【正文】 ** 當(dāng)年所需流動資金—前一年所需流動資金。 從財務(wù)分析看，項目投資利潤率19％，稅后內(nèi)部收益率12%，財務(wù)凈現(xiàn)值290萬元，項目建成后經(jīng)濟(jì)效益顯著。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議第十二章 可行性研究結(jié)論與建議通過以上對該項目所做的分析可以看出： 該項目符合國家“十一五”規(guī)劃要求，適應(yīng)于我國當(dāng)前農(nóng)村市場體系建設(shè)的需要，有助于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，對推動某市的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用，具有良好的社會效益。 堅持推行“五公開、六統(tǒng)一”的管理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，即：管理人員公開、規(guī)章制度公開、承諾服務(wù)公開，收費標(biāo)準(zhǔn)公開、經(jīng)營效益公開和統(tǒng)一物業(yè)管理、統(tǒng)一稅費征收、統(tǒng)一衛(wèi)生保潔、統(tǒng)一貨運裝卸、統(tǒng)一執(zhí)法檢查、統(tǒng)一治安防范。從而實現(xiàn)了市場對交易品種、數(shù)量、等級、價格、產(chǎn)地、銷地、成交時段、日期、購銷雙方等信息的即時、準(zhǔn)確統(tǒng)計，使農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量溯源追蹤成為可能。集團(tuán)對外招商吸引客戶加盟，客戶加盟后由市場實行統(tǒng)一管理。項目完成后，某集團(tuán)將成立某蔬菜批發(fā)市場有限公司。市場通過商戶輻射帶動10000戶專業(yè)種植戶，年共可獲純利5000萬元以上，增收效果顯著。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)民利益聯(lián)結(jié)機(jī)制某蔬菜批發(fā)市場本著“搞活流通、匯集信息、服務(wù)城鄉(xiāng)、促進(jìn)生產(chǎn)”的宗旨，按照“政府調(diào)控市場、市場引導(dǎo)基地、基地帶動農(nóng)戶”的運行機(jī)制，發(fā)揮果蔬集散中心的作用，為種植戶提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，與廣大農(nóng)民建立利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，帶動農(nóng)民增收。某大學(xué)環(huán)境影響評價中心經(jīng)分析后得出結(jié)論如下：某果蔬批發(fā)市場施工期及運營期的水、大氣、聲、廢物等均能滿足國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求，項目切實可行。聲環(huán)境：項目在采取一定的隔聲、消減措施后廠界外1m處噪聲可以滿足《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB309693）中的1類地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)，臨近嵩山二路一側(cè)符合4類地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)。生活污水排放量約為2100t/a（COD：450mg/1；氨氮：40mg/1）。廢氣：營運期廢氣主要是就餐區(qū)產(chǎn)生的油煙廢氣。表8—1 敏感性分析表 多動百分比利潤項目20%10%0+10%+20%單 價單位變動成本固 定 成 本銷 量2438244274161616163653656656圖8—2 敏感性分析圖 財務(wù)評價結(jié)論通過以上分析表明，該項目財務(wù)盈利能力及貸款清償能力顯著，項目切實可行。詳見附表8：財務(wù)現(xiàn)金流量表 清償能力分析根據(jù)估算，項目有能力在第五年還清財政有償資金借款及銀行貸款。詳見附表5：總成本費用估算表。詳見附表7：利潤及利潤分配表。 項目分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)包括：所得稅33％；％；％；％；貼現(xiàn)率10％；項目計算期12年。第八章 財務(wù)評價第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 1993年國家計劃委員會、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目評價方法與參數(shù)》。項目財政無償資金使用明細(xì)如下：項目前期費用18萬元。 自籌資金及來源項目單位某集團(tuán)自籌資金300萬元，從項目單位年利潤中籌得。 技術(shù)培訓(xùn)費12萬元。 項目設(shè)備總投資140萬元。表6—1 項目建設(shè)進(jìn)度計劃表項目2007年123456789101112第七章 投資概算與資金來源第七章 投資概算與資金來源 投資概算依據(jù)土建工程按《山東省建筑工程綜合定額(建筑分冊)某市價目表》；安裝工程按《山東省安裝工程予算定額某市價目表》、《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額山東省系統(tǒng)估價表》； 投資概算 固定資產(chǎn)該項目固定資產(chǎn)總投資780萬元，其中： 項目前期費用18萬元。 具體建設(shè)內(nèi)容 土建項目土建總面積9350平方米，其中：建設(shè)蔬菜交易大廳4800平方米，主體為鋼筋混凈土結(jié)構(gòu)，內(nèi)設(shè)攤位600個。該市場規(guī)劃占地30畝，建筑面積9350平方米，內(nèi)設(shè)600個標(biāo)準(zhǔn)柜臺攤位，日交易量500噸，年交易量18萬噸以上。其次，與北京、上海的蔬菜批發(fā)市場、壽光蔬菜批發(fā)市場、廣饒蔬菜批發(fā)市場、滕州蔬菜批發(fā)市場、金鄉(xiāng)蔬菜批發(fā)市場、章丘蔬菜批發(fā)市場、魯南農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場等省內(nèi)外大型蔬菜批發(fā)市場建立合作關(guān)系，互通有無，信息共享，加速地區(qū)優(yōu)勢產(chǎn)品的流通。作為流通企業(yè)，公司將從開端與終端兩個方向建立自己的客戶群體。但是，目前某市尚沒有一處蔬菜集散中心，現(xiàn)有的大棚市場、露天市場、馬路市場等基礎(chǔ)設(shè)施不完善，交易手段落后，運營管理還停留在出租鋪位的簡單物業(yè)管理層次上，缺乏統(tǒng)一結(jié)算、信息傳遞、價格形成、運輸、保管、包裝、加工等各種輔助性功能，農(nóng)民賣菜仍以沿街叫賣、沿街為市為主，蔬菜供應(yīng)的產(chǎn)、供、銷銜接不合理。個人信用良好，管理經(jīng)驗豐富，業(yè)績突出，分別榮獲某市勞動模范、某市農(nóng)業(yè)科技工作先進(jìn)個人、某市光彩事業(yè)先進(jìn)個人等稱號，被授予山東省科技進(jìn)步三等功一次，某市科技星火二等獎一次，是某市第十三屆人大代表。 研發(fā)能力某集團(tuán)是國家星火計劃龍頭企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中心，某市高新技術(shù)企業(yè)，擁有專業(yè)技術(shù)人員近100人，科研開發(fā)能力強，技術(shù)力量雄厚。下設(shè)建筑公司、房地產(chǎn)公司、生態(tài)農(nóng)業(yè)公司、食品公司等，集建筑工程承包、房地產(chǎn)開發(fā)、畜牧養(yǎng)殖、有機(jī)肥生產(chǎn)、生物技術(shù)開發(fā)、生豬屠宰加工、水產(chǎn)品加工于一體。，運營規(guī)范某蔬菜批發(fā)市場將全面引進(jìn)電子結(jié)算系統(tǒng)、電子信息發(fā)布系統(tǒng)、電子監(jiān)控系統(tǒng)、電子計量系統(tǒng)、農(nóng)藥殘留檢測系統(tǒng)等先進(jìn)設(shè)備設(shè)施，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)高。區(qū)位、交通條件為某蔬菜批發(fā)市場的建設(shè)運行提供了最具優(yōu)勢的基礎(chǔ)條件。 某市區(qū)位優(yōu)越，交通發(fā)達(dá)。收入、支出總量及人均水平均達(dá)到較高水平。全市總面積1780平方公里，轄18個鎮(zhèn)、4個街道辦事處、1個經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、1個省級旅游度假區(qū)，1033個村莊，109萬人口。第三章 建設(shè)條件第三章 建設(shè)條件 項目區(qū)概況該項目位于山東某某市，地理座標(biāo)為東經(jīng)120176。巨大的產(chǎn)量要求有大型現(xiàn)代化蔬菜批發(fā)市場與之相匹配。但是，目前某市尚沒有一處蔬菜集散中心，現(xiàn)有的大棚市場、露天市場、馬路市場等基礎(chǔ)設(shè)施不完善，交易手段落后，運營管理還停留在出租鋪位的簡單物業(yè)管理層次上，缺乏統(tǒng)一結(jié)算、信息傳遞、價格形成、運輸、保管、包裝、加工等各種輔助性功能，農(nóng)民賣菜仍以沿街叫賣、沿街為市為主，蔬菜供應(yīng)的產(chǎn)、供、銷銜接不合理?！叭f村千鄉(xiāng)市場工程”“雙百市場工程”等具體措施也在全國范圍內(nèi)實施，充分發(fā)揮著市場在連接生產(chǎn)與消費、農(nóng)民與市場之間的橋梁和紐帶作用。項目符合國家十一五規(guī)劃要求，市場前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益顯著，輻射帶動能力強，實施過程中風(fēng)險較小，項目切實可行。 預(yù)期效益項目進(jìn)入正常生產(chǎn)期后年均銷售收入506萬元。整個建設(shè)期一年，自2007年1月至2007年12月。：某市通濟(jì)街道辦事處：項目擬新建一處布局合理、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、功能完善、管理先進(jìn)、服務(wù)規(guī)范的500噸蔬菜批發(fā)市場。集團(tuán)現(xiàn)有總資產(chǎn)1億元，實現(xiàn)利稅1016萬元。企業(yè)被評為全國誠信守法鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、國家星火計劃龍頭企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中心、省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、某市高新技術(shù)企業(yè)等，銀行信用AAA級。該市場規(guī)劃占地30畝，建筑面積9350平方米，內(nèi)設(shè)600個標(biāo)準(zhǔn)柜臺攤位，并設(shè)有冷藏庫、電子結(jié)算中心、農(nóng)藥殘留檢測中心、電子信息發(fā)布中心、治安消防中心、電子監(jiān)控系統(tǒng)、電子計量系統(tǒng)、室外大型停車場等附屬機(jī)構(gòu)與設(shè)施。項目完成后由某集團(tuán)控股成立某蔬菜批發(fā)市場有限公司，實行標(biāo)準(zhǔn)化運營，規(guī)范化管理。項目投資利潤率19％，稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（10％）290萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率12％。第二章 背景及必要性 項目建設(shè)背景農(nóng)村市場是我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體系的重要組成部分。農(nóng)村市場蓬勃發(fā)展，前景廣闊。隨著農(nóng)村蔬菜交易量的迅速增長以及農(nóng)民合作組織的逐步壯大，某市迫切需要一處大型現(xiàn)代化的蔬菜批發(fā)市場。此外，某市是某的近郊市，素有“某后院”之稱，是某通往全國的陸上咽喉要道，地理位置顯著，省內(nèi)外的優(yōu)勢產(chǎn)品，例如煙臺水果、濰坊蔬菜、濟(jì)寧姜蒜等進(jìn)入某都必須經(jīng)由某。08ˊ，北緯36176。某市綜合經(jīng)濟(jì)實力雄厚，在全國最發(fā)達(dá)百強縣（市）中列第43位。某市是全國商貿(mào)名城，擁有73種省優(yōu)、部優(yōu)和國家級名優(yōu)產(chǎn)品，有在全國、地區(qū)聞名的某服裝批發(fā)市場、小商品城、廚具商城、副食品批發(fā)市場、布匹床上用品批發(fā)市場、電器批發(fā)市場、蘭村皮鞋城等專業(yè)市場，有利群、佳樂家兩大型超市，市場建設(shè)居全國前列，享有“江北最大市場群”的美譽。某扼某通往全國的路上“咽喉”，膠濟(jì)、藍(lán)煙鐵路橫穿境內(nèi)西部，濟(jì)青高速公路、青銀高速公路、青威一級公路、青煙、青沙等5條國家和省級公路縱橫交織，貫穿全境。 某市農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)，蔬菜產(chǎn)量居全國前列某市地處全國五大蔬菜種植基地之一的“環(huán)渤?！綎|”圈內(nèi)，蔬菜種植歷史悠久，全市有15萬以上的農(nóng)民以蔬菜種植為主業(yè)，靠種菜為生。項目完成后，將堅持推行“五公開、六統(tǒng)一”的管理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，即：管理人員公開、規(guī)章制度公開、承諾服務(wù)公開，收費標(biāo)準(zhǔn)公開、經(jīng)營效益公開和統(tǒng)一物業(yè)管理、統(tǒng)一稅費征收、統(tǒng)一衛(wèi)生保潔、統(tǒng)一貨運裝卸、統(tǒng)一執(zhí)法檢查、統(tǒng)一治安防范，運行管理規(guī)范。集團(tuán)以新技術(shù)、新產(chǎn)品開發(fā)為著力點，走產(chǎn)學(xué)研多元化聯(lián)動發(fā)展之路，積累了雄厚的技術(shù)力量，以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品打造了某品牌。 財務(wù)狀況項目單位某集團(tuán)上年末資產(chǎn)總額1億元，其中，固定資產(chǎn)2444萬元，凈資產(chǎn)6886萬元，實收資本5000萬元，所有者權(quán)益6886萬元，、凈利潤680萬元，％、銀行信用AAA級，財務(wù)結(jié)構(gòu)合理，經(jīng)濟(jì)實力雄厚。綜上所述，項目單位某集團(tuán)經(jīng)濟(jì)實力雄厚，人員結(jié)構(gòu)合理，財務(wù)狀況良好，科研開發(fā)能力強，完全有能力完成本項目的各項工作。該項目的建設(shè)響應(yīng)國家大力發(fā)展農(nóng)村市場體系建設(shè)的號召，擁有豐富的蔬菜原料、便捷的交通運輸以及先進(jìn)的管理運行模式等優(yōu)勢條件，發(fā)展前景極其廣闊。首先，與某市及周邊縣市的蔬菜種植基地及種植大戶簽訂供貨合同，出租攤位。實現(xiàn)“興一個市場，帶一批產(chǎn)業(yè)，活一方經(jīng)濟(jì)，富一方百姓”的良好效果。 建設(shè)規(guī)劃和布局（總平面布局圖見附圖2）某果蔬批發(fā)市場是一處大型現(xiàn)代化果蔬批發(fā)市場，規(guī)劃有標(biāo)準(zhǔn)柜臺攤位600個，并設(shè)有冷藏庫、電子結(jié)算中心、農(nóng)藥殘留檢測中心、電子信息發(fā)布中心、治安消防中心、電子監(jiān)控系統(tǒng)、電子計量系統(tǒng)、室外大型停車場等附屬機(jī)構(gòu)與設(shè)施，為廣大客戶創(chuàng)造放心、省心、安心的交易秩序和經(jīng)營環(huán)境。攤位采用標(biāo)準(zhǔn)售貨臺。包括項目論證費3萬元；勘查費2萬