標(biāo)準(zhǔn)一覽表國家及地區(qū) 定性內(nèi)容英國 市場份額較?。凰姓吒鶕?jù)個人判斷經(jīng)營企業(yè)；獨立自主運行；德國 不能從資本市場直接籌集資本；經(jīng)營者自行承擔(dān)風(fēng)險；加拿大 獨立所有且無大公司的相關(guān)結(jié)構(gòu)特征；在其經(jīng)營領(lǐng)域不占壟斷地位；澳大利亞 所有經(jīng)營者獨立于外部支配的所有者，在擁有專業(yè)知識的同時，由一個或兩個所有者進行全部重要的經(jīng)營決策印度尼西亞 利用家庭勞動力。分工程度和勞動成本低。采用簡易的資本手段。利用本地金融資本。生產(chǎn)場所緊靠家庭住址資料來源：鎖箭：《中小企業(yè)發(fā)展的國際比較》 ，北京：中國社會科學(xué)出版社，重慶大學(xué)本科學(xué)生畢業(yè)設(shè)計（論文） 2 文獻綜述4陳乃醒：《中小企業(yè)經(jīng)營與發(fā)展》 ，北京：經(jīng)濟管理出版社， 通過對上表的分析看出，定性的標(biāo)準(zhǔn)主要有三個詞：獨立所有，自主經(jīng)營和較小的市場份額。(2)定量標(biāo)準(zhǔn) 國際上一般存在三個參照標(biāo)準(zhǔn)來衡量企業(yè)的規(guī)模：企業(yè)雇傭人數(shù)，企業(yè)資產(chǎn)和企業(yè)的營業(yè)額。 表 1. 2 部分國家中小企業(yè)定性及界定標(biāo)準(zhǔn)一覽表國家和地區(qū) 界定標(biāo)準(zhǔn)制造業(yè)等:從業(yè)人員 300 人以下或者資本額 3 億日元以下批發(fā)業(yè):從業(yè)人員 100 人以下或者資本額 1 億日元以下零售業(yè):從業(yè)人員 50 人以下或者資本額 5000 萬日元以下 日本服務(wù)業(yè):從業(yè)人員 100 人以下或者資本額 5000 萬日元以下歐盟 雇員人數(shù)在 250 人以下且年產(chǎn)值不超過 4000 萬歐元，或資產(chǎn)年度負債總額不超過 2700 萬歐元，有經(jīng)濟獨立性并且不被一個或多個大企業(yè)所持有25%以上的股權(quán)的企業(yè)。其中，雇員少于 50 人或年產(chǎn)值不超過 700 萬歐元，資產(chǎn)年度負債總額不超過 500 萬歐元且擁有獨立法人地位的稱之為小企業(yè) 我國對中小企業(yè)的界定及其劃分標(biāo)準(zhǔn) 我國對中小企業(yè)的界定先后經(jīng)歷 6 次調(diào)整，第一次是在新中國成立之初，以固定資產(chǎn)的價值來劃分企業(yè)規(guī)模；第二次是在五十年代，將劃分標(biāo)準(zhǔn)改成了企業(yè)就業(yè)人員數(shù)；1978 年則由國家計委頒文將標(biāo)準(zhǔn)定為企業(yè)的年綜合生產(chǎn)實力。1988年與 1992 年國家又分別對 1978 年的標(biāo)準(zhǔn)進行修改，細分了企業(yè)類別，制定了行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。1999 年國家再次對修訂工業(yè)企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，以企業(yè)資產(chǎn)額和年銷售額來劃分特大、大、中、小四個級別 4。 本文研究對象的劃分標(biāo)準(zhǔn)本文將文中所指的中小企業(yè)定位如下:(1)國家規(guī)定的中小型企業(yè)(以國家統(tǒng)計局標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn))； (2)職工數(shù) 800 人以下；(3) 注冊資金 2022 萬以下；(4) 營業(yè)額為1000 萬以下。滿足以上四點中任何一點都可以稱之為中小企業(yè)。此外，中小企業(yè)是市場經(jīng)濟的新生代，也是市場經(jīng)濟的產(chǎn)物，出生就充滿風(fēng)險。中小企業(yè)出身成分極其復(fù)雜，一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)改制為私營企業(yè)；二是地方國有企業(yè)改制為民營企業(yè)；三是自主創(chuàng)業(yè)為個體；四是鄉(xiāng)村集體企業(yè)。本文也主要針對以上幾個類型的中小企業(yè)進行探討。其中，基于兩地區(qū)的實際情況，文章主要研究的中小企業(yè)是指職重慶大學(xué)本科學(xué)生畢業(yè)設(shè)計（論文） 2 文獻綜述5工總?cè)藬?shù)在 500 人以下，年總產(chǎn)值在 500 萬以下的中小企業(yè) 5。 關(guān)于中小企業(yè)成長的研究 國外學(xué)者關(guān)于中小企業(yè)成長的研究 最早在著述中涉及到企業(yè)成長思想的當(dāng)屬古典政治經(jīng)濟學(xué)的開創(chuàng)者亞當(dāng)?斯密。他主要致力研究專業(yè)化和分工協(xié)作給企業(yè)帶來的報酬遞增現(xiàn)象。在《國民財富的性質(zhì)和原因的研究》中，斯密用分工和規(guī)模經(jīng)濟來解釋企業(yè)成長問題，認為當(dāng)企業(yè)個體生產(chǎn)無法滿足由于市場范圍擴大而帶來的市場需求時，企業(yè)的分工行為也就隨之產(chǎn)生，且隨著市場范圍的不斷擴大而細化，與此同時，勞動生產(chǎn)率也相應(yīng)地獲得提高，企業(yè)規(guī)模也隨之不斷擴大。且隨著企業(yè)規(guī)模的擴大，企業(yè)內(nèi)部就可能采用更加不可分的技術(shù)，這種技術(shù)使勞動分工進一步深化，引起規(guī)模報酬遞增，企業(yè)規(guī)模自然也在進一步擴大，最終實現(xiàn)企業(yè)的成長。 古典政治經(jīng)濟學(xué)集大成者小穆勒，作為亞當(dāng)斯密思想的繼承者，也對企業(yè)成長的理論進行了初步的探索。小穆勒認為，由于規(guī)模經(jīng)濟對資本的需要，逐漸出現(xiàn)了大企業(yè)代替小企業(yè)的企業(yè)發(fā)展趨勢，所以其企業(yè)成長理論就是主要研究企業(yè)經(jīng)濟規(guī)模的大小，即企業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟理論。之后，這一思想成為新古典經(jīng)濟學(xué)家們研究規(guī)模經(jīng)濟的主要依據(jù)。該學(xué)派認為企業(yè)成長就是在利潤最大化目標(biāo)既定下，通過產(chǎn)品價格獲得各種生產(chǎn)要素和市場信息，將產(chǎn)量調(diào)整到最優(yōu)的過程。并且由于市場自身會進行調(diào)整，所以企業(yè)的管理和決策無足輕重。 劍橋?qū)W派的創(chuàng)始人，英國經(jīng)濟學(xué)家馬歇爾在《經(jīng)濟學(xué)原理》中堅持規(guī)模經(jīng)濟決定企業(yè)成長這個古典企業(yè)成長觀點的同時，試圖把企業(yè)成長問題與穩(wěn)定的競爭均衡條件相協(xié)調(diào)。他認為企業(yè)生命周期是指企業(yè)誕生、成長、壯大、衰退甚至死亡的過程。并在其《經(jīng)濟學(xué)原理》中提出，企業(yè)的發(fā)展猶如生物的進化，必須經(jīng)歷“小規(guī)模企業(yè)—中小企業(yè)—大企業(yè)”這一過程，而大企業(yè)也可能會失去生命力，最終讓位于中小企業(yè)。 新制度經(jīng)濟學(xué)派的創(chuàng)始人羅納德科斯(1936)在《企業(yè)的性質(zhì)》一文中指出，企業(yè)在市場上為了達成一筆交易是需要成本的，這種成本稱之為交易成本?？扑拐J為企業(yè)成長就是企業(yè)邊界擴大的過程，企業(yè)成長的動力在于市場的交易費用。當(dāng)企業(yè)的管理費用與市場的交易費用相等時，企業(yè)的規(guī)模達到了極限，中小企業(yè)也同樣可以達到最佳規(guī)模。美國著名企業(yè)史學(xué)家錢德勒教授(1977)運用大量的史料分析了現(xiàn)代大型工商企業(yè)的成長歷程。并在企業(yè)成長理論史上第一次完成對企業(yè)成長的實證考察。錢德勒教授明確了企業(yè)成長問題研究的主體應(yīng)該是工商企業(yè)，并為企業(yè)成長問題的研究提供了新的途徑。重慶大學(xué)本科學(xué)生畢業(yè)設(shè)計（論文） 2 文獻綜述6 彭羅斯被譽為現(xiàn)代企業(yè)成長理論的真正開創(chuàng)者和奠基人。她將研究對象定位單個的企業(yè)并且對企業(yè)成長問題進行了系統(tǒng)的理論分析，構(gòu)建了一個“企業(yè)資源——企業(yè)能力——企業(yè)成長”的分析框架。最重要的是，彭羅斯強調(diào)企業(yè)自身的創(chuàng)新能力跟未來的持續(xù)發(fā)展有緊密的聯(lián)系。她認為企業(yè)成長的重要一環(huán)是發(fā)現(xiàn)潛在的成長機會，產(chǎn)品創(chuàng)新和組織創(chuàng)新均是企業(yè)成長的推動因素，二者均取決于創(chuàng)新能力。她的企業(yè)成長理論被稱為內(nèi)源企業(yè)成長論，為以后的企業(yè)成長研究開拓了更廣闊的空間。 我國學(xué)者關(guān)于中小企業(yè)成長的研究 我國學(xué)者關(guān)于企業(yè)成長理論的起步較晚，從 20 世紀(jì) 90 年代初才剛剛開始興起，在國內(nèi)企業(yè)成長理論研究領(lǐng)域中頗具有代表性的觀點有: 中國人民大學(xué)楊杜教授在《企業(yè)成長論》一書中指出企業(yè)是一個具有多種資源的不同特性資源的集合體，企業(yè)成長是在競爭和企業(yè)內(nèi)部未利用資源這兩種根本推動力下的不斷增長的過程。企業(yè)成長過程應(yīng)該定義為經(jīng)營資源的蓄積、擴張過程，進一步發(fā)展就涉及到企業(yè)結(jié)構(gòu)特征調(diào)整的過程。他將企業(yè)利潤的增加、員工工資的增加、等都歸納為量的增長；將經(jīng)營的性質(zhì)、結(jié)構(gòu)和支配主體的革新定義為質(zhì)的成長。所以，楊杜教授認為企業(yè)成長的關(guān)鍵在于企業(yè)的變革能力，并且企業(yè)對環(huán)境的適應(yīng)能力以及轉(zhuǎn)變能力都決定了企業(yè)變革能力的強弱，但企業(yè)的規(guī)模與企業(yè)成長至今并沒有必然聯(lián)系。 我國學(xué)者陳佳貴(1995)對企業(yè)生命周期理論進行了更全面和深入的研究，考察了小企業(yè)發(fā)展到大企業(yè)的過程之后，將企業(yè)的生命周期劃分為:孕育期、求生存期、高速成長期、成熟期、衰退期和蛻變，并且分析了不同類型的企業(yè)在成長階段上的各自特點。他認為企業(yè)成長不僅是企業(yè)量變的過程，表現(xiàn)為經(jīng)營單位、職工人數(shù)、企業(yè)生產(chǎn)線、產(chǎn)品的品種與數(shù)量、銷售收入等量的擴張、而且也是企業(yè)質(zhì)變的動態(tài)過程，表現(xiàn)為企業(yè)采用先進工藝、引進先進技術(shù)和裝備，改善管理手段和方法，提供職工的素質(zhì)等質(zhì)的成長。南開大學(xué)教授李維安(2022)認為企業(yè)成長的內(nèi)在動力是企業(yè)價值最大化，企業(yè)不斷成長與壯大是企業(yè)追求的永恒主題。他指出，知識經(jīng)濟時代的企業(yè)活力性質(zhì)發(fā)生了變化，知識成為體現(xiàn)企業(yè)資源的核心要素和影響企業(yè)活力的資源基礎(chǔ)。企業(yè)成長的關(guān)鍵在于知識吸收與自身創(chuàng)新能力。李維安教授主要著重于企業(yè)的財務(wù)指標(biāo)，并從企業(yè)的盈利能力和未來發(fā)展?jié)撃苓@兩個方面評價企業(yè)的成長狀況。 徐艷梅(1999) 從企業(yè)規(guī)模擴大入手，分析了影響企業(yè)成長的兩項要素: 時間及成長率，指出了企業(yè)規(guī)模擴大對企業(yè)成長推動的局限性，進而指出多樣化乃企業(yè)成長的主要戰(zhàn)略，原因在于企業(yè)壽命周期與企業(yè)所制造產(chǎn)品的壽命周期及企業(yè)所重慶大學(xué)本科學(xué)生畢業(yè)設(shè)計（論文） 2 文獻綜述7在產(chǎn)業(yè)(或行業(yè)) 的壽命周期有關(guān)，而企業(yè)成長的制約主要來自于技術(shù)的制約。劉淑琴(2022) 研究了產(chǎn)業(yè)融合環(huán)境下的企業(yè)成長問題，對企業(yè)成長的動力機制、企業(yè)成長的約束條件、企業(yè)成長的速度及邊界問題