【正文】 . . . .萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司首期(2006~2008年)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案修訂稿）　　特別提示 　?。薄⒈竟善奔?lì)計(jì)劃依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)信托法》、《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》以及其它有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定制定。 　　２、本計(jì)劃的基本操作模式為：公司采用預(yù)提方式提取激勵(lì)基金獎(jiǎng)勵(lì)給激勵(lì)對(duì)象，激勵(lì)對(duì)象授權(quán)公司委托信托機(jī)構(gòu)采用獨(dú)立運(yùn)作的方式在規(guī)定的期間內(nèi)用上述激勵(lì)基金購(gòu)入本公司上市流通Ａ股股票并在條件成就時(shí)過(guò)戶給激勵(lì)對(duì)象。 　?。?、激勵(lì)對(duì)象書(shū)面承諾：如公司無(wú)法達(dá)到限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的業(yè)績(jī)條件或公司Ａ股股價(jià)不符合指定股價(jià)條件或未滿足本計(jì)劃規(guī)定的其他條件，則相關(guān)年度計(jì)劃將被終止，信托機(jī)構(gòu)按本計(jì)劃規(guī)定在規(guī)定的期限內(nèi)賣(mài)出相關(guān)年度計(jì)劃項(xiàng)下的全部股票，出售股票所獲得的資金將由信托機(jī)構(gòu)移交給公司。 　　４、本計(jì)劃的基本操作流程為：信托機(jī)構(gòu)用預(yù)提的激勵(lì)基金于當(dāng)年購(gòu)入公司流通Ａ股股票，在年度股東大會(huì)通過(guò)的當(dāng)年年度報(bào)告及經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告的基礎(chǔ)上確定公司是否達(dá)到業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)、當(dāng)年凈利潤(rùn)凈增加額以及按本計(jì)劃規(guī)定可提取的比例，以此確定該年度激勵(lì)計(jì)劃的有效性以及激勵(lì)基金數(shù)額，并根據(jù)預(yù)提和實(shí)際的差異追加買(mǎi)入股票或部分出售股票。等待期結(jié)束后，在公司Ａ股股價(jià)符合指定股價(jià)條件下，信托機(jī)構(gòu)在規(guī)定期限內(nèi)將本計(jì)劃項(xiàng)下的信托財(cái)產(chǎn)過(guò)戶至激勵(lì)對(duì)象個(gè)人名下，其中股票以非交易過(guò)戶方式歸入激勵(lì)對(duì)象個(gè)人賬戶。 　　５、如未滿足提取激勵(lì)基金條件或者補(bǔ)充歸屬條件，公司需于當(dāng)年度計(jì)劃已被確認(rèn)終止之日起兩個(gè)工作日內(nèi)，公告終止該年度激勵(lì)計(jì)劃。信托機(jī)構(gòu)根據(jù)激勵(lì)對(duì)象承諾，在公告后２０個(gè)屬于可交易窗口期的交易日內(nèi)，出售股票并將所得全部資金移交給公司。受諸多因素影響，出售股票時(shí)存在出售價(jià)格大于、等于或小于當(dāng)初買(mǎi)入價(jià)格三種情形，由此導(dǎo)致出售所得的資金總額多于、等于或少于買(mǎi)入相應(yīng)股票的資金總額。特提請(qǐng)投資者注意。 　?。?、本股票激勵(lì)計(jì)劃必須滿足如下條件后方可實(shí)施：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)審核無(wú)異議、萬(wàn)科股東大會(huì)批準(zhǔn)。 　?。?、本計(jì)劃中所指信托機(jī)構(gòu)是獨(dú)立于公司之外的獨(dú)立運(yùn)作的金融機(jī)構(gòu)，公司無(wú)權(quán)對(duì)本計(jì)劃約定之外的事項(xiàng)向信托機(jī)構(gòu)發(fā)出任何操作指令，包括但不限于股票買(mǎi)賣(mài)指令。 　　８、本計(jì)劃中所指激勵(lì)基金及本計(jì)劃項(xiàng)下信托財(cái)產(chǎn)的受益人為公司激勵(lì)對(duì)象。 　?。埂⑿磐袡C(jī)構(gòu)承諾：將嚴(yán)格按本計(jì)劃規(guī)定實(shí)施專業(yè)管理并獨(dú)立運(yùn)作本計(jì)劃，不受其他任何機(jī)構(gòu)或個(gè)人的干預(yù)。信托機(jī)構(gòu)管理信托財(cái)產(chǎn)將恪盡職守，履行誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。依據(jù)本計(jì)劃規(guī)定管理信托財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，即由公司交付的資金以及由信托機(jī)構(gòu)對(duì)該資金運(yùn)用后形成的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)；信托機(jī)構(gòu)違背本計(jì)劃處理信托事務(wù)不當(dāng)使信托財(cái)產(chǎn)受到損失，由信托機(jī)構(gòu)賠償。 　　１０、本報(bào)告以中文編制，備置英文譯本，在對(duì)中外文文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。 第一章 總則　　第一條： 為了進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，健全公司激勵(lì)機(jī)制，增強(qiáng)公司管理團(tuán)隊(duì)和業(yè)務(wù)骨干對(duì)實(shí)現(xiàn)公司持續(xù)、健康發(fā)展的責(zé)任感、使命感，確保公司發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“萬(wàn)科”或“公司”）依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)信托法》、《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》以及其它有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定《萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司首期限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》（以下簡(jiǎn)稱為“股票激勵(lì)計(jì)劃”或“本計(jì)劃”）。 　　第二條： 本計(jì)劃由萬(wàn)科薪酬與提名委員會(huì)授權(quán)小組擬定，經(jīng)公司董事會(huì)審核，并經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)審核無(wú)異議后，由股東大會(huì)批準(zhǔn)實(shí)施。 　　第三條： 制定本計(jì)劃所遵循的基本原則： 　　（一）公平、公正、公開(kāi)； 　　（二）激勵(lì)和制約相結(jié)合； 　?。ㄈ┕蓶|利益、公司利益和職業(yè)經(jīng)理團(tuán)隊(duì)利益一致，有利于公司的可持續(xù)發(fā)展； 　?。ㄋ模┚S護(hù)股東權(quán)益，為股東帶來(lái)更高效更持續(xù)的回報(bào)。 　　第四條： 制定本計(jì)劃的目的： 　?。ㄒ唬┏珜?dǎo)價(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向的績(jī)效文化，建立股東與職業(yè)經(jīng)理團(tuán)隊(duì)之間的利益共享與約束機(jī)制； 　　（二）激勵(lì)持續(xù)價(jià)值的創(chuàng)造，保證企業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展； 　?。ㄈ椭芾韺悠胶舛唐谀繕?biāo)與長(zhǎng)期目標(biāo)； 　?。ㄋ模┪c保留優(yōu)秀管理人才和業(yè)務(wù)骨干； 　?。ㄎ澹?鼓勵(lì)并獎(jiǎng)勵(lì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和變革精神，增強(qiáng)公司的競(jìng)爭(zhēng)力。 第二章 釋義　　第五條： 在本文中，除非文義另有所指，下列詞語(yǔ)或簡(jiǎn)稱具有如下含義： 第三章 限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象　　第六條：本公司限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象為： 　?。ㄒ唬┯诠臼苄降亩聲?huì)和監(jiān)事會(huì)成員； 　?。ǘ└呒?jí)管理人員； 　?。ㄈ┲袑庸芾砣藛T； 　?。ㄋ模┯煽偨?jīng)理提名的業(yè)務(wù)骨干和卓越貢獻(xiàn)人員。 　　上述激勵(lì)對(duì)象不包括獨(dú)立董事以及其他僅在公司領(lǐng)取董事酬金或監(jiān)事酬金的董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員。 　　股票激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象人數(shù)不超過(guò)公司專業(yè)員工總數(shù)的８％。監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單核實(shí)，并將核實(shí)情況在股東大會(huì)上予以說(shuō)明。 　　最終的激勵(lì)對(duì)象名單由公司于限制性股票通過(guò)非交易過(guò)戶方式過(guò)戶給激勵(lì)對(duì)象前提交給信托機(jī)構(gòu)。激勵(lì)對(duì)象名單應(yīng)包括但不限于激勵(lì)對(duì)象姓名、職位、分配數(shù)量、銀行賬號(hào)、股東代碼卡等要素。 　　第七條：第六條所列人員有下列情形之一的，不能成為本計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象： 　?。ㄒ唬┳罱陜?nèi)被證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的； 　　（二）最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰的； 　?。ㄈ┚哂小吨腥A人民共和國(guó)公司法》第１４７條規(guī)定的不得擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情形的。 　　激勵(lì)對(duì)象承諾：如在股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施過(guò)程中，激勵(lì)對(duì)象出現(xiàn)以上規(guī)定不能成為激勵(lì)對(duì)象的，其將放棄參與本計(jì)劃的權(quán)利，并不獲得任何補(bǔ)償。 　　第四章 限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的基本操作模式和實(shí)施期間 　　第八條：本計(jì)劃的基本操作模式為：公司采用預(yù)提方式提取激勵(lì)基金獎(jiǎng)勵(lì)給激勵(lì)對(duì)象，激勵(lì)對(duì)象授權(quán)公司委托信托機(jī)構(gòu)采用獨(dú)立運(yùn)作的方式，在規(guī)定的期間內(nèi)用上述激勵(lì)基金購(gòu)入本公司上市流通Ａ股股票，并在條件成就時(shí)過(guò)戶給激勵(lì)對(duì)象。 　　第九條：本計(jì)劃的基本操作流程為：信托機(jī)構(gòu)用預(yù)提的激勵(lì)基金于當(dāng)年購(gòu)入公司流通Ａ股股票，在年度股東大會(huì)通過(guò)的當(dāng)年年度報(bào)告及經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告的基礎(chǔ)上，確定公司是否達(dá)到業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)、當(dāng)年凈利潤(rùn)凈增加額以及按本計(jì)劃規(guī)定可提取的比例，以此確定該年度激勵(lì)計(jì)劃的有效性以及激勵(lì)基金數(shù)額，并根據(jù)預(yù)提和實(shí)際的差異追加買(mǎi)入股票或部分出售股票。等待期結(jié)束后，在公司Ａ股股價(jià)符合指定股價(jià)條件下，信托機(jī)構(gòu)在規(guī)定期限內(nèi)將本計(jì)劃項(xiàng)下的信托財(cái)產(chǎn)過(guò)戶至激勵(lì)對(duì)象個(gè)人名下，其中股票以非交易過(guò)戶方式歸入激勵(lì)對(duì)象個(gè)人賬戶。 　　第十條：首期限制性股票激勵(lì)計(jì)劃由三個(gè)獨(dú)立年度計(jì)劃構(gòu)成，即２００６年至２００８年每年一個(gè)計(jì)劃，每個(gè)計(jì)劃期限通常為兩年，最長(zhǎng)不超過(guò)三年（僅當(dāng)發(fā)生補(bǔ)充歸屬時(shí)）。 　　第五章 激勵(lì)基金的提取與提取條件 　　第十一條： 每一年度激勵(lì)基金以當(dāng)年凈利潤(rùn)凈增加額為基數(shù)，根據(jù)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率確定提取比例，在一定幅度內(nèi)提取。詳情如下： 　?。ㄒ唬?當(dāng)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率超過(guò)１５％但不超過(guò)３０％時(shí)，以凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率為提取百分比、以凈利潤(rùn)凈增加額為提取基數(shù)，計(jì)提當(dāng)年度激勵(lì)基金； 　?。ǘ?當(dāng)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)比例超過(guò)３０％時(shí)，以３０％為提取百分比、以凈利潤(rùn)凈增加額為提取基數(shù)，計(jì)提當(dāng)年度激勵(lì)基金； 　?。ㄈ?計(jì)提的激勵(lì)基金不超過(guò)當(dāng)年凈利潤(rùn)的１０％。 　　表一 激勵(lì)基金提取比例示意 　　第十二條： 每一年度激勵(lì)基金的提取需達(dá)成一定的業(yè)績(jī)指標(biāo)條件：每一年度激勵(lì)基金提取以公司凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率、凈資產(chǎn)收益率、每股收益增長(zhǎng)率作為業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，其啟動(dòng)的條件具體為： 　　（一）年凈利潤(rùn)（ＮＰ）增長(zhǎng)率超過(guò)１５％； 　　（二）全面攤薄的年凈資產(chǎn)收益率（ＲＯＥ）超過(guò)１２％； 　?。ㄈ┕救绮捎孟蛏鐣?huì)公眾增發(fā)股份方式或向原有股東配售股份，當(dāng)年每股收益（ＥＰＳ）增長(zhǎng)率超過(guò)１０％。除此之外的情形（如采用定向增發(fā)方式實(shí)施重大資產(chǎn)購(gòu)并、換股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，配售轉(zhuǎn)債和股票衍生品種等）則不受此限制?！　〉谑龡l：本計(jì)劃第十二條所述業(yè)績(jī)指標(biāo)的計(jì)算方法：　?。ㄒ唬┯糜谟?jì)算年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率和年凈資產(chǎn)收益率的“凈利潤(rùn)”為扣除非經(jīng)常性損益前的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)中的低者，且為扣除提取激勵(lì)基金所產(chǎn)生的費(fèi)用后的指標(biāo)； 　?。ǘ┤绻疽远ㄏ蛟霭l(fā)股份作為支付手段購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，則當(dāng)年的“凈利潤(rùn)凈增加額” 和用于計(jì)算當(dāng)年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率和凈資產(chǎn)收益率的“凈利潤(rùn)”中，應(yīng)扣除此部分新增資產(chǎn)所對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)數(shù)額，在計(jì)算凈資產(chǎn)收益率的“凈資產(chǎn)”中，應(yīng)扣除此部分新增資產(chǎn)所對(duì)應(yīng)的凈資產(chǎn)； 　?。ㄈ┯糜谟?jì)算每股收益年增長(zhǎng)率中： 　?。ǎ保牛校訛槊磕杲?jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表中“扣除非經(jīng)常性損益后的每股收益”； 　?。ǎ玻┊?dāng)年所有者權(quán)益項(xiàng)下股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)之間相互轉(zhuǎn)化所帶來(lái)的股本變動(dòng)（例如派發(fā)股票股利、公積金轉(zhuǎn)增股本、拆股、并股等）對(duì)ＥＰＳ的影響將予以剔出。 　　第十四條：激勵(lì)基金采取預(yù)提方式操作。公司于Ｔ－１年度股東大會(huì)審議通過(guò)Ｔ－１年度報(bào)告及經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告決議公告日（首年２００６年為限制性股票激勵(lì)計(jì)劃獲得通過(guò)的股東大會(huì)決議公告之日），以上一年度的凈利潤(rùn)凈增加額為基數(shù)，按３０％的比例預(yù)提當(dāng)年激勵(lì)基金，并根據(jù)激勵(lì)對(duì)象的授權(quán)，委托信托機(jī)構(gòu)在激勵(lì)基金預(yù)提后的４０個(gè)屬于可交易窗口期的交易日內(nèi)，以預(yù)提的激勵(lì)基金從二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)入萬(wàn)科Ａ股作為股票激勵(lì)計(jì)劃授予的基礎(chǔ)。 　　第十五條：在Ｔ年年度股東大會(huì)審議通過(guò)Ｔ年年度報(bào)告及經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告決議公告日： 　?。ㄒ唬┤绻井?dāng)年業(yè)績(jī)指標(biāo)達(dá)到本計(jì)劃第十二條的要求，則公司根據(jù)股東大會(huì)通過(guò)的當(dāng)年年度報(bào)告及經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，對(duì)上一年度預(yù)提的激勵(lì)基金少提或多提的差額進(jìn)行調(diào)整，以符合上一年度實(shí)際應(yīng)提取的金額，同時(shí)預(yù)提下一年度激勵(lì)基金；如果預(yù)提激勵(lì)基金過(guò)多，由信托機(jī)構(gòu)在年度股東大會(huì)決議公告之日起１０個(gè)屬于可交易窗口期的交易日內(nèi)售出部分股票，將售出股票所獲得的與多提的差額部分相當(dāng)?shù)馁Y金在出售后３個(gè)工作日內(nèi)移交給公司；如果預(yù)提激勵(lì)基金不足，不足的差額部分補(bǔ)充提取后，由信托機(jī)構(gòu)在年度股東大會(huì)決議公告之日起２０個(gè)屬于可交易窗口期的交易日內(nèi)買(mǎi)入股票，并入上一年度的股票激勵(lì)計(jì)劃所相應(yīng)的信托財(cái)產(chǎn)中；２００８年度股東大會(huì)審議通過(guò)年度報(bào)告及經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告決議公告日只對(duì)上一年度預(yù)提的激勵(lì)基金少提或多提的差額進(jìn)行調(diào)整，而不再預(yù)提激勵(lì)基金，除非新一期計(jì)劃產(chǎn)生。 　　（二）如果公司當(dāng)年業(yè)績(jī)指標(biāo)未能達(dá)到本計(jì)劃第十二條的要求，則公司應(yīng)于年度股東大會(huì)決議公告之日起２個(gè)交易日內(nèi)發(fā)布該年度計(jì)劃被確認(rèn)為終止的公告，信托機(jī)構(gòu)應(yīng)于該公告發(fā)布之日起２０個(gè)屬于可交易窗口期的交易日內(nèi)售出該年度計(jì)劃項(xiàng)下的全部萬(wàn)科股票，并將股票出售所得資金依激勵(lì)對(duì)象的承諾在出售后３個(gè)工作日內(nèi)移交給公司。 　　（三）按照本激勵(lì)計(jì)劃所提取的激勵(lì)基