中小企業(yè)財務報銷制度及報銷流程范本(最新整理(編輯修改稿)
2025-06-27 02:30 本頁面
【文章內容簡介】 并在5個工作日內辦理報銷手續(xù)。第十八條 其他專項支出報銷制度及流程(一) 費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用(含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用)支出。(二) 費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請示報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等)，經總經理簽署審核意見后報董事長及其授權人審批。(三) 財務報銷流程，以便財務備款。：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，(合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等)。：(1)由經辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單(填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定)。(2)按審批程序審批：主管部門經理審核簽字→ 財務復核 →總經理審批。(3)財務部根據審批后的報銷單金額付款。(4)若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內辦理報銷手續(xù)。第六部分 報銷時間的具體規(guī)定第十九條 為了協調公司對內、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：：公司財務部每周四為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。，可隨時辦理。第七部分 附則第二十條 本制度解釋權歸公司財務部。第二十一條 本制度經總經理辦公會議討論通過并由董事長或其授權人簽字后生效。小編覺得，以上對中小企業(yè)報銷制度和報銷流程的介紹，具體、詳細、明確，值得廣大朋友借鑒學習。企業(yè)費用報銷制度及報銷流程2011712 17:48:00文章來源：互聯網打印| 復制鏈接| 本文Pdf下載| 本文Word下載 第一部分總則 第一條為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。 第三條本制度適用公司全體員工。 第二部分借支管理規(guī)定及借支流程 第四條借款管理規(guī)定 (一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。 (三)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。 (四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；(2)借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續(xù)。 (五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。 第一條借款流程 (一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現金。 (二)審批流程：主管部門經理審核簽字→財務經理復核→總經理審批。 (三)財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。 第三部分日常費用報銷制度及流程 第二條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。 第三條費用報銷的一般規(guī)定 (一)報銷人必須取得相應的合法票據(相關規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經辦人簽名。 (二)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致(不得涂改)；簡述費用內容或事由。 (三)按規(guī)定的審批程序報批。 (三)報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。 第四條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處報銷。 第五條差旅費報銷制度及流程。 (一)費用標準: 職務 交通工具 住宿標準16
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1