內(nèi)部審計(jì)案例庫(kù)ppt課件(編輯修改稿)
2025-06-08 07:05 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 采購(gòu)項(xiàng)目 – 試點(diǎn)小組成員名單 – 培訓(xùn)和正式啟動(dòng) – 采購(gòu)項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫(kù) – 確定采購(gòu)策略 – 準(zhǔn)備好有關(guān)文件 – 明確的生產(chǎn)商選擇標(biāo)準(zhǔn) – 各項(xiàng)舉措的順利實(shí)施 – 修改過的采購(gòu)策略和舉措 在其它采購(gòu)項(xiàng)目和分行的順利推廣 中國(guó)移動(dòng)培訓(xùn)中心 版權(quán)所有 9 七、一汽大眾的供應(yīng)商選擇評(píng)價(jià) 開迪 (CADDY)是德國(guó)大眾公司的車型，動(dòng)力總成是由一汽大眾公司根據(jù)中國(guó)的道路交通和燃油情況，選用一汽大眾公司已經(jīng)批量生產(chǎn)的發(fā)動(dòng)機(jī)匹配，采購(gòu)資源和零部件來源，既有 CKD從歐洲不同國(guó)家進(jìn)口，又要結(jié)合中國(guó)的零部件發(fā)展?fàn)顩r在國(guó)內(nèi)進(jìn)行采購(gòu)資源整合。 分?jǐn)?shù) 單項(xiàng)要求的符合程度 10 完全符合要求 8 大部分符合要求 小的偏差 6 部分符合要求 大的偏差 4 符合程度不足，嚴(yán)重偏差 0 不符合要求 單項(xiàng)條款的符合率 (EE)計(jì)算如下： EE[%] = 單項(xiàng)條款下各要求的總分?jǐn)?shù) /該條款的總分 100％ 對(duì)上述范圍的評(píng)價(jià)按照下列評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行： 總的評(píng)價(jià)結(jié)果分為 A 級(jí)、 B 級(jí)或者 C 級(jí)是根據(jù)“跨欄原則”，即總是由低值決定總定級(jí)結(jié)果。 級(jí)別 滿足程度 決定是否給予合同 判定 A 至少 90，至少 90 可給予 沒有嚴(yán)重的單項(xiàng)缺陷 B 8089， 7589 有條件給予 改進(jìn)計(jì)劃 /投資計(jì)劃在開發(fā)之前可實(shí)現(xiàn) C 079， 074 不給予 在開發(fā)之前實(shí)現(xiàn)改進(jìn)計(jì)劃 / 投資計(jì)劃 不好估計(jì) / 不能實(shí)現(xiàn) 即使被評(píng)價(jià)為 “ 不給予合同 ” (C 級(jí) )時(shí)，被審核廠家也要消除發(fā)現(xiàn)的缺陷， 落實(shí)改進(jìn)計(jì)劃，以便在下一次的合同決定時(shí)對(duì)此給予考慮 。 滿足零件的重要要求 (重要特性 ) 過程開發(fā)可能性 / 項(xiàng)目策劃 使用的質(zhì)量方法 / 質(zhì)量技術(shù) 原材料 / 外購(gòu)件 (分供方資格 ) 顧客關(guān)懷 / 顧客滿意度 (服務(wù) ) 生產(chǎn) (全部生產(chǎn)過程 )具備過程規(guī)程、工藝設(shè)備，有質(zhì)量保證的措施 /檢測(cè)設(shè)備，物資轉(zhuǎn)運(yùn) /物流 評(píng)價(jià)范圍 中國(guó)移動(dòng)培訓(xùn)中心 版權(quán)所有 10 八、 FSI國(guó)際公司的供應(yīng)商管理 評(píng)估供應(yīng)商的績(jī)效 再造 采購(gòu)部門 明確定義對(duì)供應(yīng)商的要求 建立 選擇供應(yīng)商的程序 改善溝通方式 發(fā)展 降低成本，增 加供貨穩(wěn)定度的策略 供 應(yīng) 商品 質(zhì) 需求 供 應(yīng) 商品 質(zhì) 管理流程 開拓新市場(chǎng) 產(chǎn)能 技 術(shù) 能力 產(chǎn)品品質(zhì) 合作 關(guān)系 供應(yīng)品質(zhì)及彈性 制造環(huán)保產(chǎn)品 能力 供應(yīng)商選擇流程 供應(yīng)商產(chǎn)品品質(zhì)管理 供應(yīng)商評(píng)估流程 供應(yīng)商品質(zhì)管理關(guān)鍵流程 供應(yīng)商管理六大步驟 中國(guó)移動(dòng)培訓(xùn)中心 版權(quán)所有 11 九、一家銀行的采購(gòu)人員構(gòu)成及組織結(jié)構(gòu) 供應(yīng)商理事會(huì) 首席執(zhí)行官 合同管理 擁有出色技能的高水準(zhǔn)采購(gòu)專業(yè)人員 財(cái)務(wù)報(bào)告 采購(gòu)操作 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)理事會(huì) 采購(gòu)總監(jiān) 最高財(cái)務(wù)總監(jiān) – 主要的供應(yīng)商輪流參與 – 反饋供應(yīng)市場(chǎng)中的關(guān)鍵趨勢(shì) – 指出流程中需作的改善 – 負(fù)責(zé)“費(fèi)用組合” – 與用戶進(jìn)行協(xié)調(diào) – 合同談判 – 解決問題 – 采購(gòu)組織流程 – 營(yíng)運(yùn)和系統(tǒng)支持 – 應(yīng)付帳款 – 庫(kù)存管理 – 表格管理 – 電話中心 /服務(wù)臺(tái) – 業(yè)績(jī)跟蹤 – 評(píng)分 – 營(yíng)運(yùn)和管理報(bào)告 – 發(fā)票的現(xiàn)場(chǎng)審核 – 條款與條件的遵循 – 合同文庫(kù) –成員來自總行，各業(yè)務(wù)及主要職能領(lǐng)域 –提出各項(xiàng)采購(gòu)工作議題 –對(duì)業(yè)績(jī)做出反饋 中國(guó)移動(dòng)培訓(xùn)中心 版權(quán)所有 12 十、泰康公司的一些探索 1996年，泰康在北京誕生了！ 1998年，泰康終于走出了北京，在武漢、成都、上海和沈陽(yáng)獲得發(fā)展的機(jī)會(huì) …… 2022－ 2022年，泰康又在濟(jì)南、天津、杭州、南京、鄭州獲得發(fā)展的機(jī)會(huì) …… 2022年，泰康獲得了在全國(guó)發(fā)展的機(jī)遇，分公司達(dá)到 23家，中心支公司近 100家 …… 歷史給泰康提供了難得的歷史發(fā)展機(jī)遇，也給泰康帶來了潛在風(fēng)險(xiǎn)， 對(duì)此，公司在內(nèi)部管理方面也由簡(jiǎn)單的集約化管理向內(nèi)部牽制、分權(quán)式的“ 扁平化、矩陣管理模式” 過渡。 泰康公司的法人治理結(jié)構(gòu)確保了內(nèi)部審計(jì)的客觀性和獨(dú)立性； 內(nèi)部審計(jì)原則和方法上參照國(guó)際內(nèi)部注冊(cè)審計(jì)師協(xié)會(huì)的有關(guān) 《 準(zhǔn)則 》 進(jìn)行； 在系統(tǒng)推行以“ 全面經(jīng)營(yíng)管理” 審計(jì)為重點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)審計(jì)。 公司在風(fēng)險(xiǎn)管理方面采取了一系列
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1