【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 主債權(quán)種類(lèi)，數(shù)額； 債務(wù)人履行債務(wù)的期限； 質(zhì)物名稱(chēng)、數(shù)量、質(zhì)量、現(xiàn)狀； 質(zhì)押范圍； 質(zhì)物移交時(shí)間 當(dāng)事人認(rèn)為的需要定的其它事項(xiàng) （三）應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的設(shè)立與取得 以應(yīng)收賬款權(quán)利憑證（銷(xiāo)售合同、結(jié)算確認(rèn)書(shū)、質(zhì)押合同）交質(zhì)權(quán)人公有為生效條件； 以向權(quán)威登記管理機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)等級(jí)為生效條件 （四）應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的行使 債務(wù)履行期屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)的，質(zhì)權(quán)人可以持占有質(zhì)物，并以質(zhì)物的全部行使權(quán)利。 質(zhì)權(quán)同抵押一樣沒(méi)有期限，質(zhì)權(quán)與擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在。 三、應(yīng)收賬款質(zhì)押登記管理 人民銀行 《 應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng) 》 ，于 2022年 10月 1日起上線運(yùn)行。質(zhì)押登記保證質(zhì)押行為的合法性。 辦理應(yīng)收帳款質(zhì)押登記的有關(guān)事項(xiàng) 一、人民銀行征信中心為應(yīng)收帳款質(zhì)押登記機(jī)構(gòu)，質(zhì)權(quán)人可通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行應(yīng)收帳款的質(zhì)押登記、查詢和證明驗(yàn)證，并對(duì)登記內(nèi)容的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。 二、根據(jù) 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記辦法 》 有關(guān)規(guī)定，必須作為常用戶通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)頁(yè)面完成用戶注冊(cè)，通過(guò)征信分中心對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)身份資料真實(shí)性審查。 三、確定用戶管理員，各事業(yè)部為操作員單位。用戶管理員職責(zé)為創(chuàng)建操作員、密碼設(shè)置、登記信息的查看、維護(hù)以及定期與征信中心結(jié)算費(fèi)用等。經(jīng)辦員作為最終使用人，共用本操作員單位的用戶名和密碼，在登記公示系統(tǒng)中自行辦理應(yīng)收帳款質(zhì)押登記、變更、展期、注銷(xiāo)、查詢和證明驗(yàn)證，即應(yīng)收帳款質(zhì)押登記工作由業(yè)務(wù)經(jīng)辦員自行辦理和維護(hù)，并對(duì)登記結(jié)果負(fù)責(zé)。應(yīng)收帳款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)的使用方法可按人民銀行制定的 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)操作手冊(cè) 》 提示操作。 四、根據(jù)人民銀行 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記辦法 》 第十條規(guī)定，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在辦理網(wǎng)上質(zhì)押登記時(shí)，應(yīng)與出質(zhì)人（被擔(dān)保人）簽定 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記協(xié)議 》 ，并將該協(xié)議上傳至登記公示系統(tǒng)，這是每筆應(yīng)收帳款質(zhì)押登記成功的必要條件。按照 《 操作手冊(cè) 》 的要求，上傳 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記協(xié)議 》 必須為 JPG格式，該協(xié)議是每筆應(yīng)收款款質(zhì)押登記中上傳的唯一附件。上傳方法可按 《 操作手冊(cè) 》 。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員完成初始登記后，應(yīng)下載并打印登記公示系統(tǒng)自動(dòng)生成的 《 初始登記證明 》 ，將 《 初始登記證明 》和 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記協(xié)議 》 視為項(xiàng)目檔案資料與質(zhì)押合同等相關(guān)文件一并存檔。 《 初始登記證明 》 下載及打印方法參見(jiàn) 《 操作手冊(cè) 》 。 五、現(xiàn)行擔(dān)保企業(yè)中質(zhì)押的應(yīng)收帳款狀態(tài)多表現(xiàn)為數(shù)量多、額度小，難以進(jìn)行全部應(yīng)收帳款的質(zhì)押登記。為使登記工作即能夠發(fā)揮其應(yīng)有作用，又能夠具備可操作性，可按如下方法自行確定每家企業(yè)應(yīng)收帳款質(zhì)押登記的辦法： （一）對(duì)于應(yīng)收帳款比較集中、數(shù)量少且額度大的企業(yè)，可將其全部應(yīng)收帳款或評(píng)審報(bào)告中確定質(zhì)押額度內(nèi)的數(shù)單應(yīng)收帳款進(jìn)行質(zhì)押打包登記，與企業(yè)簽定 《 反擔(dān)保（應(yīng)收帳帳質(zhì)押）合同 》 ，隨應(yīng)收帳款的變動(dòng)即時(shí)調(diào)整 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押清單 》 ，并經(jīng)雙方蓋章確認(rèn)后成為與質(zhì)押合同具同等法律效力的附件。對(duì)打包的應(yīng)收帳款進(jìn)行登記，上傳系統(tǒng)一份 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記協(xié)議 》 。在 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押清單 》 調(diào)整后，在系統(tǒng)中及時(shí)對(duì)已登記的信息進(jìn)行變更登記，主要是變更質(zhì)押財(cái)產(chǎn)信息，注銷(xiāo)原登記應(yīng)收帳款，添加新的應(yīng)收帳款信息。 （二）對(duì)于應(yīng)收帳款比較分散、數(shù)量多且額度小的企業(yè)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員可自主選擇部分額度相對(duì)較大且比較重要的應(yīng)收帳款進(jìn)行質(zhì)押打包登記，與企業(yè)簽定與質(zhì)押登記對(duì)應(yīng)的 《 反擔(dān)保（應(yīng)收帳帳質(zhì)押）合同 》 ，隨應(yīng)收帳款的變動(dòng)定期調(diào)整 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押清單 》 ，并經(jīng)雙方蓋章確認(rèn)后成為與質(zhì)押合同具同等法律效力的附件。對(duì)打包的應(yīng)收帳款進(jìn)行登記，上傳系統(tǒng)一份 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記協(xié)議 》 。在 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押清單 》 調(diào)整后，在系統(tǒng)中及時(shí)對(duì)已登記的信息進(jìn)行變更登記，主要是變更質(zhì)押財(cái)產(chǎn)信息，注銷(xiāo)原登記應(yīng)收帳款，添加新的應(yīng)收帳款信息。 六、應(yīng)收帳款登記前應(yīng)先行查詢，登記后實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)辦理變更、展期、注銷(xiāo)等項(xiàng)工作，切實(shí)保障質(zhì)權(quán)成立并可對(duì)抗第三人。 七、對(duì)于應(yīng)收帳款質(zhì)押登記的內(nèi)容，人民銀行證信中心并不進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，登記的主要作用在于通過(guò)公示權(quán)力對(duì)抗第三人。鑒于應(yīng)收帳款質(zhì)押登記作用的局限性，必須按照對(duì)應(yīng)收帳款質(zhì)押管理的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好質(zhì)押登記后的過(guò)程管理，取得每筆債權(quán)成立及實(shí)現(xiàn)過(guò)程中的法律文件和相關(guān)憑證，這是實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)所必需的證據(jù)資料。 八、學(xué)習(xí)人民銀行制定的 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記辦法 》 、《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記規(guī)則 》 和 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)操作手冊(cè) 》 （這三份文件將發(fā)送至業(yè)務(wù)人員的內(nèi)部郵箱內(nèi)），按照文件的規(guī)定和提示進(jìn)行操作。有不明事項(xiàng)，也可直接登陸人民銀行征信中心網(wǎng)站（ 質(zhì)押登記的相關(guān)概念和常見(jiàn)問(wèn)題均有詳細(xì)的解釋和說(shuō)明。 應(yīng)收賬款質(zhì)押登記協(xié)議 應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法 中國(guó)人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記規(guī)則 第六部分 訴訟財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保 一、財(cái)產(chǎn)保全訴訟的概念、種類(lèi) （一）財(cái)產(chǎn)保全是在訴訟中或訴訟前，面對(duì)有關(guān)財(cái)產(chǎn)被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀滅的可能，根據(jù)利害關(guān)系人或當(dāng)事人的申請(qǐng)或人民法院決定，采取的保護(hù)措施。意義在于維護(hù)當(dāng)事人權(quán)益和判決有效執(zhí)行的權(quán)威性。 （二）種類(lèi) 訴前保全 訴訟發(fā)生前保全 （ 1）利害關(guān)系人向法院提出申請(qǐng) （ 2）申請(qǐng)人必須向法院提供擔(dān)保 法院在 48小時(shí)內(nèi)裁定保全措施 保全措施采取后 15日內(nèi)未起訴，保全解除 訴訟保全 訴保過(guò)程中 （ 1）由當(dāng)事人向法院提出申請(qǐng)，或由法院依職權(quán)決定 （ 2）法院可責(zé)令當(dāng)事人提供擔(dān)保，不提供者法院可駁回 二、財(cái)產(chǎn)保全的范圍、措施及解除 （一）范圍 與本事有關(guān)的財(cái)物 保全的財(cái)產(chǎn)價(jià)值與訴訟請(qǐng)求的案值相當(dāng)；與本案相關(guān)財(cái)物指本案的標(biāo)的物，可供法院執(zhí)行的財(cái)物或利害人請(qǐng)求保全的財(cái)物。 （二）保全措施 任何人不能使用（不動(dòng)產(chǎn)、特定財(cái)產(chǎn)除外）、處分 查封 扣押 凍結(jié) 其他方法 限制到期收益、到期債權(quán) （三）解除 訴前保全， 15日內(nèi)未起訴 申請(qǐng)人在保全期內(nèi)撤回申請(qǐng) 被申請(qǐng)人向法院提供擔(dān)保 被申請(qǐng)人依法履行判決 被申請(qǐng)人申請(qǐng)復(fù)議有理，撤銷(xiāo)原保全 存款凍結(jié)六個(gè)月，當(dāng)事人未繼續(xù)要求的 三、財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保 （一）概念 財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保是申請(qǐng)人在申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全時(shí)向法院提供的擔(dān)保。 因保全錯(cuò)誤為被申請(qǐng)人或案外人造成損失申請(qǐng)人或擔(dān)保人應(yīng)予賠償 訴前保全必須提供擔(dān)保 訴訟保全有在不要求提供擔(dān)保的可能 （二）方式 目前對(duì)財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保規(guī)定性內(nèi)容很少，各地有所不同 實(shí)物資產(chǎn)形式擔(dān)保 全額或部分保證金 第三方信用保函 四、財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保責(zé)任 申請(qǐng)有錯(cuò)誤的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)賠償被申請(qǐng)人因財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失 （一）申請(qǐng)人對(duì)被申請(qǐng)人的資金、實(shí)物、賬簿的保全措施，影響的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，使其利潤(rùn)遭受損失。 （二）扣押、查封財(cái)物，使被申請(qǐng)人不能履行與他人合法合同，而至其承擔(dān)違約責(zé)任遭受損失； （三）特定物保全，使之無(wú)法從事特定活動(dòng)而造成損失； （四）申請(qǐng)人故意或過(guò)失對(duì)案外人財(cái)產(chǎn)保全，造成的財(cái)產(chǎn)損失； （五）因錯(cuò)誤保全，致使申請(qǐng)人在商譽(yù)、企業(yè)形象遭受損失 五、業(yè)務(wù)程序 （一）項(xiàng)目受理 由具備專(zhuān)業(yè)法律知識(shí)的人受理、當(dāng)事人提供： 起訴書(shū) 證據(jù)材料 財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)書(shū) 身份證明材料 （二）項(xiàng)目審核 審核全部材料，確認(rèn)案情的事由，責(zé)任。 注重案件基礎(chǔ)關(guān)系的分析 （ 1）是否符合法院受理?xiàng)l件 （ 2）判斷勝訴條件和制約因素 通過(guò)律師及相關(guān)方面盡可能詳細(xì)了解案情和審理過(guò)程； 案情確定保全標(biāo)的物的權(quán)益、現(xiàn)狀、債權(quán)債務(wù)、相關(guān)部門(mén)和相關(guān)人員。 評(píng)價(jià)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的可控程度 確定保全措施具體方式 （三）出具擔(dān)保函 規(guī)范擔(dān)保函內(nèi)容，確認(rèn)責(zé)任范圍 遞達(dá)確認(rèn) 追蹤案件發(fā)展審理過(guò)程。 第七部分 保 付代理 一、保付代理的定義 以貼現(xiàn)方式買(mǎi)入債權(quán)并收回債款而獲利的行為 （一）以立即付款方式購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收賬款 （二）負(fù)責(zé)相關(guān)應(yīng)收賬款的管理 （三）到期收取應(yīng)收賬款 （四）承擔(dān)因債務(wù)人無(wú)力支付而造成的損失 二、保理功能 （一）貿(mào)易融資 購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收賬款 對(duì)賣(mài)方應(yīng)收賬款質(zhì)押生效 （二）銷(xiāo)售分戶帳管理 為賣(mài)方設(shè)立管理帳戶 確認(rèn)銷(xiāo)售收入后，進(jìn)行帳務(wù)處理 催收應(yīng)收賬款 負(fù)責(zé)結(jié)算有關(guān)帳項(xiàng) （三）以收取到期應(yīng)收賬款 專(zhuān)門(mén)收賬專(zhuān)業(yè)技術(shù)服務(wù) 處理收賬過(guò)程的法律事務(wù) 確定收債方式、程序和最后手段 （四）承擔(dān)壞賬風(fēng)險(xiǎn) 承擔(dān)賣(mài)方核準(zhǔn)信用限額內(nèi) 100%壞賬損失，對(duì)貿(mào)易爭(zhēng)端的外拒付因素承擔(dān)代償責(zé)任。 （五）保理業(yè)務(wù)類(lèi)型 單保理和雙保理 —— 以購(gòu)、銷(xiāo)分 無(wú)追索保理與有追索權(quán)保理 —— 以核定限額為限。 融資保理與非融資保理 —— 融資保理（予付保理）：以收到買(mǎi)房發(fā)票為準(zhǔn)，墊付 80%款項(xiàng)。 非融資保理（到期保理）：收到發(fā)票，在到期日再付 公共型保理和隱蔽保理 —— 以是否通知債務(wù)人為限。 完全保理與不完全保理 —— 以是全面為限 （六）運(yùn)行程序與機(jī)制 評(píng)價(jià)企業(yè)與企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)量 確定保理類(lèi)型 計(jì)算保理取費(fèi) 保理過(guò)程管理 保理結(jié)果核算 第八部分 建設(shè)項(xiàng)目融資擔(dān)保 為固定資產(chǎn)項(xiàng)目融資擔(dān)保時(shí)，必須對(duì)投資項(xiàng)目和建設(shè)單位進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，以確定項(xiàng)目的可行性，已期還款的能力。 固定資產(chǎn)項(xiàng)目融資：主要用于建筑物、設(shè)備購(gòu)置、安裝和更新改造，包括基本建設(shè)和技術(shù)改造 固定資產(chǎn)項(xiàng)目融資一般中長(zhǎng)期（ 15年）（ 5年以上） 一、項(xiàng)目擔(dān)保評(píng)價(jià)概念 （一）目的 建設(shè)項(xiàng)目?jī)攤芰Φ脑u(píng)價(jià) （二）要素 建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià) —— 項(xiàng)目?jī)攤芰? 企業(yè)資信評(píng)價(jià) —— 建設(shè)單位能力 反擔(dān)保措施安排 —— 風(fēng)險(xiǎn)防范控制 （三）評(píng)價(jià)程序 全面收集建設(shè)項(xiàng)目資料 審查項(xiàng)目的合法、合規(guī)性 咨詢行業(yè)專(zhuān)業(yè)和技術(shù)專(zhuān)家 審查建設(shè)項(xiàng)目的可行性 在可行性報(bào)告基礎(chǔ)上分析論證 二、建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià) （一）項(xiàng)目建設(shè)的基本效應(yīng)和市場(chǎng)預(yù)期 國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 行業(yè)狀況與市場(chǎng)分析 投入產(chǎn)出與規(guī)模評(píng)價(jià) 對(duì)建設(shè)單位和社會(huì)的影響 對(duì)該企業(yè)發(fā)展的必要性與真實(shí)性 （二）建設(shè)條件與生產(chǎn)條件 規(guī)劃設(shè)計(jì) 環(huán)境分析 場(chǎng)址條件 建筑施工 原材料、能源供應(yīng) 交通運(yùn)輸供需 （三）建設(shè)項(xiàng)目技術(shù)評(píng)價(jià) 技術(shù)、工藝支持與控制系統(tǒng) 設(shè)備可靠、配套、持續(xù)運(yùn)行、經(jīng)濟(jì)合理分析 設(shè)計(jì)方案評(píng)價(jià) （四）投資預(yù)算和籌資計(jì)劃分析 投資構(gòu)成 （ 1） 國(guó)定資產(chǎn)投資 工程 預(yù)備期 其它費(fèi)用 建筑工程 設(shè)備 安裝 材料差 運(yùn)行預(yù)備 土地費(fèi)用 水電費(fèi)用 設(shè)計(jì)費(fèi)用 （ 2）流動(dòng)資產(chǎn)投資 儲(chǔ)備 生產(chǎn) 成品 結(jié)算 貨幣 原軸材料 備品備料 外購(gòu)半成品 在產(chǎn)品 自制半成品 產(chǎn)成品 外購(gòu) 代銷(xiāo) 應(yīng)收帳款 應(yīng)收票據(jù) 其它應(yīng)收款 庫(kù)存現(xiàn)金 銀行存款 投資概算 （ 1）子項(xiàng)投資額 分項(xiàng)投資額 投資總額 （ 2）投資結(jié)構(gòu)合理性 計(jì)算合理、全面、真實(shí) 籌資計(jì)劃 （ 1）財(cái)政撥款、貼息 銀行貸款 發(fā)行企業(yè)債券 股權(quán)性融資 自