【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 。 　?。?、本人承諾，在《激勵(lì)計(jì)劃》有效期內(nèi)，本人不向信托機(jī)構(gòu)發(fā)出任何操作指令，包括但不限于股票買(mǎi)賣(mài)指令。 　　３、作為激勵(lì)對(duì)象，本人承諾接受《激勵(lì)計(jì)劃》及信托合同的約束，不就激勵(lì)基金或激勵(lì)基金委托給信托機(jī)構(gòu)后所形成的信托財(cái)產(chǎn)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)信托財(cái)產(chǎn)）主張任何《激勵(lì)計(jì)劃》及信托合同以外的權(quán)利。 　?。础⒈救顺兄Z，當(dāng)預(yù)提的激勵(lì)基金金額高于實(shí)際應(yīng)提取的金額時(shí)，信托機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃》的規(guī)定將預(yù)提激勵(lì)基金超額部分移交給萬(wàn)科公司而無(wú)需本人再次確認(rèn)。 　　５、本人承諾，如萬(wàn)科公司某一年度業(yè)績(jī)指標(biāo)未能達(dá)到《激勵(lì)計(jì)劃》的要求，同意信托機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃》的規(guī)定賣(mài)出相關(guān)年度激勵(lì)計(jì)劃項(xiàng)下的全部股票，并將出售股票所得資金移交萬(wàn)科公司。 　?。丁⒈救顺兄Z，如萬(wàn)科公司Ａ股股價(jià)在《激勵(lì)計(jì)劃》規(guī)定的補(bǔ)充歸屬時(shí)點(diǎn)不符合指定的條件，同意信托機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃》的規(guī)定售出相關(guān)年度計(jì)劃項(xiàng)下的全部股票，并將出售股票所得資金移交萬(wàn)科公司。 　?。?、本人承諾，當(dāng)本人出現(xiàn)《激勵(lì)計(jì)劃》規(guī)定的不得成為該計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象的情形時(shí)，同意放棄參與該激勵(lì)計(jì)劃的權(quán)利，并不要求任何補(bǔ)償?！　。浮⒈救顺兄Z，同意萬(wàn)科公司股東大會(huì)、董事會(huì)或總經(jīng)理有權(quán)根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃》及本人績(jī)效表現(xiàn)確定本人能否從信托財(cái)產(chǎn)中獲得利益及所獲得的利益的多少?！　。?、本人承諾，簽署本《承諾及授權(quán)委托書(shū)》的行為并不排除或限制任何他人依據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃》從信托財(cái)產(chǎn)中獲得利益的權(quán)利?！　。保?、本《承諾及授權(quán)委托書(shū)》不可撤銷(xiāo)，經(jīng)本人簽署或蓋章后生效。 　　承諾及授權(quán)人： 　　 日期： 年 月 日 　　萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司第十四屆董事會(huì) 　　獨(dú)立董事關(guān)于首期(06~08年) 　　限制性股票激勵(lì)計(jì)劃修訂之獨(dú)立意見(jiàn) 　　依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》，《中華人民共和國(guó)證券法》，《中華人民共和國(guó)信托法》以及《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》的有關(guān)規(guī)定，作為公司的獨(dú)立董事，我們對(duì)萬(wàn)科首期（０６～０８年）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃所作之修訂發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下： 　　萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司在公告的首期限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的基礎(chǔ)上，對(duì)激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行了修訂。我們認(rèn)真審閱了經(jīng)修訂的計(jì)劃，認(rèn)為修訂后的方案在原有計(jì)劃的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)了股東與職業(yè)經(jīng)理團(tuán)隊(duì)之間的利益共享與約束機(jī)制，明確了操作細(xì)節(jié)、程序和風(fēng)險(xiǎn)控制，公司及全體股東合法權(quán)益受到了更好的保護(hù)。 　　我們認(rèn)為，修訂后的公司限制性股票激勵(lì)計(jì)劃對(duì)完善公司治理結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)萬(wàn)科激勵(lì)與約束機(jī)制將發(fā)揮更大的促進(jìn)作用，有利于公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。 　　因此，我們同意公司本次對(duì)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的修訂。 　　簽署人： 　　 廣東信達(dá)律師事務(wù)所 　　關(guān)于萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司實(shí)行股票激勵(lì)計(jì)劃的法律意見(jiàn)書(shū) 　　致：萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司 　　根據(jù)萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng) “萬(wàn)科”）與廣東信達(dá)律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“信達(dá)”）簽訂的《專(zhuān)項(xiàng)法律顧問(wèn)聘請(qǐng)協(xié)議》，信達(dá)接受萬(wàn)科的委托，以特聘專(zhuān)項(xiàng)法律顧問(wèn)的身份參與萬(wàn)科股票激勵(lì)計(jì)劃項(xiàng)目。 　　萬(wàn)科第十四屆董事會(huì)于２００６年３月１７日召開(kāi)第四次會(huì)議審議通過(guò)《萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司首期（２００６－２００８年）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》后，萬(wàn)科已按照《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《股權(quán)激勵(lì)管理辦法》）將有關(guān)股票激勵(lì)計(jì)劃的申請(qǐng)材料向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，同時(shí)抄報(bào)深圳證券交易所及深圳證監(jiān)局。為了進(jìn)一步完善激勵(lì)計(jì)劃，萬(wàn)科董事會(huì)決議對(duì)股票激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行修改。信達(dá)律師依據(jù)《股權(quán)激勵(lì)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，就修改后的《萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司首期（２００６－２００８年）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案修訂稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《萬(wàn)科股票激勵(lì)計(jì)劃》”）出具本法律意見(jiàn)書(shū)。 　　法律意見(jiàn)書(shū)引言 　　本所是在中國(guó)注冊(cè)、具有執(zhí)業(yè)資格的律師事務(wù)所，有資格就中國(guó)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件的理解和適用提供本法律意見(jiàn)書(shū)項(xiàng)下之法律意見(jiàn)。 　　本所律師依據(jù)本法律意見(jiàn)書(shū)出具日為止的中國(guó)現(xiàn)行有效的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，以及對(duì)萬(wàn)科本次股票激勵(lì)計(jì)劃所涉及的有關(guān)事實(shí)的了解發(fā)表法律意見(jiàn)。 　　萬(wàn)科已向本所保證，所提供的文件和所作的陳述和說(shuō)明是完整、真實(shí)和有效的，一切足以影響本法律意見(jiàn)書(shū)的事實(shí)和文件均已向本所披露，而無(wú)任何隱瞞、疏漏之處。 　　本所聲明，本法律意見(jiàn)書(shū)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。 　　本所聲明，截止本法律意見(jiàn)書(shū)出具日，本所及簽字律師均不持有萬(wàn)科的股份，與萬(wàn)科之間亦不存在可能影響公正履行職責(zé)的關(guān)系。 　　本法律意見(jiàn)書(shū)僅對(duì)萬(wàn)科本次股票激勵(lì)計(jì)劃以及相關(guān)法律事項(xiàng)的合法合規(guī)性發(fā)表意見(jiàn)，不對(duì)萬(wàn)科股票激勵(lì)計(jì)劃所涉及的激勵(lì)基金的提取條件及額度、標(biāo)的股票價(jià)值發(fā)表意見(jiàn)。 　　本法律意見(jiàn)書(shū)僅供萬(wàn)科為實(shí)行股票激勵(lì)計(jì)劃之目的而使用，非經(jīng)本所事先書(shū)面許可，不得被用于其他任何目的?！　”舅鈱⒈痉梢庖?jiàn)書(shū)作為萬(wàn)科實(shí)行股票激勵(lì)計(jì)劃的必備法律文件之一，隨其他申請(qǐng)材料一起上報(bào)或公開(kāi)披露，并依法對(duì)出具的法律意見(jiàn)書(shū)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。 　　本所律師根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，按照我國(guó)律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，對(duì)萬(wàn)科實(shí)行股票激勵(lì)計(jì)劃所涉及的有關(guān)事實(shí)進(jìn)行了核查和驗(yàn)證，出具本法律意見(jiàn)書(shū)。 　　一、《萬(wàn)科股票激勵(lì)計(jì)劃》的主要內(nèi)容 　　經(jīng)審查萬(wàn)科董事會(huì)決議修改后的《萬(wàn)科股票激勵(lì)計(jì)劃》，萬(wàn)科股票激勵(lì)計(jì)劃的基本操作模式為：萬(wàn)科采用預(yù)提方式提取激勵(lì)基金獎(jiǎng)勵(lì)給激勵(lì)對(duì)象，激勵(lì)對(duì)象授權(quán)萬(wàn)科委托信托機(jī)構(gòu)采用獨(dú)立運(yùn)作的方式在規(guī)定的期間內(nèi)用上述激勵(lì)基金購(gòu)入萬(wàn)科上市流通Ａ股股票并在條件成就時(shí)過(guò)戶(hù)給激勵(lì)對(duì)象。主要內(nèi)容包括： 　?。ǎ保┕善奔?lì)方式為限制性股票。 　?。ǎ玻┗静僮髁鞒虨椋盒磐袡C(jī)構(gòu)用預(yù)提的激勵(lì)基金于當(dāng)年購(gòu)入萬(wàn)科流通Ａ股股票，在年度股東大會(huì)通過(guò)的當(dāng)年年度報(bào)告及經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告的基礎(chǔ)上確定萬(wàn)科是否達(dá)到業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)、當(dāng)年凈利潤(rùn)凈增加額以及按股票激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定可提取的比例，以此確定該年度激勵(lì)計(jì)劃的有效性以及激勵(lì)基金數(shù)額并根據(jù)預(yù)提和實(shí)際的差異追加買(mǎi)入股票或部分出售股票。等待期結(jié)束后，在萬(wàn)科Ａ股股價(jià)符合指定股價(jià)條件下，信托機(jī)構(gòu)在規(guī)定期限內(nèi)將該年度激勵(lì)計(jì)劃項(xiàng)下的信托財(cái)產(chǎn)過(guò)戶(hù)至激勵(lì)對(duì)象個(gè)人名下，其中股票以非交易過(guò)戶(hù)方式歸入激勵(lì)對(duì)象個(gè)人賬戶(hù)。 　?。ǎ常┕善奔?lì)計(jì)劃由三個(gè)獨(dú)立年度計(jì)劃構(gòu)成，即２００６年至２００８年每年一個(gè)計(jì)劃，每個(gè)計(jì)劃期限通常為兩年，最長(zhǎng)不超過(guò)三年（僅當(dāng)發(fā)生補(bǔ)充歸屬時(shí)）。 　?。ǎ矗┘?lì)對(duì)象為于萬(wàn)科受薪的董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員、高級(jí)管理人員、中層管理人員、由總經(jīng)理提名的業(yè)務(wù)骨干和卓越貢獻(xiàn)人員。上述激勵(lì)對(duì)象不包括獨(dú)立董事以及其他僅在萬(wàn)科領(lǐng)取董事酬金或監(jiān)事酬金的董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員。股票激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象人數(shù)不超過(guò)萬(wàn)科專(zhuān)業(yè)員工總數(shù)的８％。監(jiān)事會(huì)將對(duì)分配方案予以核實(shí)，并將核實(shí)情況在股東大會(huì)上予以說(shuō)明。 　?。ǎ担┠甓燃?lì)基金提取的業(yè)績(jī)指標(biāo)：每一年度激勵(lì)基金提取以萬(wàn)科凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率、凈資產(chǎn)收益率、每股收益增長(zhǎng)率作為業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，其啟動(dòng)的條件具體為：①、年凈利潤(rùn)（ＮＰ）增長(zhǎng)率超過(guò)１５％；②、全面攤薄的年凈資產(chǎn)收益率（ＲＯＥ）超過(guò)１２％；③、萬(wàn)科如采用向社會(huì)公眾增發(fā)股份方式或向原有股東配售股份，當(dāng)年每股收益（ＥＰＳ）增長(zhǎng)率超過(guò)１０％。除此之外的情形（如采用定向增發(fā)方式實(shí)施重大資產(chǎn)購(gòu)并、換股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，配售轉(zhuǎn)債和股票衍生品種等）則不受此限制。 　　其中： 　　上述用于計(jì)算凈利潤(rùn)及凈資產(chǎn)收益率的“凈利潤(rùn)”為扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)之中的低者；凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)收益率均為扣除提取激勵(lì)基金所產(chǎn)生的費(fèi)用后的指標(biāo)。 　　上述用于計(jì)算每股收益年增長(zhǎng)率中：①、ＥＰＳ為每年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表中“扣除非經(jīng)常性損益后的每股收益”；②、當(dāng)年所有者權(quán)益項(xiàng)下股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)之間相互轉(zhuǎn)化所帶來(lái)的股本變動(dòng)（例如派發(fā)股票股利、公積金轉(zhuǎn)增資本、拆股、并股等）對(duì)ＥＰＳ的影響將予以剔出。 　?。ǎ叮┠甓燃?lì)基金的提取額度：每一年度激勵(lì)基金以當(dāng)年凈利潤(rùn)凈增加額為基數(shù)，根據(jù)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率確定提取比例，在一定幅度內(nèi)提取。詳情如下：①、當(dāng)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率超過(guò)１５％但不超過(guò)３０％時(shí)，以?xún)衾麧?rùn)增長(zhǎng)率為提取百分比、以?xún)衾麧?rùn)凈增加額為提取基數(shù)，計(jì)提當(dāng)年度激勵(lì)基金；②當(dāng)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)比例超過(guò)３０％時(shí)，以３０％為提取百分比、以?xún)衾麧?rùn)凈增加額為提取基數(shù)，計(jì)提當(dāng)年度激勵(lì)基金；③計(jì)提的激勵(lì)基金不超過(guò)當(dāng)年凈利潤(rùn)的１０％。 　?。ǎ罚┠甓燃?lì)基金的提取時(shí)間：２００６年為《萬(wàn)科股票激勵(lì)計(jì)劃》獲得通過(guò)的萬(wàn)科股東大會(huì)決議公告之日；其余年度為萬(wàn)科年度股東大會(huì)審議通過(guò)上一年度報(bào)告公告及經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告決議公告日。 　?。ǎ福┠甓燃?lì)基金的提取方法：年度激勵(lì)基金采取預(yù)提方式操作。如果萬(wàn)科當(dāng)年業(yè)績(jī)達(dá)到提取年度激勵(lì)基金的業(yè)績(jī)指標(biāo)，則萬(wàn)科根據(jù)股東大會(huì)通過(guò)的當(dāng)年年度報(bào)告及經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，對(duì)上一年度預(yù)提的激勵(lì)基金少提或多提的差額進(jìn)行調(diào)整，以符合上一年度實(shí)際應(yīng)提取的金額，同時(shí)預(yù)提下一年度激勵(lì)基金；多提的差額部分由信托機(jī)構(gòu)售出部分股票，將售出股票所獲得與差額部分相當(dāng)?shù)馁Y金移交給萬(wàn)科；少提的差額部分補(bǔ)充提取后，由信托機(jī)構(gòu)買(mǎi)入股票，并入上一年度的股票激勵(lì)計(jì)劃所相應(yīng)的信托財(cái)產(chǎn)中；２００８年度股東大會(huì)審議通過(guò)年度報(bào)告及經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告決議公告日只對(duì)上一年度預(yù)提的激勵(lì)基金少提或多提的差額進(jìn)行調(diào)整，而不再預(yù)提激勵(lì)基金，除非新一期計(jì)劃產(chǎn)生。 　　如果萬(wàn)科當(dāng)年業(yè)績(jī)未能達(dá)到提取年度激勵(lì)基金的業(yè)績(jī)指標(biāo)，則萬(wàn)科應(yīng)于年度股東大會(huì)決議公告之日起２個(gè)交易日內(nèi)發(fā)布該年度計(jì)劃被確認(rèn)為終止的公告，信托機(jī)構(gòu)應(yīng)售出該年度計(jì)劃項(xiàng)下的全部萬(wàn)科股票，并將股票出售所得資金依激勵(lì)對(duì)象的承諾移交給萬(wàn)科。 　?。ǎ梗┤f(wàn)科控制權(quán)發(fā)生變更的特殊安排：萬(wàn)科控制權(quán)發(fā)生變更的，控制權(quán)變更前的半數(shù)以上法定高級(jí)管理人員在控制權(quán)變更之日起的三十日內(nèi)有權(quán)書(shū)面要求將信托財(cái)產(chǎn)立刻全部歸屬，當(dāng)該要求提出時(shí)，與萬(wàn)科股票激勵(lì)計(jì)劃關(guān)于控制權(quán)發(fā)生變更時(shí)的特殊安排相沖突的其他關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)歸屬的條款立即失效。激勵(lì)對(duì)象名單需由控制權(quán)變更前的半數(shù)以上法定高級(jí)管理人員根據(jù)控制權(quán)變更前的職位確定，而無(wú)須再經(jīng)萬(wàn)科股東大會(huì)、董事會(huì)及其他任何機(jī)構(gòu)審核、批準(zhǔn)或向其報(bào)備。信托機(jī)構(gòu)歸屬信托財(cái)產(chǎn)將在收到上述書(shū)面要求和激勵(lì)對(duì)象名單后兩個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司提交非交易過(guò)戶(hù)的申請(qǐng)。 　?。ǎ保埃┕蓹?quán)激勵(lì)計(jì)劃的終止：《萬(wàn)科股票激勵(lì)計(jì)劃》將在下述條件下終止實(shí)施：①、最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；②、最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；③、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 　?。ǎ保保┘?lì)對(duì)象已出具書(shū)面承諾：如萬(wàn)科無(wú)法達(dá)到限制性股票的業(yè)績(jī)條件或萬(wàn)科Ａ股股價(jià)不符合指定股價(jià)條件或未滿(mǎn)足萬(wàn)科股票激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的其他條件，則相關(guān)年度計(jì)劃將被終止，信托機(jī)構(gòu)按本計(jì)劃規(guī)定在規(guī)定的期限內(nèi)賣(mài)出相關(guān)年度計(jì)劃項(xiàng)下的全部股票，出售股票所獲得的資金將由信托機(jī)構(gòu)移交給萬(wàn)科。 　　１．２、萬(wàn)科具備實(shí)施股票激勵(lì)計(jì)劃的主體資格 　?。保玻? 經(jīng)核查，萬(wàn)科現(xiàn)持有深圳市工商行政管理局于２００４年１２月２７日核發(fā)的注冊(cè)號(hào)為４４