某知名電器連鎖有限公司貨款結(jié)算流程管理規(guī)定(編輯修改稿)
2025-07-12 00:05 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 收到供應(yīng)商的發(fā)票，審核發(fā)票無(wú)誤后錄入發(fā)票相關(guān)信息到票據(jù)管理中。 J. 結(jié)算會(huì)計(jì)確認(rèn)商品入庫(kù)并收到發(fā)票后，制作“經(jīng)銷商品結(jié)算單”，核銷供貨商的鵬潤(rùn)投資（國(guó)美電器）有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè)――貨款結(jié)算子冊(cè) 制度名稱 貨款結(jié)算管理規(guī)定 文件編號(hào) 鵬潤(rùn) — 財(cái)－貨款結(jié)算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 5/11 附件數(shù) 6 個(gè) 預(yù)付款。 A. 門(mén)店銷售帶貨安裝商品 B. 供貨商送貨到顧客家進(jìn)行安 裝，并按照我公司規(guī)定定期到分部客戶服務(wù)部進(jìn)行回訪確認(rèn)。 C. 結(jié)算會(huì)計(jì)與供貨商對(duì)帳，對(duì)帳后在 ERP中辦理商品出庫(kù)。 D. 結(jié)算會(huì)計(jì)打印“帶貨安裝商品出庫(kù)匯總單”交采購(gòu)員制作定單。 E. 采購(gòu)部依據(jù)結(jié)算會(huì)計(jì)打印的“帶貨安裝商品出庫(kù)匯總單”制作“采購(gòu)定單” F. 結(jié)算會(huì)計(jì)辦理商品入庫(kù)，并制作《代銷商品結(jié)算單》 G. 收入主管計(jì)算返利、補(bǔ)利及其他各種應(yīng)收款項(xiàng)，結(jié)算會(huì)計(jì)打印《代銷商品結(jié)算單》。 H. 結(jié)算會(huì)計(jì)每周四下午匯總編制“代銷商品周付款計(jì)劃匯總表”，經(jīng)相關(guān)人員審批后在下班前報(bào)總部資金管理部。 I. 總部資金管理部于下周一下班前將審批后的“代銷商品周付 款計(jì)劃匯總表”傳真回各分部。 J. 供貨商按照我公司的規(guī)定持增值稅發(fā)票按時(shí)到分部財(cái)務(wù)辦理貨款。 A. 采購(gòu)員填寫(xiě)“計(jì)劃外付款申請(qǐng)表” B. 分部財(cái)務(wù)審核“計(jì)劃外付款申請(qǐng)表” C. 總部資金管理部審核“計(jì)劃外付款申請(qǐng)表” D. 總部采購(gòu)中心審批“計(jì)劃外付款申請(qǐng)表”后傳真回分部采購(gòu)部 E. 分部采購(gòu)部送交分部結(jié)算組，分部結(jié)算組根據(jù)總部的審批支付貨款 A. 分部采購(gòu)部需要控制付款的由分部采購(gòu)員填報(bào)“國(guó)美電器（ ）分部 月第 周采購(gòu)控制付款申 請(qǐng)明細(xì)表 ”。 B. 總部采購(gòu)中心審批“國(guó)美電器（ ）分部 月第 周采購(gòu)控制付款申請(qǐng)明細(xì)表 ”。 C. 總部資金管理部依據(jù)采購(gòu)中心的意見(jiàn)審批分部的“周付款計(jì)劃匯總表”。 鵬潤(rùn)投資（國(guó)美電器）有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè)――貨款結(jié)算子冊(cè) 制度名稱 貨款結(jié)算管理規(guī)定 文件編號(hào) 鵬潤(rùn) — 財(cái)－貨款結(jié)算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁(yè)次 6/11 附件數(shù) 6 個(gè) 每周五下午各分部根據(jù)總部審批的本周付款計(jì)劃匯總表，結(jié)合本周的實(shí)際付款情況編制“國(guó)美（ ）分部 月第 周付款情況統(tǒng)計(jì)表”。 貨款結(jié)算審批流程及權(quán)限規(guī)定 A. 正常付款計(jì)劃為按照公司結(jié)算管理制度規(guī)定到期對(duì)帳結(jié)算的付款。（ 不含先款后貨、現(xiàn)款現(xiàn)貨、無(wú)合同付款以及諾基亞、西門(mén)子、摩托羅拉手機(jī)）； B. 各分部財(cái)務(wù)部每周按照制度同供應(yīng)商對(duì)帳完畢后，匯總上報(bào)付款計(jì)劃； B. 總部財(cái)務(wù)中心資金管理部及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在授權(quán)權(quán)限內(nèi)對(duì)付款計(jì)劃進(jìn)行審批、排款，詳細(xì)如下： 單筆 500萬(wàn)元以上款項(xiàng)報(bào)總裁審批后執(zhí)行，單筆 300萬(wàn)以上 500萬(wàn)元（含）以下款項(xiàng)報(bào)副總裁審批后執(zhí)行，單筆 200 萬(wàn)元以上 300 萬(wàn)元（含）以下報(bào)采購(gòu)中心副總經(jīng)理審批后執(zhí)行，單筆 200 萬(wàn)元以下由財(cái)務(wù)中心資金管理部審批后執(zhí)行。 D. 分部財(cái)務(wù)部收到總部財(cái)務(wù)中心批復(fù)后的付款計(jì)劃后，復(fù)印一份給分部采 購(gòu)部，以便采購(gòu)人員掌握付款情況； E. 采購(gòu)人員對(duì)于付款有異議，需要延遲付款的，按照下文到期延遲付款流程報(bào)批后交分部財(cái)務(wù)部執(zhí)行； F. 分部財(cái)務(wù)部按照審批后的付款計(jì)劃以及采購(gòu)部的延期付款審批單進(jìn)行付款。 、現(xiàn)款現(xiàn)貨付款計(jì)劃 A. 每周的先款后貨、現(xiàn)款現(xiàn)貨付款計(jì)劃由分部采購(gòu)人員根據(jù)下周實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況預(yù)計(jì)，并制表報(bào)送； B. 總 部財(cái)務(wù)中心資金管理部根據(jù)資金余缺情況和現(xiàn)有庫(kù)存情況進(jìn)行審核后報(bào)總部采銷中心，由總部采銷中心總經(jīng)理審批后傳回分部； C. 分部采購(gòu)部根據(jù)已經(jīng)審批的額度，結(jié)合公司實(shí)際 情況制作進(jìn)貨訂單，經(jīng)廠家確認(rèn)貨源后，報(bào)分部財(cái)務(wù)部提請(qǐng)付款； D. 分部財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際訂單金額，核查有無(wú)計(jì)劃或是否超計(jì)劃后付款。 鵬潤(rùn)投資（國(guó)美電器）有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè)――貨款結(jié)算子冊(cè) 制度名稱 貨款結(jié)算管理規(guī)定 文件編號(hào) 鵬潤(rùn)
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