【文章內(nèi)容簡介】 、 “加快發(fā)展綠色食品加工業(yè)。與特色農(nóng)產(chǎn)品種養(yǎng)基地建設(shè)相配套，加快培育農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)，重點發(fā)展水果加工業(yè)、畜肉制品加工業(yè)、特色茶葉加工業(yè)等，把三峽庫區(qū)建成國內(nèi)重要的綠色食品加工基地”的要求，同時，又能很好的體現(xiàn)《規(guī)劃》中關(guān)于生態(tài)保護中“退耕還林” 的發(fā)展方向。通過核桃深加工項目建成，不但帶來了很好的社會效益，而且對三峽庫區(qū)生態(tài)環(huán)境具有很強的保護和改善作用，特別是在庫區(qū)周邊綠化和治理水土流失方面，效果尤為顯著。促進資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟優(yōu)勢XX 縣是 XX 的核桃原產(chǎn)地之一，地處鄂西大巴山余脈，屬北亞熱帶季風(fēng)氣候，自然環(huán)境條件適宜核桃生長和繁殖，獨特的地理位置和氣候條件造就了特有的核桃品質(zhì)和豐富的資源。與我國其他核桃品種相比，XX 地區(qū)出產(chǎn)的核桃仁具有果形同一、色澤鮮亮、果殼薄、取仁容易、油脂含量高、營養(yǎng)成分組成合理、功能成分突出等特點，當(dāng)?shù)亟煌ū憷?，極大地降低了原料的收購成本，公司依托先進的經(jīng)營模式，配以先進的深加工技術(shù)和裝備，使得產(chǎn)品具有更好的市場競爭力，項目的實施，可以把 XX 縣的資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)第一章 總論6濟優(yōu)勢，為公司和當(dāng)?shù)匕l(fā)展帶來新的機遇。促進結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級目前，我國核桃深加工水平低，初加工產(chǎn)品多，產(chǎn)品單一，企業(yè)規(guī)模小、產(chǎn)業(yè)鏈短，資源加工轉(zhuǎn)化率低，高端產(chǎn)品研發(fā)基本上處于空白狀態(tài)，既造成核桃資源的嚴重浪費，也造成核桃加工企業(yè)的低水平競爭，成為制約核桃深加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸。XX 公司采用產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合、 “公司+基地+ 合作社+農(nóng)戶” 、集生產(chǎn)加工銷售為一體的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式實施項目，一方面，依托科技創(chuàng)新，可以提高產(chǎn)品技術(shù)含量和產(chǎn)品檔次，提高產(chǎn)品附加值，提高我國核桃產(chǎn)業(yè)的知名度，提高品牌影響力，促進地方經(jīng)濟發(fā)展；另一方面，通過市場經(jīng)濟的競爭機制，淘汰一批技術(shù)落后、產(chǎn)業(yè)鏈短、環(huán)保不達標(biāo)的核桃加工企業(yè)，提高產(chǎn)業(yè)集中度，促進核桃加工業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級。促進地方農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)建設(shè)XX 公司堅持以市場為導(dǎo)向、以科技創(chuàng)新為動力的原則，與 XX農(nóng)業(yè)大學(xué)緊密結(jié)合，采用產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的模式，進行核桃深加工技術(shù)和產(chǎn)品的研究、開發(fā)和產(chǎn)業(yè)化。項目采用國內(nèi)外最先進的深加工技術(shù)和裝備，大大提高核桃及其綜合利用的技術(shù)水平和產(chǎn)品質(zhì)量檔次，降低了生產(chǎn)成本，改善了環(huán)保，提高產(chǎn)品得率、品質(zhì)和附加值，對于企業(yè)競爭力的提高具有重要意義。以此項目的建設(shè)為起點，可對全縣 30 萬畝核桃種植起到帶動作用，同時項目產(chǎn)業(yè)化模式及技術(shù)在湖北省乃至全國其他核桃產(chǎn)區(qū)可以推廣，有較好的示范作用。第一章 總論7 可行性研究報告編制單位XX 農(nóng)業(yè)機械化科學(xué)研究院工程咨詢資格證書：工咨甲 20220220225 可行性研究報告編制依據(jù)（1）國家農(nóng)業(yè)及食品行業(yè)政策、技術(shù)政策以及國家、行業(yè)地區(qū)發(fā)展的規(guī)劃、承辦單位提供的工程設(shè)計基礎(chǔ)資料；（2）國家發(fā)展改革委編制的《三峽庫區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃》 ；（3）原國家計委建設(shè)部聯(lián)合頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價與參數(shù)》；（4）XX 國際工程咨詢公司 《投資項目可行性研究指南》 ；（5） 《國務(wù)院關(guān)于完善退耕還林政策的通知》 ；（6） 《三峽工程后續(xù)工作規(guī)劃綱要》（7） 《三峽水庫生態(tài)環(huán)境保護與社會經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃研究報告》（8） 《湖北省人民政府關(guān)于落實退耕還林政策的通知》 ；（9） 《XX 縣鞏固退耕還林成果專項規(guī)劃 》 ；（10） 《中共 XX 縣委 XX 縣人民政府關(guān)于突破性發(fā)展核桃產(chǎn)業(yè)的決定》 ；第一章 總論8（11）地震出版社《投資項目可行性研究方法與案例應(yīng)用手冊》 ；（12）國內(nèi)外食品加工企業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)和分析資料；（13）國內(nèi)外食品加工機械制造公司提供的設(shè)備資料和報價；（14）XX 現(xiàn)行各專業(yè)設(shè)計規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)資料食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范 GB1488194工業(yè)企業(yè)總平面設(shè)計規(guī)范 GB5018393植物油廠設(shè)計規(guī)范 SBJ0794建筑設(shè)計的防火規(guī)范 GB1687建筑物防雷設(shè)計規(guī)范 GB5005794建筑物抗震設(shè)計規(guī)范 GBJ1189建筑物結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范 GBJ987建筑物給水排水設(shè)計規(guī)范 GBJ1588室外給水設(shè)計規(guī)范 GBJ1386室外排水設(shè)計規(guī)范 GBJ1487污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn) GB89781996工業(yè)企業(yè)“三廢”排放試行標(biāo)準(zhǔn) GBJ8785工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)定 GBJ473工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn) GB1234890第一章 總論9大氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) GB30951996項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定電氣設(shè)備安全設(shè)計導(dǎo)則生產(chǎn)設(shè)備安全設(shè)計總則 GB508385供配電系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范 GB5005295工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計標(biāo)準(zhǔn) TJ3689工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計標(biāo)準(zhǔn) TJ3689食品植物油廠衛(wèi)生規(guī)定 GB895588 可行性研究報告研究范圍總論產(chǎn)品市場預(yù)測建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案廠址選擇工程技術(shù)方案原材料供應(yīng)節(jié)能環(huán)境保護安全、衛(wèi)生與消防組織機構(gòu)與人員配置1項目實施進度安排、項目招標(biāo)方案1資金籌措與還款計劃1財務(wù)評價第一章 總論101社會效益、生態(tài)效益分析1結(jié)論與建議第一章 總論11 項目概況 建設(shè)地點湖北省 XX 市 XX 縣古夫鎮(zhèn)腰子坪工業(yè)規(guī)劃區(qū)內(nèi)。 建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容核桃深加工項目年加工處理核桃 11000 噸。年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)核桃油 2022 噸、功能性核桃飲料 30000 噸、功能性休閑食品 2022 噸、優(yōu)質(zhì)核桃干果 250 噸、優(yōu)質(zhì)核桃仁 250 噸。主要建設(shè)機器視覺核桃干果分級生產(chǎn)線和核級生產(chǎn)線各 1 條，核桃油冷榨、精煉生產(chǎn)線各 1 條，功能性核桃飲料和功能性休閑食品生產(chǎn)線各 1 條。核桃種植基地建設(shè)建設(shè)自有核心基地 1 萬畝，緊密型基地 2 萬畝，網(wǎng)絡(luò)服務(wù)松散型基地 7 萬畝；有機肥料工廠一座，為自有核心基地和緊密型基地提供肥料。 項目的組織管理及相關(guān)保障措施為了使項目能夠順利實施，建設(shè)單位成立項目領(lǐng)導(dǎo)小組，對項目進行組織管理，具體內(nèi)容如下：①每周定期召開一次會議，檢查項目進度和執(zhí)行情況；②建設(shè)單位根據(jù)實際情況，落實項目有關(guān)任務(wù)，做到人員落實、任務(wù)落實、資金落實，檢查進度有依據(jù)。第一章 總論12 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)匯總表序 號 項　 　　目 單 位 經(jīng)濟指標(biāo) 備 注 1 產(chǎn)品及產(chǎn)量 　 　 　 優(yōu)質(zhì)核桃油 噸/年 2022 　 功能性核桃飲料 噸/年 30000 　 功能性休閑食品 噸/年 2022 　 優(yōu)質(zhì)核桃干果 噸/年 250 　 優(yōu)質(zhì)核桃仁 噸/年 250 　 2 總投資 萬元 10247 　 固定資產(chǎn)投資 萬元 8909 　 鋪底流動資金 萬元 1338 　 3 總資金 萬元 13368 　 建設(shè)投資 萬元 8794 　 建設(shè)期利息 萬元 115 　 流動資金 萬元 4459 　 4 產(chǎn)品成本 　 　 　 產(chǎn)品總成本 萬元/年 24946 　 固定成本 萬元/年 7454 　 可變成本 萬元/年 17492 　 5 銷售價格 　 　 　不含增值稅 優(yōu)質(zhì)核桃油 元/噸 66380 　 功能性核桃飲料 元/噸 5130 　 功能性休閑食品 元/噸 13680 　第一章 總論13 優(yōu)質(zhì)核桃干果 元/噸 12820 　　 優(yōu)質(zhì)核桃仁 元/噸 25650 　 6 銷售收人 萬元/年 31716 　 7 銷售稅金 萬元/年 186 　 8 增值稅 萬元/年 2324 　 9 利潤總額 萬元/年 6588 　 10 凈利潤 萬元/年 4941 　 11 息稅前利潤 萬元/年 6782 　 12 總資金收益率 　 % 　 13 項目資本金凈利潤率 　 % 　 14 財務(wù)內(nèi)部收益率 　 　 　 項目投資(所得稅后） 　 % 　 項目投資(所得稅前） 　 % 　 資本金 　 % 　 15 項目投資回收期 　 含建設(shè)期( 年） 所得稅后 年 1 所得稅前 年 1 16 百元銷售收入占用流動資金 元 14 　 17 百元銷售收入占用總投資 元 42 　 18 百元銷售收入占用固定資產(chǎn)投資 元 28 　 19 流動資金周轉(zhuǎn)天數(shù) 天 44 　 20 盈虧平衡點 　 % 以生產(chǎn)能力利用率表示 21 全員勞動生產(chǎn)率 萬元/ 122 　第一章 總論14 結(jié)論與建議 結(jié)論（1）項目符合國家《三峽庫區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃》要求，符合國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策要求，符合湖北省和 XX 縣《三峽工程后續(xù)規(guī)劃綱要》中關(guān)于三峽庫區(qū)后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等相關(guān)規(guī)劃要求及當(dāng)?shù)厣鐣?jīng)濟發(fā)展需要，符合《三峽水庫生態(tài)環(huán)境保護與社會經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃研究報告》 。（2）項目以科學(xué)技術(shù)為支撐，以核桃深加工為龍頭，充分利用當(dāng)?shù)睾颂疫@一優(yōu)勢特色資源，發(fā)展核桃種植業(yè)和加工業(yè)，對增強項目區(qū)自主造血功能、保護庫區(qū)生態(tài)環(huán)境、促進項目區(qū)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展是十分必要的。（3）XX 縣地理位置得天獨厚，具有發(fā)展核桃種植和加工產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢，XX 縣和周邊地區(qū)種植核桃 220 多萬畝，原輔材料供應(yīng)充足，核桃來源有保證。（4）提高核桃加工經(jīng)濟效益的關(guān)鍵是將核桃進行多層次綜合加工利用。項目充分利用 XX 農(nóng)業(yè)大學(xué)的技術(shù)優(yōu)勢，提出了優(yōu)質(zhì)核桃干果、優(yōu)質(zhì)核桃仁→優(yōu)質(zhì)核桃油→功能性核桃飲料、功能性休閑食品的全果分層次綜合加工利用的思路。項目屬高起點、高技術(shù)、高附加值，與普通核桃油脂和核桃乳生產(chǎn)企業(yè)相比，資源利用率高，相對生產(chǎn)成本低，市場競爭力優(yōu)勢突出，且產(chǎn)品符合市場的需求。（5）項目建成后，可實現(xiàn)年加工處理核桃 11000 噸，年銷售收入 億元，利稅 9098 萬元，龍頭企業(yè)對農(nóng)民人均純收入增長的貢獻率提高明顯，加工企業(yè)和核心基地直接安排三峽庫區(qū)移民就業(yè)280 人，核桃種植還將帶動庫區(qū)包括移民在內(nèi) 2 萬戶每戶增收 4000第一章 總論15元左右。（6）項目財務(wù)效益好，投資回收期短?！【C上所述，項目起點高，技術(shù)先進，綜合優(yōu)勢突出，經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益都十分顯著。建議有關(guān)部門對項目予以充分重視，使之早日建成投產(chǎn)，促進項目區(qū)經(jīng)濟建設(shè)發(fā)展，推動庫區(qū)生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護。 建議項目的實施涉及到基地、加工、市場銷售等諸多方面，建議在項目的實施過程中抓好以下幾個方面：（1）在推進“公司+基地+合作社+農(nóng)戶”產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式的同時，不斷完善經(jīng)營機制，使之符合企業(yè)發(fā)展及產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的需要。（2）重視資金、技術(shù)和人才的引進，充分調(diào)研、精心策劃，強化項目的組織工作；在實施過程中，把握好技術(shù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，依法實施；在資金使用和管理上保證資金安全和有效運行。（3）鑒于項目是以農(nóng)產(chǎn)品為原料的加工項目和三峽庫區(qū)后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目，建議政府加大扶持力度，推進加工型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營龍頭企業(yè)的快速發(fā)展。（4）做好前期工作，抓住機遇，盡快上馬。第二章 產(chǎn)品市場預(yù)測16第二章 產(chǎn)品市場預(yù)測 核桃油市場供求現(xiàn)狀及預(yù)測食用植物油是重要的人民生活必需品，食用植物油工業(yè)與種植業(yè)、飼料工業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等緊密關(guān)聯(lián)，是關(guān)系國計民生的重要產(chǎn)業(yè)。隨著城鄉(xiāng)居民生活水平的提高，食用植物油消費快速增長，2022 年，我國食用植物油消費量為 2200 萬噸，比 2022 年的 1280 萬噸增加920 萬噸，增長 %，年均增長 %。由于國產(chǎn)油料榨油量不斷下降，我國油脂加工業(yè)高度依賴進口，植物油以及油料進口數(shù)量快速增長，對外依存度從 2022 年的 %上升到 2022 年的 %。據(jù)國家糧油信息中心預(yù)測，今后 10 年我國食用植物油仍將以每年 6%的速度增長，國內(nèi)食用植物油的產(chǎn)量遠跟不上人民消費需求的快速增長。為降低食用植物油對外依存度，提高自給率，保障食用植物油供應(yīng)，國家食用植物油發(fā)展規(guī)劃提出“增加國內(nèi)供應(yīng)，推動油料品種多元化”的指導(dǎo)原則，通過發(fā)展國內(nèi)小品種油料資源，提高自給率。我國小品種油料種類多，選擇面廣，不同地區(qū)均可找到適宜本地生產(chǎn)的油料，近年來，以玉米胚芽油、葵花油、芝麻油、油茶籽油為主的小品種植物油得到快速發(fā)展，部分緩解了國內(nèi)油料資源不足問題。核桃油也是食用植物油發(fā)展規(guī)劃倡導(dǎo)發(fā)展的小品種植物油之一。我國核桃資源豐富，但核桃油的開發(fā)仍處于起步階段。核桃油是一種珍貴的營養(yǎng)保健油，具有較高的營養(yǎng)價值和生理活性，在歐美等發(fā)達國家，食用核桃油已成為一種消費趨勢，美國還將其指定為宇航員食品，更證明了核桃油對人體的重要性。目前國際市場上核桃第二章 產(chǎn)品市場預(yù)測17油身價倍增，深受歡迎，核桃油價格是大豆、菜籽油的十倍左右，且供不應(yīng)求。在國內(nèi)人民生活水平不斷提高的同時，人們的飲食越來越追求營養(yǎng)、健康，相信隨著人們對核桃油認知度的加深，對核桃油的需求將快速發(fā)展，未來必將形成供不應(yīng)求的局面，其市場前景極其廣闊。 核桃功能食品供求現(xiàn)狀及預(yù)測功能食品是一類具有一般食品的共性、同時具有降低疾病風(fēng)險功能的食品。世界衛(wèi)生組織公布的一項調(diào)查表明，全世界亞健康人口的比例己經(jīng)占到 75%。隨著經(jīng)濟水平的提高，生活方式的巨大變化，競爭和精神壓力的加重，諸如肥胖、心腦血管疾病、糖尿病、腫瘤、骨質(zhì)疏松等與飲食密切相關(guān)的慢性疾病已經(jīng)成為人類最主要的殺手，人類正為此付出高昂的經(jīng)濟和社會代價。在這種背景下，功能食品應(yīng)運而生，已經(jīng)成為科技界和產(chǎn)業(yè)界的熱點，可口可樂、雀巢、聯(lián)合利華、卡夫、達能等國際性