財務(wù)報銷制度及流程(編輯修改稿)
2025-05-04 22:13 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 、汕頭、湛江、廈門、宜昌、蘇州、寧波、溫州。二類地區(qū)：大慶、通化、保定、唐山、包頭、煙臺、濰坊、洛陽、開封、許昌、蚌埠、蕪湖、連云港、徐州、常州、無錫、九江、泉州、漳州、中山、佛山、株洲、大同、寶雞、綿陽、宜賓、瀘州、涪陵、三亞、遵義、柳州、桂林、大理、玉溪。三類地區(qū)：除上述兩類地區(qū)以外的城市。出差人在異地確實因為業(yè)務(wù)需要招待客戶的，必須提前報告上級主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，費用標(biāo)準(zhǔn)控制在30元/人標(biāo)準(zhǔn)。報銷時必須背書經(jīng)誰批準(zhǔn)，請誰簽字。未經(jīng)過批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)招待費不予報銷。出差人到達的出差地是其家庭所在地時，包干費用只報銷20%，其他標(biāo)準(zhǔn)不變。但未經(jīng)批準(zhǔn)出差人不得擅自繞道回家，否則一切費用自理。兩人及以上多人一起出差共同工作，要求一起吃住、一起行動，包干費用最高級別人員報銷100%，其他人各自報銷20%。出差人出差于城市之間、省會之間均可算為長途交通，長途交通費可以據(jù)實報銷。出差于某一城市，從市內(nèi)到長途汽車站、火車站、碼頭、機場，或者從以上地點到市內(nèi)，均按市內(nèi)交通計算，不與長途交通費用票據(jù)一起貼報。（二）辦公室及行政費用報銷辦公室費用包括租金支出、文具采購、快遞結(jié)算、與車輛使用有關(guān)的費用等。經(jīng)辦人取得發(fā)票和費用清單后，填報銷單交財務(wù)審核后，財務(wù)交總經(jīng)理核準(zhǔn)報銷。辦公室租金等事前已簽合同的支出，經(jīng)辦人應(yīng)把已生效的合同復(fù)印件交財務(wù)備案，財務(wù)憑合同條款審核付款，總經(jīng)理可后補簽字。文具費、快遞費、貨物運費等費用，發(fā)票應(yīng)有清單作為附件。公司汽車費用報銷對應(yīng)到具體車輛，汽油報銷注明加油時間，外出辦事停車路橋費的報銷需有證明人，每日登記汽車行程及并記錄公里數(shù)。汽車的保養(yǎng)維修要由經(jīng)辦人書面確認故障并提出整修方案后經(jīng)其他司機簽名確認后，以書面的形式獲得行政審批后由再做維護。維修費報銷需提供修理行修理清單及正式收款收據(jù)（發(fā)票）經(jīng)行政核查后報財務(wù)部審核支付?？偨?jīng)理可后補簽字。（三）與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出業(yè)務(wù)有關(guān)的費用包括貨款支付、CM費、藥檢費、海關(guān)稅金、運費等與具體銷售合同密切關(guān)聯(lián)的支出。1. 此類款項的支付需以已簽訂的合同或相應(yīng)文件作為依據(jù)，需提前2天以書面或電子郵件方式通知財務(wù)。2. 其中稅費、報關(guān)費、藥檢費、約定金額的CM付款由財務(wù)部審核后支付，總經(jīng)理后補審核。預(yù)付貨款由財務(wù)審核無誤交總經(jīng)理批準(zhǔn)付款，特殊情況下，由財務(wù)部先電話申請付款，再交總經(jīng)理簽字。（四）公司已有單據(jù)的使用任何單據(jù)的填寫都必須把支出發(fā)生的時間（或所屬的時間）、事由、大小寫金額等要素都填列上去，沒有發(fā)票或收據(jù)的需要注明。具體對應(yīng)單據(jù)使用如下：現(xiàn)金支付證明單：對應(yīng)沒有單據(jù)的現(xiàn)金支出 如：辦事處結(jié)算CM費，支付私人無單據(jù)提供的支出等費結(jié)算證： 對應(yīng)有單據(jù)的現(xiàn)金支出如：藥檢費、貨物運費、與汽車使用有關(guān)的費用、辦公室費等通過現(xiàn)金支付的費用費用報銷單： 對應(yīng)差旅報銷實用付款申請單： 對應(yīng)通過銀行支付的款項：如：貨款，其他結(jié)算費等（制劑適用）APPLICATION： 對應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬的支出（原料適用） 如：關(guān)稅、報關(guān)費、及其他通過銀行轉(zhuǎn)賬的費用發(fā)貨申請單： 出入倉登記（制劑適用）DOMESTIC REPORT：出入倉登記（原料適用）REPORT: 對應(yīng)銷售收款（原料適用）（五）附表：《差旅申請單》。差 旅 申 請
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