信貸管理及信用分析詳述(編輯修改稿)
2024-07-22 03:12 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 保證人的資信狀況、財(cái)產(chǎn)權(quán)屬和代償能力； 其他需要審查的事項(xiàng)。（五） 貸款行對(duì)抵押擔(dān)保應(yīng)當(dāng)審查如下事項(xiàng)： 抵押物是否屬于法律、法規(guī)允許抵押的財(cái)產(chǎn)； 抵押物的權(quán)屬； 抵押物的價(jià)值及其變現(xiàn)的可能性； 抵押物是否有其他抵押權(quán)設(shè)立在先； 其他需要審查的事項(xiàng)。（六） 貸款行對(duì)質(zhì)押擔(dān)保應(yīng)當(dāng)審查如下事項(xiàng)：、 質(zhì)物是否屬于法律、法規(guī)允許質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)； 質(zhì)押權(quán)利是否屬于法律、法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利； 質(zhì)物的權(quán)屬； 質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬； 質(zhì)物的價(jià)值及其變現(xiàn)的可行性； 質(zhì)押權(quán)利的價(jià)值及其變現(xiàn)的可行性； 其他需要審查的事項(xiàng)。四貸后管理貸后管理是從貸款發(fā)放之日起到貸款本息收回之時(shí)止的貸款管理，主要內(nèi)容包括貸后檢查、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、不良貸款管理、貸款利息管理、貸后管理責(zé)任制等內(nèi)容。一、 貸后檢查貸后檢查包括貸款行對(duì)客戶貸款使用及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的檢查和上級(jí)行對(duì)下級(jí)行的內(nèi)部檢查。（一）貸款行對(duì)企業(yè)的貸后檢查 貸款發(fā)放后，貸款行要監(jiān)管信貸資金的支付。對(duì)需重點(diǎn)監(jiān)管的貸款，信貸部門(mén)在發(fā)放貸款的同時(shí)，要依據(jù)合同約定，向借款企業(yè)開(kāi)戶行的會(huì)計(jì)部門(mén)提出具體監(jiān)管要求，開(kāi)戶行會(huì)計(jì)部門(mén)要從貸款入帳時(shí)開(kāi)始協(xié)助信貸部門(mén)監(jiān)管企業(yè)資金使用。貸款行信貸部門(mén)要及時(shí)了解貸款用途，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取措施。固定資產(chǎn)貸款發(fā)放后，要轉(zhuǎn)入該項(xiàng)目開(kāi)設(shè)的存款帳戶，實(shí)行專戶管理、?？顚Ｓ?，要對(duì)貸款項(xiàng)目工程實(shí)行監(jiān)理和三算審核制度，把好貸款支付關(guān)。 貸款使用過(guò)程中，信貸部門(mén)要深入客戶借款人按照規(guī)定的檢查間隔期和檢查內(nèi)容定期進(jìn)行貸后檢查。（1） 檢查間隔期 AA（含）級(jí)以上客戶最長(zhǎng)不超過(guò)半年； AA—級(jí)（含）以下，A級(jí)（含）以上客戶最長(zhǎng)不超過(guò)三個(gè)月； A—級(jí)（含）以下客戶最長(zhǎng)不超過(guò)兩個(gè)月； 分期還款流動(dòng)資金貸款貸后檢查間隔期不得長(zhǎng)于30天； 對(duì)停產(chǎn)半停產(chǎn)客戶要隨時(shí)密切關(guān)注資產(chǎn)保全情況； 對(duì)未評(píng)級(jí)客戶，參照有關(guān)文件規(guī)定，比照相應(yīng)信用等級(jí)客戶的檢查間隔期規(guī)定執(zhí)行。 對(duì)發(fā)生欠息、貸款逾期及承兌、擔(dān)保和信用證到期墊付的，應(yīng)立即進(jìn)行檢查，查明原因，采取措施。 流動(dòng)貸款到期前一個(gè)月，信貸人員還要重點(diǎn)對(duì)客戶的還款能力和還款資金落實(shí)情況進(jìn)行檢查；項(xiàng)目貸款在還款期內(nèi)要檢查借款人的還款資金來(lái)源是否落實(shí)，能否按期歸還貸款。（2） 檢查內(nèi)容 一般檢查內(nèi)容貸款用途是否符合借款合同約定，有無(wú)挪作他用。A、 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。主要產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)能力及原材料、產(chǎn)成品市場(chǎng)變化情況；經(jīng)營(yíng)是否合法，有無(wú)經(jīng)濟(jì)糾紛。B、 企業(yè)管理情況。了解企業(yè)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、管理體制、管理人員、管理水平、經(jīng)營(yíng)策略及經(jīng)營(yíng)方式有無(wú)；主要管理人員與銀行合作態(tài)度有無(wú)變化，償還債務(wù)的意愿有無(wú)變化。C、 財(cái)務(wù)狀況。了解財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)情況；資產(chǎn)和負(fù)債總量及結(jié)構(gòu)變化情況；產(chǎn)值、銷(xiāo)售收入及效益變化情況；現(xiàn)金流入量、流出量及貸款歸行情況；在各金融機(jī)構(gòu)融資和履約情況（包括信用證、銀行承兌匯票的使用和兌付）；對(duì)外提供擔(dān)保及其他或有負(fù)債變化情況。D、 擔(dān)保落實(shí)情況。了解保證人代償能力變化情況；抵（質(zhì)）押物保管和價(jià)值變化情況。 項(xiàng)目貸款應(yīng)該增加以下檢查內(nèi)容：A、 項(xiàng)目資本金及其它資金來(lái)源落實(shí)情況；B、 項(xiàng)目進(jìn)展是否順利，建設(shè)進(jìn)度是否符合計(jì)劃，有無(wú)延長(zhǎng)情況及延長(zhǎng)原因，項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中總投資是否突破，突破原因及金額；C、 項(xiàng)目累計(jì)完成工作量與項(xiàng)目累計(jì)財(cái)務(wù)支出數(shù)是否相當(dāng)，費(fèi)用開(kāi)支是否符合有關(guān)規(guī)定；D、 項(xiàng)目采用的技術(shù)、工藝、設(shè)備等是否出現(xiàn)較大變化；E、 項(xiàng)目投產(chǎn)或項(xiàng)目建成后的效益情況和市場(chǎng)情況；F、 項(xiàng)目建成的設(shè)施和設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常，是否達(dá)到預(yù)期的效益指標(biāo)；住房銷(xiāo)售計(jì)劃進(jìn)度情況； 檢查記錄信貸員在完成檢查后應(yīng)填寫(xiě)檢查記錄。貸后檢查記錄除了全面反映客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、內(nèi)部管理變化情況及擔(dān)保落實(shí)情況外，還要對(duì)客戶發(fā)展前景、償還貸款能力及貸款風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)，提出切實(shí)可行的意見(jiàn)、建議，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審定后歸檔保管。 有不良記錄企業(yè)的認(rèn)定借款企業(yè)有下列情況之一的，經(jīng)二級(jí)（含）以上分析認(rèn)定后，將其列為有不良記錄的企業(yè)：（1） 向銀行提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表或情況；（2） 未經(jīng)銀行同意，擅自處理抵（質(zhì)）押物；（3） 有意拖欠到期貸款或貸款利息；（4） 通過(guò)各種形式逃廢銀行債務(wù)。對(duì)有不良記錄的企業(yè)，要向人民銀行報(bào)告，并在轄區(qū)內(nèi)通報(bào)，停止對(duì)其發(fā)放一切貸款。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警（一） 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是指通過(guò)貸后檢查（包括現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查）發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警信號(hào)，運(yùn)用定量和定性分析相結(jié)合的方法，盡早識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢(shì)，并按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)?wèn)題貸款采取針對(duì)性處理措施，以及時(shí)防范、控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。（二） 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào) 財(cái)務(wù)狀況預(yù)警信號(hào)（1） 資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)行業(yè)平均水平；（2） 資產(chǎn)負(fù)債較年初有大幅上升；（3） 流動(dòng)比率低于行業(yè)平均水平；（4） 流動(dòng)比率較年初大幅下降；（5） 速動(dòng)比率較年初大幅下降；（6） 流動(dòng)負(fù)債增加額大于流動(dòng)資產(chǎn)增加額；（7） 工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)成品資金占流
職業(yè)教育相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1