【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 員失職或管理不當(dāng)造成的損失，應(yīng)追究責(zé)任，給予處罰或賠償相同金額的損失。 第三十三條 固定資產(chǎn)清查，由財(cái)務(wù)部及設(shè)備管理人員共同負(fù)責(zé)，采用年終全面盤點(diǎn)的方式進(jìn)行清查。依據(jù)財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)帳目及卡片認(rèn)真核對(duì)實(shí)物，保證帳卡相符、帳實(shí)相符。第三十四條 財(cái)務(wù)部對(duì)盤點(diǎn)的結(jié)果統(tǒng)一填報(bào)，并經(jīng)有關(guān)人員及總經(jīng)理簽字后上報(bào)董事會(huì)，經(jīng)董事會(huì)審批后財(cái)務(wù)按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度進(jìn)行帳務(wù)處理。七、會(huì)計(jì)檔案管理 第三十五條 凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他會(huì)計(jì)資料，均應(yīng)歸檔保存。第三十六條 會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止號(hào)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記帳、主管），由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。 第三十七條 會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)，按時(shí)歸檔，指定專人保管，并分類編制目錄。第三十八條 會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 八、附則第三十九條 本制度的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部門。第二部分 報(bào)銷制度一、差旅費(fèi)報(bào)銷制度（一）借款和報(bào)銷審批程序 借款審批標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1） 出差人員借款，必須先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取“借款憑證”，填寫好該憑證后，先經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意并簽字，再由總經(jīng)理審核并批準(zhǔn)后，方予借支，前次借支出差返回超過(guò)4天無(wú)故未報(bào)銷者，不得再借款。2） 其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同上。3） 借款出差人員回公司后，4天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)賬。視情況按以下方法處理：A、 員工長(zhǎng)期出差者（指出差天數(shù)在30天以上），回公司后，10天內(nèi)報(bào)銷；B、 員工連續(xù)兩次出差時(shí)間相隔3天以內(nèi)（不含3天），最后一次回公司后，4天內(nèi)報(bào)銷；C、 因主管領(lǐng)導(dǎo)出差，無(wú)法實(shí)現(xiàn)審核，報(bào)銷單據(jù)暫放在財(cái)務(wù)，主管領(lǐng)導(dǎo)出差回來(lái)后，由財(cái)務(wù)部通知并要求員工在4天內(nèi)報(bào)銷。除特殊情況外,報(bào)賬后結(jié)欠部分的金額,如在4天內(nèi)不辦理還款，財(cái)務(wù)部有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。 報(bào)銷審批1） 員工需要報(bào)銷的，首先應(yīng)整理好需要報(bào)銷的發(fā)票，粘貼到報(bào)銷憑證粘貼紙上，要求整齊、潔凈，在附單處寫上所附票據(jù)的數(shù)量，然后在經(jīng)辦人處簽字。2） 本人持報(bào)銷單據(jù),經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理審核票據(jù)的真實(shí)性、合理性，確認(rèn)后簽字。3） 審核完畢后，由本人將報(bào)銷單據(jù)交到財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)審核報(bào)銷數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和報(bào)銷單據(jù)的合法性。4） 除車票外，所有需報(bào)銷發(fā)票的名頭必須開具公司的全稱。（二）報(bào)銷程序流程如下圖所示：報(bào)銷人 （整理）部門領(lǐng)導(dǎo) （確認(rèn)） 總經(jīng)理（確認(rèn)）會(huì)計(jì) （審核）出納（付款）（三）員工出差管理制度 為了保證出差活動(dòng)的有效性、時(shí)效性、節(jié)約開支，特制定本制度。 國(guó)內(nèi)出差 針對(duì)國(guó)內(nèi)各地區(qū)消費(fèi)差異較大的情況，將國(guó)內(nèi)城市分成兩類： 一類地區(qū)：指沿海及一些發(fā)達(dá)城市（包括：北京、上海、廣州、深圳、杭州、?？?、廈門、福州等） 二類地區(qū)：指除一類地區(qū)以外的其他地區(qū)。一、 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（一） 一般出差人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 交通1)出差工具以火車、汽車、輪船為主，無(wú)特殊緊急情況下不考慮坐飛機(jī)。2)交通方式的標(biāo)準(zhǔn)等級(jí)規(guī)定如下表。職務(wù)火車輪船飛機(jī)總經(jīng)理及副總經(jīng)理軟臥二等經(jīng)濟(jì)其他職員硬臥三、四等經(jīng)濟(jì)3)白天乘車不報(bào)銷臥鋪費(fèi)，夜間12點(diǎn)以后乘車，員工未買到或不乘臥鋪，公司按票價(jià)30%給予臥鋪費(fèi)補(bǔ)貼。4)訂票費(fèi)按票據(jù)報(bào)銷，最高不得超過(guò)30元/人。住宿標(biāo)準(zhǔn)住宿費(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷，實(shí)際住宿費(fèi)超過(guò)規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理，不予報(bào)銷。具體規(guī)定如下：1） 總經(jīng)理及副總經(jīng)理住宿費(fèi)：300元/日。2） 部長(zhǎng)住宿費(fèi)：200元/日3） 一般員工住宿費(fèi)：一類城市150元/日，二類城市100元/日4） 無(wú)住宿費(fèi)發(fā)票的，一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)?；锸逞a(bǔ)助和交通補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：出差人員的出差伙食補(bǔ)助和交通補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)如下 ：1） 總經(jīng)理及副總經(jīng)理：一類城市250元/日，二類城市200元/日（交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷）；2） 部長(zhǎng)級(jí)別：一類城市200元/日，二類城市150元/日；3） 一般員工：一類城市150元/日，二類城市100元/日。二、 本地出差費(fèi)用 交通費(fèi)按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷 出差時(shí)間超過(guò)6小時(shí)，計(jì)算午餐補(bǔ)助費(fèi)10元/人三、 其他具體規(guī)定: 交際費(fèi)：需要事前根據(jù)工作情況報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)額度。 員工報(bào)銷時(shí)須憑借合法有效的發(fā)票，不得虛開發(fā)票，如出現(xiàn)虛開發(fā)票、開具假發(fā)票的情況，一經(jīng)查實(shí)，公司予以開除。 國(guó)外出差 凡出國(guó)往返于公司指定地點(diǎn)的交通費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷。 差旅費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)下表：職別食雜費(fèi)交際費(fèi)交通費(fèi)歐美澳等國(guó)家日韓東南亞香港澳門其他國(guó)家副總以上每日$80每日$60每日$50附據(jù)實(shí)支附據(jù)實(shí)支其他人員每日$50每日$40每日$30得到授權(quán)后憑發(fā)票報(bào)銷據(jù)實(shí)列支二、通訊費(fèi)報(bào)銷制度為了完善公司員工的通訊費(fèi)報(bào)銷制度，保障員工的權(quán)益，規(guī)范公司的制度，制定本規(guī)定：（一）通訊費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)公司副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)用公司電話聯(lián)絡(luò)業(yè)務(wù)，話費(fèi)不再另行補(bǔ)助。部長(zhǎng)級(jí)別手機(jī)話費(fèi)每人每月補(bǔ)助200元。其他管理人員手機(jī)話費(fèi)每人每月100元。（二）發(fā)放方式：通訊費(fèi)補(bǔ)助按月隨工資一起發(fā)放。三、通勤費(fèi)報(bào)銷制度為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)對(duì)交通費(fèi)用的使用管理，完善財(cái)務(wù)管理制度，制定本規(guī)定：（一）通勤費(fèi)的報(bào)銷條件及標(biāo)準(zhǔn)： 確實(shí)乘坐公交車或輕軌上下班的。 員工本人家庭住址距公司直線距離公交車一站地以上者。 住址發(fā)生變化應(yīng)及時(shí)重新申請(qǐng)辦理交通補(bǔ)貼。（二）符合報(bào)銷上、下班交通費(fèi)的職工，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下： 員工申報(bào)的每日實(shí)際交通費(fèi)用，由綜合部審核通過(guò)后做為員工交通費(fèi)日?qǐng)?bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。 月交通費(fèi)補(bǔ)貼根據(jù)實(shí)際出勤天數(shù)乘以員工日?qǐng)?bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。（三）發(fā)放方式按月隨工資一起發(fā)放。第十節(jié) 崗位職責(zé) 一、 總經(jīng)理 貫徹質(zhì)量方針、法律和法規(guī)，對(duì)公司的產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)全責(zé)； 組織制定和批準(zhǔn)公司質(zhì)量方針、質(zhì)量政策和質(zhì)量目標(biāo)，審查批準(zhǔn)公司的質(zhì)量手冊(cè)； 主持管理評(píng)審，確保質(zhì)量管理體系持續(xù)的有效性和適宜性； 為質(zhì)量管理體系運(yùn)行提供充足的資源配備； 決定組織機(jī)構(gòu)，任命各機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)，確定其職責(zé)、權(quán)限； 按照國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)全權(quán)指揮、控制、協(xié)調(diào)公司的人財(cái)物、產(chǎn)供銷一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)； 根據(jù)市場(chǎng)需求研究和策劃公司的發(fā)展戰(zhàn)略，規(guī)劃人財(cái)物、產(chǎn)供銷活動(dòng)的實(shí)施戰(zhàn)術(shù)； 正確制定和調(diào)整公司與員工的勞務(wù)關(guān)系，最大限度調(diào)動(dòng)和激發(fā)員工生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的工作熱情。二、經(jīng)營(yíng)副總經(jīng)理（管代）崗位職責(zé) 傳達(dá)貫徹澳洲總部的工作部署，協(xié)調(diào)出口相關(guān)業(yè)務(wù)； 負(fù)責(zé)公司質(zhì)量管理體系認(rèn)證工作的整體組織與協(xié)調(diào)，確保質(zhì)量管理體系的有效運(yùn)行； 組織有關(guān)文件的制定，協(xié)調(diào)和控制質(zhì)量管理工作的全過(guò)程； 負(fù)責(zé)組織內(nèi)部評(píng)審工作，協(xié)助總經(jīng)理實(shí)施管理評(píng)審； 完成董事長(zhǎng)、總經(jīng)理交辦的其它工作。三、生產(chǎn)副總經(jīng)理崗位職責(zé) 組織建立和完善生產(chǎn)指揮系統(tǒng)，負(fù)責(zé)公司具體生產(chǎn)計(jì)劃的制定、落實(shí)、組織與實(shí)施； 全面負(fù)責(zé)生產(chǎn)線工藝流程、技術(shù)指標(biāo)、設(shè)備性能，保證安全、穩(wěn)定、高效的組織生產(chǎn)； 根據(jù)生產(chǎn)運(yùn)行計(jì)劃，掌握生產(chǎn)進(jìn)度，搞好班組的工作協(xié)調(diào)，組織分配勞動(dòng)力，平衡調(diào)度設(shè)備材料； 負(fù)責(zé)生產(chǎn)中的技術(shù)和質(zhì)量保證工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)組織解決和處理，重大問(wèn)題直接報(bào)總經(jīng)理； 定期組織安全環(huán)保檢查，落實(shí)安全環(huán)保措施，督促整改問(wèn)題； 全面負(fù)責(zé)質(zhì)量管理工作。制定產(chǎn)品質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)化管理；負(fù)責(zé)設(shè)備的技術(shù)改造與維護(hù)維修； 完成董事長(zhǎng)、總經(jīng)理交辦的其它工作；二. 綜合部崗位職責(zé) （一）綜合部部長(zhǎng) 綜合部是公司質(zhì)量管理體系的歸口管理部門，部長(zhǎng)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)綜合部的全面工作，落實(shí)公司的質(zhì)量方針、政策和目標(biāo)； 負(fù)責(zé)組織公司內(nèi)部質(zhì)量審核； 負(fù)責(zé)公司質(zhì)量管理體系文件的編制、實(shí)施。 負(fù)責(zé)提出管理評(píng)審建議，編制管理評(píng)審計(jì)劃，準(zhǔn)備評(píng)審資料和作好并保存相應(yīng)記錄。對(duì)管理評(píng)審提出的糾正和預(yù)防措施組織有關(guān)部門進(jìn)行落實(shí)，跟蹤和驗(yàn)證。 負(fù)責(zé)對(duì)公司的文件資料、質(zhì)量記錄的控制工作 負(fù)責(zé)文件、印鑒、檔案、行政事務(wù)的協(xié)調(diào)和管理工作； 負(fù)責(zé)組織職工培訓(xùn)工作； 負(fù)責(zé)質(zhì)量信息的收集。 （二）文秘崗位職責(zé) 負(fù)責(zé)各類文件的接收、登記、發(fā)放、回收和存檔； 負(fù)責(zé)辦公室日常事務(wù)，來(lái)人來(lái)電的接待和處理； 負(fù)責(zé)公司會(huì)議記錄、紀(jì)要的形成及翻譯整理； 負(fù)責(zé)公司印鑒的使用與管理； 負(fù)責(zé)公司各類檔案的立卷及管理工作； 負(fù)責(zé)辦公用品的保管與發(fā)放及快遞業(yè)務(wù)的聯(lián)系與辦理； 負(fù)責(zé)人事、保險(xiǎn)、工資等業(yè)務(wù)的具體辦理； 負(fù)責(zé)公司網(wǎng)站信息管理，并對(duì)網(wǎng)站簡(jiǎn)單維護(hù)； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。（三）出納員崗位職責(zé)