【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 和國(guó)公司法 〉 若干問(wèn)題的規(guī)定（二） 》 （ 2022年 5月 19日起施行 ） 5. 《 最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定 (二 )》 （ 2022年 5月 18日起實(shí)施） （五）證券交易所自律規(guī)則 目前，深交所已經(jīng)初步形成以?xún)纱?《 股票上市規(guī)則 》 、三大 《 規(guī)范運(yùn)作指引 》 為主體，信息披露業(yè)務(wù)備忘錄為補(bǔ)充的較為完善的上市公司監(jiān)管規(guī)則體系。 《 深圳證券交易所股票上市規(guī)則（ 2022年修訂） 》 （ 2022年 10月 1日） 《 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則 》 （ 2022年 7月 1日） 《 深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引 》 （ 2022年 9月 1日） 《 深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引 》（ 2022年 9月 1日） 《 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引 》 （ 2022年 10月 15日） 《 深圳證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)及證券事務(wù)代表資格管理辦法 》 （ 2022年 12月 4日） (1) 嚴(yán)格資格管理 董事會(huì)秘書(shū)和證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)通過(guò) 本所組織 的董事會(huì)秘書(shū)資格考試，并取得 本所頒發(fā) 的董事會(huì)秘書(shū)資格證書(shū)。 (2) 嚴(yán)格考試紀(jì)律 凡有偷看、翻書(shū)等舞弊行為或者擾亂考場(chǎng)秩序者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消當(dāng)次考試成績(jī)，三年內(nèi)不得參加資格考試。 凡有代考行為的，取消代考者及被代考者的當(dāng)次考試成績(jī)，終身不得參加資格考試。本所視情況向社會(huì)公布上述人員的代考行為，并記入誠(chéng)信檔案。 ◆ 蘇寧環(huán)球嚴(yán)某案例 2022年 11月 7日，蘇寧環(huán)球證券事務(wù)助理嚴(yán)某在深交所于桂林舉行的第二十七期上市公司董秘資格培訓(xùn)考試中，存在嚴(yán)重違犯培訓(xùn)及考試紀(jì)律的行為。 2022年 1月 19日， 深交所決定，對(duì)當(dāng)事人嚴(yán)某給予通報(bào)批評(píng)的處分， 一年內(nèi)不得參加深交所組織的董事會(huì)秘書(shū)資格考試。 (3) 詳細(xì)規(guī)定取消其董事會(huì)秘書(shū)資格的四種情形 ①不符合 《 上市規(guī)則 》 所要求的任職條件； ②最近三年受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或三次以上通報(bào)批評(píng)的； ③連續(xù)兩年未參加本所董事秘書(shū)培訓(xùn)的； ④本所認(rèn)定的其他情形。 《 深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法 》（ 2022年 12月 5日） (1) 考核等級(jí)與標(biāo)準(zhǔn) 上市公司信息披露工作考核結(jié)果分為 優(yōu)秀、良好、合格和不合格 四個(gè)等級(jí)。 ◆ 考核當(dāng)年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或本所公開(kāi)譴責(zé)以上處分的，相關(guān)上市公司信息披露工作考核結(jié)果為不合格。 ◆ 考核當(dāng)年受到本所通報(bào)批評(píng)處分 1次或發(fā)出監(jiān)管函 3次以上的，相關(guān)上市公司信息披露工作考核不得評(píng)為優(yōu)秀或良好。 ◆ 考核當(dāng)年被本所發(fā)出監(jiān)管函的，相關(guān)上市公司信息披露工作考核不得評(píng)為優(yōu)秀。 (2) 考核內(nèi)容 本所從 真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、合法合規(guī)性和公平性 等六個(gè)方面對(duì)上市公司信息披露工作進(jìn)行考核，并可根據(jù)事后審核情況作相應(yīng)調(diào)整。 (3) 監(jiān)管措施 對(duì)考核結(jié)果為不合格、合格的上市公司，本所可采取以下措施： ①要求公司相關(guān)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員參加培訓(xùn)； ②要求董事會(huì)秘書(shū)重新參加董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)及資格考試； ③建議公司更換董事會(huì)秘書(shū)。 二、 上市公司董事會(huì)秘書(shū)的法律義務(wù) （一）作為高級(jí)管理人員的一般義務(wù) 董事會(huì)秘書(shū)是法定的高級(jí)管理人員，因此， 《 公司法 》 、 《 證券法 》 中有關(guān)高級(jí)管理人員的義務(wù)與責(zé)任均適用于董事會(huì)秘書(shū)。 忠實(shí)義務(wù) 《 公司法 》 第一百四十八條、第一百四十九條； 《 上市公司章程指引 》 第九十七條 。 ◆ 中捷股份案例 自 2022年起，中捷股份實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)蔡某多次指使公司相關(guān)人員向控股股東中捷控股集團(tuán)有限公司劃撥資金。截至 2022年 12月 31日，違規(guī)占用資金余額達(dá) 16,，中捷股份對(duì)上述事項(xiàng)未履行相應(yīng)的審批程序及信息披露義務(wù)。中捷控股集團(tuán)有限公司直至 2022年 4月 21日才全部歸還所占用資金。 2022年 5月 15日，經(jīng)深交所紀(jì)律處分委員會(huì)決定，對(duì)中捷股份、控股股東中捷控股集團(tuán)有限公司、實(shí)際控制人蔡某以及中捷股份相關(guān)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員姚某（時(shí)任獨(dú)董、審計(jì)委員會(huì)成員）、何某（時(shí)任獨(dú)董、審計(jì)委員會(huì)成員）、劉某（前任獨(dú)董、前任審計(jì)委員會(huì)成員） 、范某（前任獨(dú)董、前任審計(jì)委員會(huì)成員） 等 17人予以公開(kāi)譴責(zé)；對(duì)余某（時(shí)任獨(dú)董） 、陳某（時(shí)任獨(dú)董） 等 4人以及公司保薦代表人予以通報(bào)批評(píng)；公開(kāi)認(rèn)定實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)蔡某、財(cái)務(wù)總監(jiān)唐某不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。上述有關(guān)人員當(dāng)時(shí)未行權(quán)的股權(quán)激勵(lì)也因此依法被取消。2022年 6月 24日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)中捷股份、中捷股份原董事長(zhǎng)蔡某給予警告，并處以 30萬(wàn)元的罰款；對(duì)中捷股份原公司董事、原財(cái)務(wù)總監(jiān)唐某給予警告，并處以 5萬(wàn)元的罰款。 2022年 3月 12日，中捷股份發(fā)布 《 回購(gòu)并注銷(xiāo)已行權(quán)的股權(quán)激勵(lì)股票的預(yù)案 》 ，由于發(fā)生上述大股東違規(guī)占用公司資金的惡性事件，作為我國(guó)第一家提出股權(quán)激勵(lì)方案的上市公司，不得不在激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施兩年多之后擬回購(gòu)上述股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃中已行權(quán)但尚未解鎖的全部股份 ，并予以注銷(xiāo)。 2022 年 10 月 13 日，公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意回購(gòu)注銷(xiāo)的批復(fù)。 ◆ 伊利股份案例 1999年至 2022年，鄭俊懷利用擔(dān)任伊利公司董事長(zhǎng)、總裁的職務(wù)之便，伙同被告人楊桂琴、張顯著、李永平、郭順喜，由鄭俊懷個(gè)人決定將巨額公款共 3150多萬(wàn)元挪用給華世商貿(mào)公司，購(gòu)買(mǎi)股票，牟取個(gè)人利益。 2022年 5月 19，內(nèi)蒙古高院作出終審判決，以挪用公款罪判處原董事長(zhǎng)鄭俊懷有期徒刑６年，原董事會(huì)秘書(shū)張顯著有期徒刑３年，原證券事務(wù)代表李永平有期徒刑二年，郭順喜有期徒刑一年緩期二年； 4名被告人挪用公款所購(gòu)買(mǎi)股票的非法所得部分依法予以追繳。 勤勉義務(wù) 《 公司法 》 第一百一十三條、第一百四十八條、第一百五十條； 《 上市公司章程指引 》 第九十八條 。 ◆ 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的勤勉義務(wù)主要包括： (1) 應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，以保證公司的商業(yè)行為符合國(guó)家法律、行政法規(guī)以及國(guó)家各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策的要求，商業(yè)活動(dòng)不超過(guò)營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍； (2) 應(yīng)公平對(duì)待所有股東； (3) 及時(shí)了解公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理狀況； (4) 應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整； (5) 應(yīng)當(dāng)如實(shí)向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)情況和資料，不得妨礙監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事行使職權(quán)； (6) 法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及本章程規(guī)定的其他勤勉義務(wù)。 列席股東大會(huì)并且接受質(zhì)詢(xún)的義務(wù) 《 公司法 》 第一百五十一條 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員負(fù)有列席股東大會(huì)并接受股東質(zhì)詢(xún)的義務(wù)。 依法履行信息披露的義務(wù) 涉及的主要法律、規(guī)章、規(guī)則： 《 證券法 》 、 《 上市公司信息披露管理辦法 》 、 《 股票上市規(guī)則 》 。 《 證券法 》 第六十八條 上市公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證上市公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 信息披露的基本原則 —— 真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平 ◆ 博盈投資案例 因在 2022年 6月 24日違規(guī)進(jìn)行選擇性信息披露，湖北博盈投資公司原總經(jīng)理陳某在 2022年 9月 15日遭到深交所公開(kāi)譴責(zé)，成為中國(guó)內(nèi)地證券市場(chǎng)因選擇性信息披露而遭深交所公開(kāi)譴責(zé)的首例。 ◆ 北海港案例 北海港原董事會(huì)秘書(shū)楊某于 2022年 3月 22日（北海港股改網(wǎng)絡(luò)投票首日）對(duì)有關(guān)媒體介紹了北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)整體上市的策略，這些重大情況卻未按規(guī)定在公開(kāi)信息中披露。其實(shí)，公司能否及怎樣進(jìn)入廣西計(jì)劃組建的北部灣國(guó)際港務(wù)集團(tuán)公司還存在很大的不確定性，楊某仍對(duì)有關(guān)媒體發(fā)表了不當(dāng)言論，造成了惡劣的影響，遭到了深交所的公開(kāi)譴責(zé)。這也是深交所首次單獨(dú)對(duì)身為上市公司信息披露負(fù)責(zé)人的董事會(huì)秘書(shū)違規(guī)行為進(jìn)行公開(kāi)譴責(zé)處分。 不得從事泄露內(nèi)幕信息、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等行為的義務(wù) ◆ 杭蕭鋼構(gòu)內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息案例 2022年 11月，上市公司杭蕭鋼構(gòu)與香港的中國(guó)國(guó)際基金有限公司（下稱(chēng)中基公司）開(kāi)始接觸洽談安哥拉公房項(xiàng)目。至 2022年2月 8日，雙方基本達(dá)成一致意見(jiàn)。 2月 13日，雙方草簽了“安哥拉項(xiàng)目”框架協(xié)議。 2022年 1月 31日晚，時(shí)任杭蕭鋼構(gòu)證券辦副主任、證券事務(wù)代表的羅高峰陪同公司董事長(zhǎng)單銀木宴請(qǐng)公司獨(dú)立董事，從單銀木等人的談話(huà)中獲悉公司在談安哥拉合同，金額達(dá) 300億元。 2月12日，羅高峰在與公司其他部門(mén)的工作聯(lián)絡(luò)中，進(jìn)一步知悉該重大事項(xiàng)，涉及金額 300億元。 2月 12日下午，羅高峰的老上級(jí)陳玉興 (原系杭蕭鋼構(gòu)證券辦主任， 2022年 12月辭職 )為了獲取“安哥拉項(xiàng)目”信息，主動(dòng)打電話(huà)給羅高峰。在談及公司近況時(shí)，羅高峰違反規(guī)定，將其所知悉的“安哥拉項(xiàng)目”內(nèi)幕消息泄露給陳玉興。 2月 12日晚上，陳玉興將從羅高峰處得知的信息告訴了陳玉興的合作炒股人王向東，下達(dá) 2月 13日買(mǎi)入杭蕭鋼構(gòu)股票的指令。 此后，羅高峰又多次將“安哥拉項(xiàng)目”的具體內(nèi)容泄露給陳玉興，陳玉興又告知王向東，指令王向東繼續(xù)持有“杭蕭鋼構(gòu)”股票。 3月 15日，陳玉興從羅高峰處得知證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要調(diào)查杭蕭鋼構(gòu)股票，遂將有關(guān)情況告知王向東并指令其次日賣(mài)出“杭蕭鋼構(gòu)”股票共計(jì) 696萬(wàn)股全部賣(mài)出，非法獲利 4037萬(wàn)元。 2022年 3月 26日，浙江省高級(jí)法院作出二審判決：羅高峰犯泄露內(nèi)幕信息罪，判處有期徒刑一年六個(gè)月；陳玉興、王向東犯內(nèi)幕交易罪，分別判處有期徒刑二年六個(gè)月和有期徒刑一年六個(gè)月，緩刑二年，并各處罰金人民幣 4037萬(wàn)元；陳玉興、王向東的違法所得人民幣 4037萬(wàn)元予以追繳。 ◆ 中山公用李啟紅涉嫌內(nèi)幕交易案例 2022年 5月 30日，廣東中山市原女市長(zhǎng)李啟紅因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪被中央紀(jì)委帶走，據(jù)報(bào)道，李啟紅被查乃因涉嫌中山公用(000685)股票內(nèi)幕交易。 6月 2日，中山公用公告稱(chēng)，董事長(zhǎng)譚慶中、總經(jīng)理鄭旭齡因故暫不能履行職責(zé)。據(jù)報(bào)道，譚慶中、鄭旭齡也因涉嫌中山公用內(nèi)幕交易被司法機(jī)關(guān)控制。 2022年 7月 2日和 7月 3日，中山公用突然連拉兩個(gè)漲停。 7月 4日，中山公用宣布因重大資產(chǎn)重組停牌。 8月 20日，中山公用復(fù)牌并公布重大資產(chǎn)重組方案，中山公用以每股 ，后者實(shí)現(xiàn)整體上市。復(fù)牌后連續(xù) 14個(gè)漲停板，加上停牌前的兩個(gè)漲停，公司股價(jià)由啟動(dòng)前的 ，漲幅達(dá) 360%。 據(jù)統(tǒng)計(jì)， 8月 20日三家中山市的證券營(yíng)業(yè)部累計(jì)賣(mài)出該股票金額高達(dá) 。 不得違規(guī)買(mǎi)賣(mài)本公司股票的義務(wù) (1) 禁止短線交易 《 證券法 》 第四十七條 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其持有的該公司的股份在買(mǎi)入后六個(gè)月內(nèi)賣(mài)出，或者在賣(mài)出后六個(gè)月內(nèi)又買(mǎi)入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。 《 證券法 》 第一百九十五條 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，違反本法第四十七條的規(guī)定買(mǎi)賣(mài)本公司股份的，給予警告，可以并處三萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下的罰款。 ◆ 羅牛山案例 羅牛山 (000735)在公告中稱(chēng)， 2022年 4月 17日，時(shí)任獨(dú)立董事的徐某買(mǎi)入羅牛山 28萬(wàn)股，買(mǎi)入價(jià)格為 。 2022年 7月 3日，徐