【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 人次，投資2萬(wàn)元。項(xiàng)目由某集團(tuán)自籌資金300萬(wàn)元，這筆資金將根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況及其他資金的到位情況隨時(shí)補(bǔ)充，確保項(xiàng)目順利實(shí)施。第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 1993年國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》。 1993年財(cái)政部頒布的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》。 國(guó)家有關(guān)稅收法律、法規(guī)、政策。 項(xiàng)目建設(shè)技術(shù)方案與投資估算。 項(xiàng)目分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)包括：所得稅33％；％；％；％；貼現(xiàn)率10％；項(xiàng)目計(jì)算期12年。 銷售收入、銷售稅金及附加估算 銷售收入根據(jù)估算，項(xiàng)目運(yùn)行期間出租攤位數(shù)量及單價(jià)都逐年增長(zhǎng)。項(xiàng)目第三年出租攤位500個(gè)，生產(chǎn)負(fù)荷83％，年銷售收入200萬(wàn)元；第四年出租攤位600個(gè)，生產(chǎn)負(fù)荷100％，年銷售收入300萬(wàn)元；第五年出租攤位600個(gè)，生產(chǎn)負(fù)荷100％，年銷售收入360萬(wàn)元。以后銷售收入仍逐年增加，經(jīng)計(jì)算，年均銷售收入506萬(wàn)元。詳見附表7：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表。 銷售稅金及附加根據(jù)估算，，以后逐年增加。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算由于該項(xiàng)目是流通設(shè)施批發(fā)市場(chǎng)項(xiàng)目，故不進(jìn)行單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算。 項(xiàng)目總成本估算根據(jù)估算，項(xiàng)目第三年總成本費(fèi)用184萬(wàn)元，第四年213萬(wàn)元，第五年223萬(wàn)元。詳見附表5：總成本費(fèi)用估算表。 經(jīng)營(yíng)成本估算根據(jù)估算，項(xiàng)目第三年經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用131萬(wàn)元，第四年160萬(wàn)元，第五年170萬(wàn)元。詳見附表5：總成本費(fèi)用估算表。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析根據(jù)產(chǎn)品銷售收入及成本費(fèi)用估算，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為19％，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率12％，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值290萬(wàn)元。詳見附表8：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 清償能力分析根據(jù)估算，項(xiàng)目有能力在第五年還清財(cái)政有償資金借款及銀行貸款。詳見附表9：借款還本付息計(jì)算表。 不確定性分析 盈虧平衡分析某果蔬批發(fā)市場(chǎng)共有攤位600個(gè)，如果攤位出租量不足，其保本點(diǎn)攤位數(shù)第三年為336個(gè)，第五年為309個(gè)。盈虧平衡分析見圖8—1圖8—1 盈虧平衡分析圖 敏感性分析在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，可能發(fā)生變化的主要因素有經(jīng)營(yíng)成本和銷售收入，現(xiàn)分別單價(jià)、單位變動(dòng)成本、固定成本、銷量等作單因素變動(dòng)的敏感性分析。表8—1 敏感性分析表 多動(dòng)百分比利潤(rùn)項(xiàng)目20%10%0+10%+20%單 價(jià)單位變動(dòng)成本固 定 成 本銷 量2438244274161616163653656656圖8—2 敏感性分析圖 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)以上分析表明，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力及貸款清償能力顯著，項(xiàng)目切實(shí)可行。第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響在施工期存在著施工揚(yáng)塵、施工棄土、施工設(shè)備尾氣、施工噪聲、施工廢水（施工設(shè)備清洗）、施工人員生活污水和生活垃圾等因素對(duì)環(huán)境的影響，這些影響在整個(gè)施工過(guò)程中均存在，但在不同施工階段，其影響的強(qiáng)度有所不同。廢水：營(yíng)運(yùn)期廢水主要為員工及顧客產(chǎn)生的生活污水。固體廢棄物：營(yíng)運(yùn)期固體廢物主要是廢舊包裝物、生鮮區(qū)垃圾及員工的生活垃圾。廢氣：營(yíng)運(yùn)期廢氣主要是就餐區(qū)產(chǎn)生的油煙廢氣。噪聲：營(yíng)運(yùn)期噪聲主要是中央空調(diào)系統(tǒng)的制冷機(jī)組、冷卻水塔、冷庫(kù)機(jī)組、油煙凈化器噪聲、顧客人員生活噪聲等。 環(huán)境保護(hù)與治理措施施工過(guò)程產(chǎn)生噪聲、固廢；項(xiàng)目遠(yuǎn)離環(huán)境敏感點(diǎn)，采取固廢及時(shí)清運(yùn)、夜間禁止施工等措施，施工揚(yáng)塵和施工噪聲又隨施工結(jié)束而結(jié)束，施工期間對(duì)外界的影響不大。：水環(huán)境：項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)期間，冷卻塔用水循環(huán)使用，定期補(bǔ)充，年用水量約60噸。生活污水排放量約為2100t/a（COD：450mg/1；氨氮：40mg/1）。生活污水（餐飲區(qū)廢水先經(jīng)隔油處理）經(jīng)化糞池處理后排入市政污水管網(wǎng)，對(duì)水環(huán)境無(wú)明顯影響。大氣影響：項(xiàng)目?jī)?nèi)餐飲區(qū)燃料為天然氣，營(yíng)運(yùn)期產(chǎn)生油煙廢氣（本項(xiàng)目基準(zhǔn)杜頭數(shù)3個(gè)，屬中型餐廳）。食堂采用經(jīng)國(guó)家認(rèn)可的單位檢測(cè)合格的油煙凈化設(shè)施，油煙凈化效率大于90%，可以滿足《飲食業(yè)油煙排放標(biāo)準(zhǔn)》（DB37/5972006）中型要求（），對(duì)大氣環(huán)境影響較小。聲環(huán)境：項(xiàng)目在采取一定的隔聲、消減措施后廠界外1m處噪聲可以滿足《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB309693）中的1類地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)，臨近嵩山二路一側(cè)符合4類地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)。因此，項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)期產(chǎn)生的噪聲，在嚴(yán)格而有效地控制下才不會(huì)造成噪聲污染，不會(huì)使目前區(qū)域聲學(xué)環(huán)境質(zhì)量狀況發(fā)生明顯變化。廢物：項(xiàng)目產(chǎn)生的生活垃圾及生鮮區(qū)垃圾送生活垃圾填埋場(chǎng)填埋處理，營(yíng)運(yùn)固廢綜合利用。 評(píng)價(jià)與審批根據(jù)國(guó)家環(huán)境保護(hù)法及《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定，某集團(tuán)委托某大學(xué)環(huán)境影響評(píng)價(jià)中心對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作。某大學(xué)環(huán)境影響評(píng)價(jià)中心經(jīng)分析后得出結(jié)論如下：某果蔬批發(fā)市場(chǎng)施工期及運(yùn)營(yíng)期的水、大氣、聲、廢物等均能滿足國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求，項(xiàng)目切實(shí)可行?；诖?，某市環(huán)保局下達(dá)了《關(guān)于“農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)”建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表的批復(fù)》，同意該項(xiàng)目建設(shè)第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析某蔬菜批發(fā)市場(chǎng)按照“政府調(diào)控市場(chǎng)、市場(chǎng)引導(dǎo)基地、基地帶動(dòng)農(nóng)戶”的運(yùn)行機(jī)制，積極主動(dòng)地搞好產(chǎn)銷銜接和技術(shù)信息服務(wù)，對(duì)促進(jìn)本地區(qū)蔬菜流通，提高蔬菜質(zhì)量，壯大蔬菜產(chǎn)業(yè)具有積極作用。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等該市場(chǎng)是一個(gè)大型、現(xiàn)代化蔬菜集散中心，在連接生產(chǎn)與消費(fèi)、農(nóng)民與市場(chǎng)之間發(fā)揮著重要地橋梁紐帶作用。檢驗(yàn)檢測(cè)系統(tǒng)、質(zhì)量安全可追溯系統(tǒng)、電子結(jié)算系統(tǒng)的應(yīng)用將加速果蔬產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)代化進(jìn)程，對(duì)于促進(jìn)農(nóng)村市場(chǎng)體系建設(shè)具有重要意義。 輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)民利益聯(lián)結(jié)機(jī)制某蔬菜批發(fā)市場(chǎng)本著“搞活流通、匯集信息、服務(wù)城鄉(xiāng)、促進(jìn)生產(chǎn)”的宗旨，按照“政府調(diào)控市場(chǎng)、市場(chǎng)引導(dǎo)基地、基地帶動(dòng)農(nóng)戶”的運(yùn)行機(jī)制，發(fā)揮果蔬集散中心的作用，為種植戶提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，與廣大農(nóng)民建立利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，帶動(dòng)農(nóng)民增收。 輻射帶動(dòng)基地按照每個(gè)攤位日交易蔬菜750公斤計(jì)算，600個(gè)攤位年交易量將在18萬(wàn)噸以上，可直接帶動(dòng)蔬菜種植基地50000畝以上，輻射帶動(dòng)作用明顯。 輻射帶動(dòng)農(nóng)戶按照每戶種植蔬菜5畝計(jì)算，某蔬菜批發(fā)市場(chǎng)可帶動(dòng)專業(yè)種植戶10000戶。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收某蔬菜批發(fā)市場(chǎng)建有攤位600個(gè)，按照每個(gè)攤位日獲純利120元計(jì)算，每個(gè)市場(chǎng)商戶年可獲純利5萬(wàn)元，整個(gè)市場(chǎng)共可獲3000萬(wàn)元。市場(chǎng)通過(guò)商戶輻射帶動(dòng)10000戶專業(yè)種植戶，年共可獲純利5000萬(wàn)元以上，增收效果顯著。 農(nóng)業(yè)增效該市場(chǎng)的建設(shè)對(duì)于促進(jìn)農(nóng)民增收、引導(dǎo)農(nóng)村消費(fèi)，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整、確保農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的協(xié)調(diào)發(fā)展、完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，都具有重要意義。 其它影響評(píng)價(jià)該項(xiàng)目的實(shí)施將能夠充分調(diào)動(dòng)農(nóng)民蔬菜生產(chǎn)積極性，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，最大程度的滿足城鄉(xiāng)居民生活需求，提高居民生活水平。第十一章 項(xiàng)目組織與管理第十一章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分該項(xiàng)目由某集團(tuán)組建項(xiàng)目管理委員會(huì)全面負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的市場(chǎng)調(diào)研、土建施工、設(shè)備引進(jìn)安裝調(diào)試、資金管理應(yīng)用、人員招聘培訓(xùn)等各項(xiàng)工作，確保項(xiàng)目順利實(shí)施。項(xiàng)目完成后，某集團(tuán)將成立某蔬菜批發(fā)市場(chǎng)有限公司。該公司是某集團(tuán)的子公司，設(shè)總經(jīng)理1名，副總經(jīng)理2名，下設(shè)市場(chǎng)信息部、質(zhì)檢部、財(cái)務(wù)部、治安部、辦公室等部門，全面負(fù)責(zé)整個(gè)市場(chǎng)的運(yùn)行管理。預(yù)計(jì)使用員工40人。 經(jīng)營(yíng)管理模式根據(jù)商務(wù)部《農(nóng)村市場(chǎng)體系建設(shè)“十一五”規(guī)劃》要求，某蔬菜批發(fā)市場(chǎng)在運(yùn)行過(guò)程中將以“質(zhì)量是生命，信譽(yù)重財(cái)富“為經(jīng)營(yíng)理念，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)營(yíng)，規(guī)范化管理。集團(tuán)對(duì)外招商吸引客戶加盟，客戶加盟后由市場(chǎng)實(shí)行統(tǒng)一管理。 經(jīng)營(yíng)管理措施為了促進(jìn)商場(chǎng)經(jīng)營(yíng)工作走上標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化軌道，將采取以下管理措施： 在主管部門的指導(dǎo)和幫助下，搜集相關(guān)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和地方標(biāo)準(zhǔn)，以此為基礎(chǔ)，建立和完善以技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)為主、管理標(biāo)準(zhǔn)和工作標(biāo)準(zhǔn)為輔的市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)體系，包括《市場(chǎng)商品質(zhì)量管理制度》、《商品入市查驗(yàn)、抽檢登記管理制度》、《質(zhì)量安全不合格品清退銷毀制度》、《商品進(jìn)貨檢驗(yàn)、索證目錄表》、《環(huán)境衛(wèi)生管理制度》、《個(gè)人衛(wèi)生管理制度》、《衛(wèi)生消毒管理制度》、《市場(chǎng)衛(wèi)生防疫制度》、《投訴中心室工作職責(zé)》、《市場(chǎng)安全管理制度》及《消費(fèi)者滿意度調(diào)查分析》等制度，使市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)管理工作走上了規(guī)范化、制度化、科學(xué)化的軌道。 建立質(zhì)量安全可追溯系統(tǒng)。為了實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品交易的快捷、先進(jìn)、公平、安全、經(jīng)濟(jì)，市場(chǎng)首先建立無(wú)紙化電子結(jié)算系統(tǒng)，由原來(lái)簡(jiǎn)單的“錢貨兩訖交易模式”發(fā)展為全場(chǎng)交易自動(dòng)化。從而實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)對(duì)交易品種、數(shù)量、等級(jí)、價(jià)格、產(chǎn)地、銷地、成交時(shí)段、日期、購(gòu)銷雙方等信息的即時(shí)、準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)，使農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量溯源追蹤成為可能。市場(chǎng)還將上述信息通過(guò)市場(chǎng)內(nèi)的2塊大型電子顯示屏、門戶網(wǎng)站等信息發(fā)布系統(tǒng)對(duì)外發(fā)布，對(duì)促進(jìn)商戶經(jīng)營(yíng)、擴(kuò)大商品銷售、調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)、提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量發(fā)揮導(dǎo)向作用。 建立蔬菜農(nóng)藥檢測(cè)系統(tǒng)。對(duì)進(jìn)入市場(chǎng)的蔬菜、瓜果、等各類食品的安全等級(jí)進(jìn)行檢測(cè)，將檢測(cè)結(jié)果輸入到中心數(shù)據(jù)庫(kù)，在信息中心進(jìn)行發(fā)布，并將其質(zhì)量情況及時(shí)反饋給農(nóng)民和經(jīng)營(yíng)商戶，從而監(jiān)控上市農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，更好地引導(dǎo)生產(chǎn)和消費(fèi)。 堅(jiān)持推行“五公開、六統(tǒng)一”的管理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，即：管理人員公開、規(guī)章制度公開、承諾服務(wù)公開，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)公開、經(jīng)營(yíng)效益公開和統(tǒng)一物業(yè)管理、統(tǒng)一稅費(fèi)征收、統(tǒng)一衛(wèi)生保潔、統(tǒng)一貨運(yùn)裝卸、統(tǒng)一執(zhí)法檢查、統(tǒng)一治安防范。市場(chǎng)內(nèi)的稅費(fèi)征收實(shí)行一票制，即把國(guó)稅、地稅、工商、檢疫等部門核定的稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)匯總后對(duì)商戶一次性一票收取，然后各部門再按各自的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行合理分配，從根本上杜絕了亂收費(fèi)、亂罰款現(xiàn)象，努力為商戶創(chuàng)造一個(gè)良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。 技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)要求，市場(chǎng)將定期組織員工、商戶等參加農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)管理技術(shù)規(guī)范，綠色、有機(jī)、無(wú)公害食品等方面的培訓(xùn)班，提高其專業(yè)技術(shù)及服務(wù)水平。 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生市場(chǎng)將根據(jù)《勞動(dòng)保護(hù)和安全生產(chǎn)制度》，加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)和安全工作，并將全面落實(shí)勞保福利，定期組織員工進(jìn)行勞保和安全崗位培訓(xùn)，做到先教育，后上崗，特殊崗位持證上崗，對(duì)于工作在第一線的員工，由定期（半年）組織到醫(yī)院進(jìn)行身體檢查，確保每一名員工的人身安全。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議第十二章 可行性研究結(jié)論與建議通過(guò)以上對(duì)該項(xiàng)目所做的分析可以看出： 該項(xiàng)目符合國(guó)家“十一五”規(guī)劃要求，適應(yīng)于我國(guó)當(dāng)前農(nóng)村市場(chǎng)體系建設(shè)的需要，有助于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，對(duì)推動(dòng)某市的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用，具有良好的社會(huì)效益。 該項(xiàng)目設(shè)計(jì)、規(guī)劃符合國(guó)家、省、某市農(nóng)村市場(chǎng)體系項(xiàng)目有關(guān)規(guī)定，程序嚴(yán)格，手續(xù)健全，對(duì)于提高人民生活質(zhì)量