行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告(編輯修改稿)
2025-06-10 03:53 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 0。否√不適用是否√不適用是否√不適用是否√不適用是否√不適用預(yù)算審批與預(yù)算執(zhí)行支出申請(qǐng)和內(nèi)部審批采購文件編制與復(fù)核無形資產(chǎn)的研究與管理概預(yù)算編制與審核合同的審核與審批是否√不適用是否√不適用是否√不適用是否不適用√是否√不適用是否√不適用預(yù)算執(zhí)行與分析評(píng)價(jià)付款審批和付款執(zhí)行合同簽訂與驗(yàn)收對(duì)外投資的可行性研究與評(píng)估項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付合同的審批與訂立是否√不適用是否√不適用是否√不適用是否不適用√是否√不適用是否√不適用決算編制與審核業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì)計(jì)核算驗(yàn)收與保管資產(chǎn)配置、使用和處置的決策、執(zhí)行與監(jiān)督竣工決算與竣工審計(jì)合同的執(zhí)行與監(jiān)督是否√不適用是否√不適用是否√不適用是否√不適用是否√不適用是否√不適用對(duì)涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位建立制衡機(jī)制的情況：分事行權(quán)分崗設(shè)權(quán)分級(jí)授權(quán)關(guān)鍵崗位輪崗專項(xiàng)審計(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，是否明確分工、相互分離、分別行權(quán)？對(duì)涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的相關(guān)崗位，是否依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確？對(duì)各管理層級(jí)和各工作崗位，是否依法依規(guī)分別授權(quán)，明確授權(quán)范圍、授權(quán)對(duì)象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責(zé)任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限？對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的關(guān)鍵崗位，是否建立干部交流和定期輪崗制度？不具備輪崗條件的單位，是否對(duì)關(guān)鍵崗位涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)采用專項(xiàng)審計(jì)等控制措施？是√否不適用是√否不適用是否不適用√是否不適用√是否不適用√5是否建立了信息系統(tǒng)，并將內(nèi)部控制要求嵌入其中是否√建立健全內(nèi)部控制制度情況經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理制度未建立已建立不適用預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度√收支業(yè)務(wù)管理制度√政府采
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