證券從業(yè)資格證模擬考試題(編輯修改稿)
2025-07-07 01:51 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 稅。 ( ) 、買賣股票差價(jià)收入，在國債利息收入、個(gè)人買 賣股票差價(jià)收入未恢復(fù)征收所得稅以前，征收較低的所得稅。 ( ) 、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的基金信息披露是樹立整個(gè)基金行業(yè)公信力的基石。 ( ) 。 ( ) ，即使是同一類別的基金，計(jì)提管理費(fèi) 的方式也可能不同。 ( ) ，基金管理人需向證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)提供ETF的申購、贖 回清單，并通過證券交易所指定的信息發(fā)布渠道予以公告。 ( ) 。 ( ) 。 ( ) ，其登記業(yè)務(wù)同上市公司的股票 一樣，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理。 ( ) ，中國證監(jiān)會可建議公司董事會免除其職務(wù)。( ) ，投資收益是對承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。 ( ) ，如果只考慮投資于兩種證券A和B，投資者可以在組合線上找 到自己滿意的任意位置，即組合線上的組合均是可行的(合法的)。 ( ) ，在均衡狀態(tài)下，市場對有效組合的風(fēng)險(xiǎn)(標(biāo)準(zhǔn)差) 提供補(bǔ)償。 ( ) ，通過分析公開信息是可以取得超額收益的。 ( ) ，對于個(gè)人投資者而言，資產(chǎn)負(fù)債狀況是影響資產(chǎn)配置的最主要因素。 (， ) ，歷史數(shù)據(jù)分析方法假設(shè)投資者是風(fēng)險(xiǎn)偏好者，則投資的風(fēng)險(xiǎn)和收益之間 存在正相關(guān)關(guān)系，形成無差異曲線。 ( ) ，適用于有長期計(jì)劃水平并滿足于戰(zhàn)略性 資產(chǎn)配置的投資者。 ( ) 的關(guān)系。 ( ) ，證券組合的風(fēng)險(xiǎn)隨著組合所包含的證券數(shù)量的增加而降低，資產(chǎn)間關(guān)聯(lián)性低的多元化證券組合可以有效降低個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)。 ( ) 。 ( ) ，以公司基本面狀況為基礎(chǔ)進(jìn)行的分析。 ，任何積極的股票投資策略都不 能取得超過市場的投資收益。 ( ) ，然后計(jì)算 使現(xiàn)金流的終值等于投資組合市場價(jià)值的利率，即投資組合內(nèi)部收益率。 ( ) 54}大多數(shù)債券價(jià)格與收益率的關(guān)系都可以用一條向下彎曲的曲線來表示，這條曲線的曲 率就是債券的凸性。凸性對投資者是有利的。 ( ) ，而較陡峭的收益曲線預(yù)示長短期債券之問的收益差額是遞減的。 ( ) ，如果投資者認(rèn)為市場有效性較強(qiáng)時(shí)，可采取指數(shù)的投 資策略。 ( ) 。 ( ) 。 ( ) 。 ( ) 。 ( )參考答案及詳細(xì)解析 一、單項(xiàng)選擇題參考答案 【解析】證券投資基金是一種實(shí)行組合投資、專業(yè)管理，利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式?！ 窘馕觥课覈淖C券投資基金依據(jù)基金合同設(shè)立，基金份額持有人、基金管理人與基金托管人是基金合同的當(dāng)事人，簡稱基金當(dāng)事人?！ 窘馕觥糠忾]式基金的交易價(jià)格主要受二級市場供求關(guān)系的影響?！ 窘馕觥?2003年12月推出的我國笫一只貨幣市場基金是華安現(xiàn)金富利基金。 【解析】增長型基金是指以追求資本增值為基本目標(biāo)，較少考慮當(dāng)期收入的基金，主要以具有良好增長潛力的股票為投資對象?！ 窘馕觥績糁翟鲩L率是反映基金經(jīng)營業(yè)績最主要的分析指標(biāo)，最能全面反映基金的經(jīng)營成果。 【解析】常見的保本比例介于80%～100%之間。選項(xiàng)8說法正確。保本期越長，投資者承擔(dān)的機(jī)會成本越高。其他條件相同，保本比例較低的基金投資于風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的比例較高。保本基金往往會對提前贖回基金的投資者收取較高的贖回費(fèi)。選項(xiàng)ACD說法有誤。 【解析】符合條件的境內(nèi)基金管理公司和證券公司，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，在境內(nèi)募集資金可以進(jìn)行境外證券投資的機(jī)構(gòu)就被稱為合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者?！ 窘馕觥糠忾]式基金的募集一般要經(jīng)過申請、核準(zhǔn)、發(fā)售、基金合同生效四個(gè)步驟?！ 窘馕觥堪凑諟?、深證券交易所公布的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，我國基金交易傭金不得高于成交金額 ，起點(diǎn)5元?！ 窘馕觥可曩?、贖回ETF的申購對價(jià)、贖回對價(jià)包括組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價(jià)?！ 窘馕觥炕鸱蓊~申購、贖回的資金清算是由注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)確認(rèn)的投資者申購、贖回?cái)?shù)據(jù)信息進(jìn)行的?！窘馕觥恳罁?jù)我國《證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任?！窘馕觥坑涗洸⒈４婷咳胀顿Y交易情況是交易部的主要職能之一?！ 窘馕觥炕鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會人數(shù)的1/3?！ 窘馕觥砍杀拘б嬖瓌t是指公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果?！ 窘馕觥炕鹜泄苋耸歉鶕?jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運(yùn)作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會計(jì)核算等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人?！ 窘馕觥炕疸y行存款賬戶是指以基金名義在銀行開立的、用于基金名下資金往來的結(jié)算賬戶?！ 窘馕觥炕鹭?cái)務(wù)報(bào)表復(fù)核是指基金托管人對基金管理人出具的資產(chǎn)負(fù)債表、基金經(jīng)營業(yè)績表、基金收益分配表、基金凈值變動表等報(bào)表內(nèi)容進(jìn)行核對的過程。 【解析】本題考查資產(chǎn)保管的內(nèi)部控制。c項(xiàng)屬于資金清算的內(nèi)部控制?！ 窘馕觥勘绢}考查確定目標(biāo)市場與客戶的內(nèi)涵?！ 窘馕觥吭谖覈瑢I(yè)基金銷售公司剛進(jìn)入起步階段?！ 窘馕觥勘绢}考查證券投資咨詢機(jī)構(gòu)申請基金代銷業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)具備的條件?！ 窘馕觥勘绢}考查監(jiān)察稽核控制的涵義?！ 窘馕觥课覈拈_放式基金于每個(gè)交易日估值?！ 窘馕觥?QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后2個(gè)工作日內(nèi)披露。 【解析】在證券衍生工具基金中，認(rèn)股權(quán)證基金的管理費(fèi)率最高，%%?！ 窘馕觥勘绢}考查基金投資的三種風(fēng)格分析?！ 窘馕觥炕疬M(jìn)行利潤分配會導(dǎo)致基金份額凈值的下降?！ 、蚪馕觫蟊绢}考查開放式基金利潤分配的方式?！氲亩惵收魇兆C券交易印花稅?！ ?，扣繳義務(wù)人在代扣代繳個(gè)人所得稅時(shí)，按50%計(jì)算應(yīng)納稅所得額。 【解析】本題考查披露內(nèi)容方面應(yīng)遵循的原則——及時(shí)陛原則的內(nèi)涵。 【解析】基金管理人主要負(fù)責(zé)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項(xiàng)，具體涉及基金募集、上市交易、投資運(yùn)作、凈值披露等各環(huán)節(jié)。選項(xiàng)C中提到的凈值復(fù)核屬于基金托管人信息披露的環(huán)節(jié)?！ 窘馕觥勘绢}考查基金年度報(bào)告披露的財(cái)務(wù)指標(biāo)?！ 窘馕觥勘绢}考查基金股票投資組合重大變動的披露內(nèi)容?！ 窘馕觥勘绢}考查中國證券業(yè)協(xié)會的內(nèi)涵?！ 窘馕觥炕鸸芾砉径聲磕陸?yīng)至少召開2次定期會議?！ 窘馕觥繉υ?個(gè)月內(nèi)連續(xù)兩次被出具監(jiān)管警示函仍未改正的銷售機(jī)構(gòu)，在分發(fā)或公布基金宣傳推介材料前，應(yīng)事先將材料報(bào)送中國證監(jiān)會，報(bào)送之日起10日后，方可使用?！ 窘馕觥勘绢}考查開放式基金投資的比例問題。 【解析】基金托管銀行應(yīng)當(dāng)建立基金托管部門高級管理人員的離任制度。 【解析】根據(jù)投資者對市場效率的不同看法，證券組合管理方法可大致分為被動管理和主動管理兩種類型?！ 窘馕觥肯嚓P(guān)系數(shù)決定組合線在證券A與B之間的彎曲程度。 【解析】不同投資者的無差異曲線簇可獲得各自的最佳證券組合，一個(gè)只關(guān)心風(fēng)險(xiǎn)的投資者將選取最小方差組合作為最佳組合?！ 窘馕觥坑行袌黾僭O(shè)
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