【文章內容簡介】 合理性、合法性的原始憑證分項目、分類別整理好報財務主管，經(jīng)財務主管確認后辦理單據(jù)移交手續(xù)。若財務部人員發(fā)現(xiàn)有違規(guī)、違紀情況應及時向公司總經(jīng)理匯報。成本核算原則。本著以總公司為利潤中心，以項目部各個項目為成本控制點，按項目劃分成本，嚴格成本費用的開支范圍和開支標準，節(jié)約消耗，減少費用，降低成本。具體要求：①項目部要建立嚴格的材料收發(fā)制度，加強存貨與倉庫的管理，搞好基礎工作。存貨按計劃消耗定額發(fā)料，按實際消耗進行核算，發(fā)出材料采用加權平均法計價。庫管員要建立健全材料物資臺賬，每半年、年終以及工程完工要及時編報材料進、耗、存報表，以便財務核算出實際成本跟蹤監(jiān)控。工程完工后由項目經(jīng)理安排相關人員對剩余材料及物資進行清理，報請公司財務部重新作價，然后報請總經(jīng)理審批并明確其去向及責任人。項目部不得擅自處理剩余物資，防止丟失、被盜、變賣。②加強人員和工資的管理，嚴肅考勤制度。對班組工資按定額預算匹配，核算要合理、合規(guī)，嚴格按相關規(guī)定計算與發(fā)放工資，該扣回的款項一定要扣回。正確處理公司員工的工資與福利費的核算與分配。③項目部發(fā)生的各種間接費用要復核開支范圍和開支標準，憑證手續(xù)要齊全，財務部按國家《會計法》的相關規(guī)定結合實際情況設置費用明細項目進行核算，以利及時掌握費用開支情況，便于控制和節(jié)約開支，為公司多創(chuàng)收。收入一條線原則。項目部主營業(yè)務收入、其它業(yè)務收入、營業(yè)外收入、處理工程竣工后余料收入、變賣物資收入，均要納入總公司核算，發(fā)出材料不得私設小金庫，建立賬外賬，影響公司的經(jīng)營成果，侵害股東利益。以上細則，是為適應企業(yè)的管理應運而生的，要深知其必要性和重要性，總公司各職能人員要相互配合，緊密地團結在以公司總經(jīng)理為核心的領導班子周圍，最大限度地發(fā)揮各自的職能作用，最大限度地為公司創(chuàng)造財富，最終向最佳方法靠攏，向最佳效益進軍。九、原始憑證先審后報內部管理規(guī)定為節(jié)約開支，降低消耗，提高資金利用率，增加公司積累。本著對董事會及各股東負責的原則，由公司財務部實行原始憑證先審后報制，先報請主管會計審核，然后報財務經(jīng)理審批。充分做到事前監(jiān)督和控制，事后反映和總結。以防微杜漸，拒絕不合理開支?，F(xiàn)結合實際，特制訂本規(guī)定：不符合財務管理制度的不報；不屬于原始憑證即無正規(guī)發(fā)票的不報；無憑證名稱的不報；原始憑證無年、月、日的不報；無接受憑證單位名稱的不報；無經(jīng)濟業(yè)務內容、經(jīng)濟業(yè)務實物數(shù)量及金額的不報；無編制原始憑證單位人員簽名和單位簽章的不報；無經(jīng)辦人簽章未說明事由的不報；原始憑證大寫金額與小寫金額不相符的不報；原始憑證編制有其他錯誤的不報。公司機關及二級單位均按以上規(guī)定執(zhí)行。十、辦公室安全、衛(wèi)生管理制度搞好健康知識教育及行業(yè)安全防護知識教育。涉及需保密的崗位要做好保密防范工作。搞好樓、庭院內外衛(wèi)生，做到無蚊蠅。辦公室、會議室、走道內無煙頭、紙屑、瓜果皮殼、痰跡。注意廁所衛(wèi)生，用后隨時沖洗廁所，并關好水龍頭，做到無蠅蛆、無臭味、無污垢。辦公室內物品擺放整齊，天花板、四壁無積塵、塵網(wǎng)。上下班要注意關好辦公室及會議室、走道門窗，鎖好防盜門。每周進行一次衛(wèi)生大掃除。十一、微機室管理制度由公司指派專人對計算機進行操作和管理。非公司指派的專業(yè)人員嚴禁上機操作。輸入電腦的信息屬公司機密，未經(jīng)批準不準向任何人提供、泄露。違者視情節(jié)輕重給予處理。計算機及外設使用時要注意防塵、防磁、防靜電、防水、防腐。電腦室人員應愛護各種設備，降低消耗、費用。對各種設備應按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)。發(fā)現(xiàn)故障，應及時報請維修，以免影響工作。計算機軟件及應用軟件由辦公室統(tǒng)一購買。軟件在使用時，要按照要求步驟進入或退出，以免造成軟件的損壞。操作人員必須愛護、保養(yǎng)好軟件，不得隨意外借或復制給他人使用。禁止在公司計算機安裝其他軟件，以免病毒傳播。電腦室人員必須按照要求和規(guī)定采集、輸入、輸出信息，為領導和有關部門決策提供信息資料。采集、輸入信息以及時、準確、全面為原則。信息載體如移動硬盤、U盤等，必須安全存放、保管，防止丟失或失效。嚴禁上班時間在計算機上玩游戲、處理與工作無關的文件，嚴禁用微機看與工作無關的光盤，嚴禁使用計算機從事不健康活動或不符合國家政策法規(guī)的活動，嚴禁利用網(wǎng)絡傳播淫穢及危害國家安全的信息。每月使用移動存儲設備對重要文檔數(shù)據(jù)進行備份，以免數(shù)據(jù)丟失。十二、圖書室管理制度為營造良好學習氛圍，豐富員工業(yè)余文化生活，提升員工整體文化素養(yǎng)，規(guī)范圖書借閱工作，特制定此管理規(guī)定。公司圖書室由公司辦公室對圖書進行分類、整理、借閱和登記。建立圖書臺賬，所有圖書都必須按圖書管理要求進行登記，寫明購入時間、圖書名稱、作者以及價格等必要的項目。每年按圖書管理臺賬，對書架中的圖書進行一次性清點與核對。在清點與核對前，停止外借，并要求借出圖書全部返還。需購買圖書應報由辦公室統(tǒng)一制定購書計劃，報公司審批后購進。圖書原則上只借給在公司工作的人員，凡借閱圖書資料，一律憑本人《借書證》，不得代借（可代還）。借出的圖書不得轉借第三者。借閱休閑娛樂類圖書限期壹周；工具類圖書限期一個月。對超過期限者進行催促，令其歸還。如無他人預約，可辦理續(xù)借手續(xù)，以一次為限。超過借閱歸還期限并經(jīng)再三催促依然不還者、丟失和被盜者，按圖書購入價格索賠。員工在閱讀過程中，應愛護書籍，不得隨意在書中批改、圈點、劃線、折角、涂寫。十三、保密制度由于競爭的存在以及你對公司的責任，每個員工都有保守公司秘密的義務。這種保密的義務，不僅限于你在公司工作的合同期內，而且還應注意無論你是退休或不論何種原因離職后，你都將承擔這種義務。必須妥善保管公司機密文件及內部資料，不得擅自復印，未經(jīng)特許，不得帶出公司。機密文件和資料無需保留時,要及時粉碎銷毀。員工未經(jīng)公司授權或批準，不準對外提供標有密級的公司文件及經(jīng)公司確定應當保密的事項。公司保密范圍：①、公司重大決策中的秘密事項；②、公司尚未付諸實施的經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方向、經(jīng)營規(guī)劃、經(jīng)營項目及經(jīng)營決策；③、公司內部掌握的合同、協(xié)議、意向書及可行性報告、主要會議記錄及領導決定；④、供銷情報及客戶檔案；經(jīng)營狀況、財務狀況及財務部確定為密級的資料；⑤、公司所掌握的尚未進入市場或尚未公開的各類信息；⑥、公司參與競標項目之投標文件及相關信息；⑦、公司職員人事檔案、工資、勞務性收入及資料；⑧、技術情況，設備運營狀況；⑨、法律事務；⑩、公司內部管理制度等其他經(jīng)公司確定應當保密的事項，并且不得將這些信息設置為共享文件。對非本人職權范圍內的公司機密，應作到不打聽、不猜測、不傳播。在對外交往與合作中需要提供公司秘密事項的，應當事先經(jīng)總經(jīng)理批準。不準在私人交往和通信中泄露公司秘密，不準在公共場所談論公司秘密，不準通過其他方式傳遞公司秘密公司工作人員發(fā)現(xiàn)公司秘密已經(jīng)泄露或者可能泄露時，應當立即采取補救措施并及時報告總經(jīng)理出現(xiàn)下列情況之一的，給予辭退并據(jù)實要求賠償經(jīng)濟損失直至追究法律責任。①故意或過失泄露公司秘密，造成嚴重后果或重大經(jīng)濟損失；②違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買、或違章提供公司秘密的；③利用職權強制他人違反保密規(guī)定的。十四、辦公室管理制度（一）、辦公室職責在總經(jīng)理領導下工作，并對其負責。負責建立健全公司的各項規(guī)章制度，起草公司的有關文件及文字打印處理。負責公司黨、政、工、團一切事務性的工作，并協(xié)調處理好各方關系。負責各類公文收發(fā)、傳遞、歸檔和公司綜合性文件的審核，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。負責公司人事、勞資方面的工作，做好組織教育培訓工作，負責專業(yè)技術人員的考核工作，收集、保存各類證書和培訓記錄。負責公司機關辦公用品的購買、發(fā)放和保管工作，同時嚴格控制公司辦公費用開支。負責各類報刊雜志的訂閱、分發(fā)及保存。根據(jù)董事長或總經(jīng)理指示，安排公司會議。做好公司各類會議的會前準備，會議記錄，整理和轉發(fā)會議紀要，貫徹和催辦會議決議。做好公司的來客來訪接待及公關工作，并協(xié)調好各科室之間的工作關系及機關的環(huán)境衛(wèi)生管理。做好公司機關考勤記錄工作。1完成董事長或總經(jīng)理臨時交辦的工作。（二）、辦公室主任職責根據(jù)董事長或總經(jīng)理指示，召開股東會議、行政辦公等會議。負責做好上級職能科室布置的各項工作，并與之建立良好的關系。主持制定辦公室的工作計劃和工作程序，定期組織人員檢查各部門工作計劃完成情況，搞好信息反饋和通聯(lián)。對上傳下達文件和重要的綜合材料進行政策審定和文字檢查。做好上崗人員的培訓工作及協(xié)助各項目經(jīng)理部的質量、安全教育。嚴格掌握辦公費用及招待費用開支。檢查督促文書檔案及機密重要資料的管理工作。負責做好公共關系和來客來訪接待工作，注重企業(yè)宣傳。抓好辦公室全體人員的思想政治工作，完成總經(jīng)理臨時交辦的工作。（三）、文秘員職責認真學習黨和國家的有關政策、法規(guī)，執(zhí)行總公司制訂的各項規(guī)章制度。積極參加政治思想理論學習，努力提高業(yè)務水平和辦事效率。科學地搞好公司的文書工作，及時準確地處理公司的往來文書，做到安全可靠，并做好保密工作。根據(jù)領導的意見和要求，負責草擬文稿送領導審核后簽發(fā)。負責公司各類文件的收發(fā)、登記和發(fā)送，做好上傳下達工作和文件的系統(tǒng)整理、編目和歸檔。負責公司各類會議、匯報、電話的記錄和整理。配合辦公室搞好公共關系和企業(yè)形象宣傳工作。完成董事長或總經(jīng)理臨時交辦的任務。（四）、檔案管理員職責認真貫徹執(zhí)行國家的有關法律、法規(guī)和公司各項規(guī)章制度。負責公司各類文件的收集、整理并定期立卷歸檔，確保文件的連續(xù)性和完整性。負責管理公司機關的檔案，積極提供利用，同時收藏和管理一些與企業(yè)的發(fā)展有關系的有關資料。嚴格按《檔案