【文章內(nèi)容簡介】 務(wù)內(nèi)部 管理制度，從而確保了企業(yè)財務(wù)報告的真實(shí)完整，并在各個子系統(tǒng)從不同角度提供了多種統(tǒng)計分析功能，有效支持企業(yè)管理層的決策。 總 帳應(yīng) 收 應(yīng) 付存 貨 核 算成 本 管 理固 定 資 產(chǎn) 工 資銷 售 管 理采 購 管 理餐 飲 娛 樂 前 臺 營 業(yè)生 產(chǎn) （ 廚 房 等 ） ? 總賬系統(tǒng)是財務(wù)會計和管理會計的基礎(chǔ)平臺，是財務(wù)信息的匯集地，提供了財務(wù)核算的基本功能，并為財務(wù)管理提供及時完整的信息。除可對外部系統(tǒng)通過會計平臺生成的會計憑證進(jìn)行處理外，還提供了快捷、靈活的憑證錄入功能，輔助項(xiàng)信息輸入簡潔明了，并提供最大信息量的顯示，支持多角度、多層次的組合查詢。憑證打印格式及賬簿格式可自由定義，提供打印預(yù)覽功能 。 ? 應(yīng)收款是企業(yè)資金流入的一個主要來源，因此應(yīng)收的管理是保證企業(yè)資金運(yùn)作的一個主要手段，應(yīng)收款管理系統(tǒng)為企業(yè)提供了一個管理資金流入的平臺，為企業(yè)提供客戶及各種外部往來應(yīng)收款項(xiàng)的處理、核銷及相關(guān)的查詢、統(tǒng)計的功能 。 通過對應(yīng)收款項(xiàng)全方位的管理，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)與銷售等相關(guān)業(yè)務(wù)的緊密連結(jié)，輔助企業(yè)業(yè)務(wù)流，保證企業(yè)資金的健康流動。 ? 應(yīng)付款管理是企業(yè)控制資金流出的一個主要環(huán)節(jié)，同時也是維護(hù)企業(yè)信譽(yù)，保證企業(yè)低成本采購的一個有利手段。該產(chǎn)品可滿足各類企業(yè)進(jìn)行供應(yīng)商及各種外部往來應(yīng)付款項(xiàng) 酒店餐娛業(yè)務(wù)整體解決方案 地址： 中國北京海淀區(qū)北清路 68 號用友軟件園 電話： 01062436645 傳真： 01062435588 郵編： 100094 第 12 頁 /共 31 頁 和付款的處理、核銷及相關(guān)的查詢、統(tǒng)計的 需要。支持企業(yè)通過對應(yīng)付款和付款的管理，實(shí)現(xiàn)資金的合理運(yùn)用及安排。 ? 固定資產(chǎn)系統(tǒng)完成企業(yè)對固定資產(chǎn)的日常核算業(yè)務(wù)，全面地反映企業(yè)固定資產(chǎn)的增減情況，以及使用、折舊等各種信息，提供固定資產(chǎn)評估，固定資產(chǎn)減值及折舊功能，可以實(shí)現(xiàn)使企業(yè)更有效地、更全面地管理固定資產(chǎn)。 ? 需要從資金角度核算企業(yè)存貨的出庫、入庫業(yè)務(wù)及其相關(guān)成本，可以配置‘存貨核算’系統(tǒng)。存貨核算與物流及收支管理系統(tǒng)集成使用，可以實(shí)現(xiàn)對出庫成本的實(shí)時動態(tài)反映，便于企業(yè)及時了解和掌握庫存存貨資金占用情況。 ? 成本管理系統(tǒng)主要單品核算與管理提供了強(qiáng)有力的 工具。支持分批法、分步法、品種法等多種成本核算方法，支持作業(yè)成本法，滿足成本管理細(xì)化的要求。 ? 根據(jù)管理的需要，提供各種分析指標(biāo)及報表，提供決策支持功能。 會計核算集中監(jiān)控 利用信息技術(shù)平臺，提高企業(yè)獲取信息的能力，是提高企業(yè)競爭力，支持企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的需要。 信息失真 以報表方式傳遞財務(wù)信息，數(shù)據(jù)經(jīng)中間層加工處理，缺乏真實(shí)性； 集團(tuán)既定的統(tǒng)一的財務(wù)核算、管理制度在下級單位得不到很好地貫徹執(zhí)行； 信息滯后 多地點(diǎn)辦公的企業(yè)、跨地域經(jīng)營的集團(tuán)，上級單位無法及時準(zhǔn)確地了解集團(tuán)內(nèi)下屬各單位的會計信息； 各類會計 統(tǒng)計及審批工作很難及時迅速完成； 跨單位、跨期間查詢統(tǒng)計較困難，即時的溯源查詢無法實(shí)現(xiàn)； 監(jiān)控困難 費(fèi)用支出失控，既定預(yù)算不能嚴(yán)格執(zhí)行； 成本核算和過程控制是管理中的盲點(diǎn)； 信息管理成本高 企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部交易需人工對賬，耗時費(fèi)力； 多組織集團(tuán)企業(yè)，會計報表層層傳遞，人工匯總編制； 方案目標(biāo) 酒店餐娛業(yè)務(wù)整體解決方案 地址： 中國北京海淀區(qū)北清路 68 號用友軟件園 電話： 01062436645 傳真： 01062435588 郵編： 100094 第 13 頁 /共 31 頁 集中核算單位賬，集中核算處理業(yè)務(wù)，通過從最低層直接獲取數(shù)據(jù)來集中數(shù)據(jù)加工處理過程，將會計的核算與監(jiān)控功能融為一體。 執(zhí)行統(tǒng)一的會計政策，核算與管理控制制度等方式來實(shí)現(xiàn)集中監(jiān)控。 依托先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)保證會計信息完整實(shí)時 1) 實(shí)現(xiàn) 會計核算數(shù)據(jù)直接采集， 集中處理； 2) 跨單位、跨期、溯源查詢多單位數(shù)據(jù)； 3) 集團(tuán)級、公司級多種參數(shù)選擇控制，集中管理同時滿足個性化需求； 4) 支持多幣種核算，支持單主幣、主輔幣兩種核算體系，在實(shí)現(xiàn)集中核算的同時，滿足企業(yè)內(nèi)部不同核算需要； 科學(xué)合理的核算流程，確保核算數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確 5) 最低層會計核算數(shù)據(jù)向上層直接匯總，數(shù)據(jù)信息不經(jīng)過任何中間層的加工處理； 6) 動態(tài)會計平臺自動生成會計憑證，減少人工干預(yù)，確保會計信息質(zhì)量，同時提高會計工作效率； 建立起完善的內(nèi)控制度 7) 會計信息數(shù)據(jù)實(shí)時查詢便于及時監(jiān)控； 8) 通過嚴(yán)格的權(quán)限管理及系 統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置，界定操作員及下屬單位的操作權(quán)限和范圍，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控； 9) 制定審批流程，界定審批權(quán)限，明確崗位、人員的權(quán)責(zé)； 10) 預(yù)警機(jī)制便于企業(yè)及時進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)處理； 應(yīng)用價值 財務(wù)核算信息準(zhǔn)確、實(shí)時、快捷，監(jiān)控合理有效，提升管理水平，增強(qiáng)企業(yè)競爭力 ? 為企業(yè)進(jìn)行科學(xué)合理的管理決策提供真實(shí)可靠的數(shù)據(jù)信息。減少管理層次，增大管理幅度，加強(qiáng) ‘垂直’管理，降低管理成本。 ? 規(guī)范會計工作秩序，業(yè)務(wù)處理流程。既定的會計管理制度，預(yù)算指標(biāo)得到切實(shí)地貫策執(zhí)行。有助于建立起一套科學(xué)、完整、有效的內(nèi)部監(jiān)控管理體系。 ? 財務(wù)管 理信息化，實(shí)現(xiàn)企業(yè)加強(qiáng)會計監(jiān)督、資金監(jiān)控。促使企業(yè)建立起科學(xué)先進(jìn)的核算與管理模式。 幫助企業(yè)建立起一套全面的成本管理體系。 ? 建立起一套完整的目標(biāo)成本管理體系。 酒店餐娛業(yè)務(wù)整體解決方案 地址： 中國北京海淀區(qū)北清路 68 號用友軟件園 電話： 01062436645 傳真： 01062435588 郵編： 100094 第 14 頁 /共 31 頁 ? 通過嚴(yán)格的成本管理，做到質(zhì)量有依據(jù)，消耗有定額，管理有規(guī)范。 ? 運(yùn)用先進(jìn)的成本核算方法，準(zhǔn)確地計算出產(chǎn)品的實(shí)際成本。 通過全面成本管理，擴(kuò)大了成本核算的范圍和對象，可以更好的進(jìn)行成本效益、投入產(chǎn)出的分析。 酒店餐娛業(yè)務(wù)整體解決方案 地址： 中國北京海淀區(qū)北清路 68 號用友軟件園 電話： 01062436645 傳真： 01062435588 郵編： 100094 第 15 頁 /共 31 頁 第四章 物流及成本管理方案 適用于生產(chǎn)性及非生產(chǎn)性物資（海鮮等）的集中采購管理，同時支 持企業(yè)級各種業(yè)務(wù)類型不同采購流程的采購管理。 方案背景 集團(tuán)企業(yè)如何 發(fā)揮集中采購的優(yōu)勢，降低采購成本？ 如何使原材料庫存控制在一個合理的水平？ 如何及時、準(zhǔn)確地制定采購計劃，按需采購？ 如何對供應(yīng)商進(jìn)行科學(xué)、及時、準(zhǔn)確的評估，提高交貨準(zhǔn)確率？ 如何有效控制采購價格，以有效地控制采購成本？ 如何保證采購物資的質(zhì)量？ 如何規(guī)范采購交易行為，并確保各級人員按規(guī)范處理采購業(yè)務(wù)？ 如何提供及時、可靠的信息供領(lǐng)導(dǎo)者進(jìn)行采購決策？ 方案目標(biāo) 發(fā)揮集中采購的規(guī)模效應(yīng)，降低采購成本。 強(qiáng)化物資采購的集中管理控制 支持企 業(yè)定價權(quán)、采購權(quán)、質(zhì)檢權(quán)及支付權(quán)做必要的分離（采購部、營銷中心等）以及設(shè) 專門部門負(fù)責(zé)采購合同管理、供應(yīng)商的選擇、價格的確定、質(zhì)量檢驗(yàn)等。 加強(qiáng)供應(yīng)商管理。 可以實(shí)時采集供應(yīng)商的歷史交易記錄，建立實(shí)用、先進(jìn)的模型，對供應(yīng)商從 質(zhì)量、價格、交期、服務(wù)、可持續(xù)的改進(jìn)等多個方面進(jìn)行科學(xué)的評估。 加強(qiáng)采購價格管理 支持采購 詢價比價，制訂采購基準(zhǔn)價格，并指導(dǎo)、控制采購訂單的執(zhí)行，從而達(dá)到降低企業(yè)采購成本的目的。 規(guī)范、協(xié)同、優(yōu)化企業(yè)采購業(yè)務(wù)處理流程，提高采購工作效率。 支持采購業(yè)務(wù)從請購、訂單、收貨質(zhì)檢、入 庫、收票、到結(jié)算全過程的管理，并且能夠根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，靈活配置適于企業(yè)的各種不同業(yè)務(wù)類型的采購業(yè)務(wù)流程和審批工作流，支持企業(yè)采購業(yè)務(wù)流程的變化。 酒店餐娛業(yè)務(wù)整體解決方案 地址： 中國北京海淀區(qū)北清路 68 號用友軟件園 電話： 01062436645 傳真： 01062435588 郵編： 100094 第 16 頁 /共 31 頁 幫助企業(yè)掌握全面的庫存信息，全面壓縮庫存。 應(yīng)用實(shí)現(xiàn) 綜合分析各類企業(yè)集中采購管理，可以歸納總結(jié)為三種模式：集團(tuán)企業(yè)物資公司模式、集團(tuán)企業(yè)虛擬采購組織模式、企業(yè)級集中采購管理模式。 應(yīng)用模式分析 企業(yè)級集中采購管理模式指在企業(yè)級采購管理應(yīng)用中，各部門所需物料統(tǒng)一由采購部門進(jìn)行集中采購，尤其對公用的物料采購，如辦公用品、辦公設(shè)備、消耗性材料、勞務(wù)，及重要物料，可以由各用料部門提出采購申請，由專門的采購部門進(jìn)行采購，另外基于“不相容權(quán)利應(yīng) 分開設(shè)置”的原則，將定價權(quán)、采購權(quán)、質(zhì)檢權(quán)及支付權(quán)做必要的分離，如對供應(yīng)商選擇、采購價格、質(zhì)量檢驗(yàn)、采購合同簽定等可設(shè)置專門的質(zhì)價部進(jìn)行管理。 企業(yè)級集中采購管理應(yīng)用模式如圖 5 示。 公司使用部門 1 使用部門 2 倉庫 采購業(yè)務(wù)企 業(yè) 級 集 中 采 購 應(yīng) 用 模 式 示 意 圖采購申請 采購申請 采購入庫質(zhì)價部申請審批采購訂單采購合同供應(yīng)商管理采購價格管理質(zhì)量檢驗(yàn)采購到貨采購結(jié)算庫存管理 如 普通采購 酒店餐娛業(yè)務(wù)整體解決方案 地址： 中國北京海淀區(qū)北清路 68 號用友軟件園 電話： 01062436645 傳真： 01062435588 郵編： 100094 第 17 頁 /共 31 頁 使用部門 采購主管 業(yè)務(wù)員 庫管員 結(jié)算員 質(zhì)價部 財務(wù)部企業(yè)級集中采購管理應(yīng)用流程 普通采購請購單入庫單供應(yīng)商管理采購訂單到貨單應(yīng)付單發(fā)票審批成本確認(rèn)單審批確認(rèn)價格管理合同管理供應(yīng)商評估報檢單采購結(jié)算 圖 6 應(yīng)用流程圖說明 1） 請購單：由各使用部門填寫請購單，請購單支持多種數(shù)據(jù)來源，與生 產(chǎn)、銷售、庫存系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)完全集成應(yīng)用。請購單來源主要包括來自生產(chǎn)部門的物料需求計劃、基于庫存再訂貨點(diǎn)法生成的采購申請、 銷售訂單傳來的請購信息（支持以銷定購模式）、 其它部門提交的采購申請、手工錄入等。 2） 采購訂單：參照審核的請購單生成采購訂單；支持多種分單方式；同時支持 對訂單進(jìn)行細(xì)致的業(yè)務(wù)狀態(tài)管理 。 3） 到貨單：根據(jù)采購訂單進(jìn)行到貨簽收，生成到貨單。支持一行訂單可多次到貨。 4） 報檢單：對于到貨單中需要進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)的貨品，生成報檢單。質(zhì)檢部進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，將檢驗(yàn)結(jié)果寫入到貨單中。 5） 入庫單：庫管員根據(jù)到貨單中的合格品數(shù)量生 成入庫單。 6） 采購結(jié)算：結(jié)算員根據(jù)入庫單生成采購發(fā)票，生成采購發(fā)票后由系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)算，生成成本確認(rèn)單； 結(jié)算員對采購發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)后生成應(yīng)付單，形成供應(yīng)商的應(yīng)付款。實(shí)現(xiàn)采購系統(tǒng)與存貨核算系統(tǒng)、應(yīng)付系統(tǒng)的有機(jī)集成應(yīng)用。 關(guān)鍵控制點(diǎn)說明 1） 請 購單審批：主要包括對請購數(shù)量、請購資金預(yù)算的審批， NC提供物料的 ATP 可用量信息及請購資金預(yù)算信息可以輔助進(jìn)行請購審批。 酒店餐娛業(yè)務(wù)整體解決方案 地址： 中國北京海淀區(qū)北清路 68 號用友軟件園 電話： 01062436645 傳真： 01062435588 郵編： 100094 第 18 頁 /共 31 頁 2） 采購訂單審批：主要包括對采購訂單的供應(yīng)商、采購價格、付款協(xié)議、交貨方式等的審批。 通過參數(shù)設(shè)置可以對采購訂單的價格進(jìn)行合同價格控制、最高限價控制、最高庫存控制 。 3） 到貨環(huán)節(jié)；交貨期、交貨數(shù)量控制、質(zhì)量控制； 4） 采購發(fā)票控制：采購發(fā)票錄入時可進(jìn)行與采購訂單比較，進(jìn)行數(shù)量容差控制、單價容差控制。