【文章內(nèi)容簡介】 主債權(quán)種類，數(shù)額； 債務(wù)人履行債務(wù)的期限； 質(zhì)物名稱、數(shù)量、質(zhì)量、現(xiàn)狀； 質(zhì)押范圍； 質(zhì)物移交時間 當事人認為的需要定的其它事項 （三）應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的設(shè)立與取得 以應(yīng)收賬款權(quán)利憑證（銷售合同、結(jié)算確認書、質(zhì)押合同）交質(zhì)權(quán)人公有為生效條件； 以向權(quán)威登記管理機構(gòu)辦理出質(zhì)等級為生效條件 （四）應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的行使 債務(wù)履行期屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)的，質(zhì)權(quán)人可以持占有質(zhì)物，并以質(zhì)物的全部行使權(quán)利。 質(zhì)權(quán)同抵押一樣沒有期限，質(zhì)權(quán)與擔保的債權(quán)同時存在。 三、應(yīng)收賬款質(zhì)押登記管理 人民銀行 《 應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng) 》 ，于 2022年 10月 1日起上線運行。質(zhì)押登記保證質(zhì)押行為的合法性。 辦理應(yīng)收帳款質(zhì)押登記的有關(guān)事項 一、人民銀行征信中心為應(yīng)收帳款質(zhì)押登記機構(gòu)，質(zhì)權(quán)人可通過互聯(lián)網(wǎng)進行應(yīng)收帳款的質(zhì)押登記、查詢和證明驗證，并對登記內(nèi)容的真實性、合法性和準確性負責。 二、根據(jù) 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記辦法 》 有關(guān)規(guī)定，必須作為常用戶通過互聯(lián)網(wǎng)頁面完成用戶注冊，通過征信分中心對擔保機構(gòu)身份資料真實性審查。 三、確定用戶管理員，各事業(yè)部為操作員單位。用戶管理員職責為創(chuàng)建操作員、密碼設(shè)置、登記信息的查看、維護以及定期與征信中心結(jié)算費用等。經(jīng)辦員作為最終使用人，共用本操作員單位的用戶名和密碼，在登記公示系統(tǒng)中自行辦理應(yīng)收帳款質(zhì)押登記、變更、展期、注銷、查詢和證明驗證，即應(yīng)收帳款質(zhì)押登記工作由業(yè)務(wù)經(jīng)辦員自行辦理和維護，并對登記結(jié)果負責。應(yīng)收帳款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)的使用方法可按人民銀行制定的 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)操作手冊 》 提示操作。 四、根據(jù)人民銀行 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記辦法 》 第十條規(guī)定，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在辦理網(wǎng)上質(zhì)押登記時，應(yīng)與出質(zhì)人（被擔保人）簽定 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記協(xié)議 》 ，并將該協(xié)議上傳至登記公示系統(tǒng)，這是每筆應(yīng)收帳款質(zhì)押登記成功的必要條件。按照 《 操作手冊 》 的要求，上傳 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記協(xié)議 》 必須為 JPG格式，該協(xié)議是每筆應(yīng)收款款質(zhì)押登記中上傳的唯一附件。上傳方法可按 《 操作手冊 》 。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員完成初始登記后，應(yīng)下載并打印登記公示系統(tǒng)自動生成的 《 初始登記證明 》 ，將 《 初始登記證明 》和 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記協(xié)議 》 視為項目檔案資料與質(zhì)押合同等相關(guān)文件一并存檔。 《 初始登記證明 》 下載及打印方法參見 《 操作手冊 》 。 五、現(xiàn)行擔保企業(yè)中質(zhì)押的應(yīng)收帳款狀態(tài)多表現(xiàn)為數(shù)量多、額度小，難以進行全部應(yīng)收帳款的質(zhì)押登記。為使登記工作即能夠發(fā)揮其應(yīng)有作用，又能夠具備可操作性，可按如下方法自行確定每家企業(yè)應(yīng)收帳款質(zhì)押登記的辦法： （一）對于應(yīng)收帳款比較集中、數(shù)量少且額度大的企業(yè)，可將其全部應(yīng)收帳款或評審報告中確定質(zhì)押額度內(nèi)的數(shù)單應(yīng)收帳款進行質(zhì)押打包登記，與企業(yè)簽定 《 反擔保（應(yīng)收帳帳質(zhì)押）合同 》 ，隨應(yīng)收帳款的變動即時調(diào)整 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押清單 》 ，并經(jīng)雙方蓋章確認后成為與質(zhì)押合同具同等法律效力的附件。對打包的應(yīng)收帳款進行登記，上傳系統(tǒng)一份 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記協(xié)議 》 。在 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押清單 》 調(diào)整后，在系統(tǒng)中及時對已登記的信息進行變更登記，主要是變更質(zhì)押財產(chǎn)信息，注銷原登記應(yīng)收帳款，添加新的應(yīng)收帳款信息。 （二）對于應(yīng)收帳款比較分散、數(shù)量多且額度小的企業(yè)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員可自主選擇部分額度相對較大且比較重要的應(yīng)收帳款進行質(zhì)押打包登記，與企業(yè)簽定與質(zhì)押登記對應(yīng)的 《 反擔保（應(yīng)收帳帳質(zhì)押）合同 》 ，隨應(yīng)收帳款的變動定期調(diào)整 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押清單 》 ，并經(jīng)雙方蓋章確認后成為與質(zhì)押合同具同等法律效力的附件。對打包的應(yīng)收帳款進行登記，上傳系統(tǒng)一份 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記協(xié)議 》 。在 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押清單 》 調(diào)整后，在系統(tǒng)中及時對已登記的信息進行變更登記，主要是變更質(zhì)押財產(chǎn)信息，注銷原登記應(yīng)收帳款，添加新的應(yīng)收帳款信息。 六、應(yīng)收帳款登記前應(yīng)先行查詢，登記后實行動態(tài)管理，及時辦理變更、展期、注銷等項工作，切實保障質(zhì)權(quán)成立并可對抗第三人。 七、對于應(yīng)收帳款質(zhì)押登記的內(nèi)容，人民銀行證信中心并不進行實質(zhì)審查，登記的主要作用在于通過公示權(quán)力對抗第三人。鑒于應(yīng)收帳款質(zhì)押登記作用的局限性，必須按照對應(yīng)收帳款質(zhì)押管理的有關(guān)規(guī)定，認真做好質(zhì)押登記后的過程管理，取得每筆債權(quán)成立及實現(xiàn)過程中的法律文件和相關(guān)憑證，這是實現(xiàn)質(zhì)權(quán)所必需的證據(jù)資料。 八、學(xué)習人民銀行制定的 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記辦法 》 、《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記規(guī)則 》 和 《 應(yīng)收帳款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)操作手冊 》 （這三份文件將發(fā)送至業(yè)務(wù)人員的內(nèi)部郵箱內(nèi)），按照文件的規(guī)定和提示進行操作。有不明事項，也可直接登陸人民銀行征信中心網(wǎng)站（ 質(zhì)押登記的相關(guān)概念和常見問題均有詳細的解釋和說明。 應(yīng)收賬款質(zhì)押登記協(xié)議 應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法 中國人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記規(guī)則 第六部分 訴訟財產(chǎn)保全擔保 一、財產(chǎn)保全訴訟的概念、種類 （一）財產(chǎn)保全是在訴訟中或訴訟前，面對有關(guān)財產(chǎn)被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀滅的可能，根據(jù)利害關(guān)系人或當事人的申請或人民法院決定，采取的保護措施。意義在于維護當事人權(quán)益和判決有效執(zhí)行的權(quán)威性。 （二）種類 訴前保全 訴訟發(fā)生前保全 （ 1）利害關(guān)系人向法院提出申請 （ 2）申請人必須向法院提供擔保 法院在 48小時內(nèi)裁定保全措施 保全措施采取后 15日內(nèi)未起訴，保全解除 訴訟保全 訴保過程中 （ 1）由當事人向法院提出申請，或由法院依職權(quán)決定 （ 2）法院可責令當事人提供擔保，不提供者法院可駁回 二、財產(chǎn)保全的范圍、措施及解除 （一）范圍 與本事有關(guān)的財物 保全的財產(chǎn)價值與訴訟請求的案值相當；與本案相關(guān)財物指本案的標的物，可供法院執(zhí)行的財物或利害人請求保全的財物。 （二）保全措施 任何人不能使用（不動產(chǎn)、特定財產(chǎn)除外）、處分 查封 扣押 凍結(jié) 其他方法 限制到期收益、到期債權(quán) （三）解除 訴前保全， 15日內(nèi)未起訴 申請人在保全期內(nèi)撤回申請 被申請人向法院提供擔保 被申請人依法履行判決 被申請人申請復(fù)議有理，撤銷原保全 存款凍結(jié)六個月，當事人未繼續(xù)要求的 三、財產(chǎn)保全擔保 （一）概念 財產(chǎn)保全擔保是申請人在申請財產(chǎn)保全時向法院提供的擔保。 因保全錯誤為被申請人或案外人造成損失申請人或擔保人應(yīng)予賠償 訴前保全必須提供擔保 訴訟保全有在不要求提供擔保的可能 （二）方式 目前對財產(chǎn)保全擔保規(guī)定性內(nèi)容很少，各地有所不同 實物資產(chǎn)形式擔保 全額或部分保證金 第三方信用保函 四、財產(chǎn)保全擔保責任 申請有錯誤的，申請人應(yīng)當賠償被申請人因財產(chǎn)保全所遭受的損失 （一）申請人對被申請人的資金、實物、賬簿的保全措施，影響的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，使其利潤遭受損失。 （二）扣押、查封財物，使被申請人不能履行與他人合法合同，而至其承擔違約責任遭受損失； （三）特定物保全，使之無法從事特定活動而造成損失； （四）申請人故意或過失對案外人財產(chǎn)保全，造成的財產(chǎn)損失； （五）因錯誤保全，致使申請人在商譽、企業(yè)形象遭受損失 五、業(yè)務(wù)程序 （一）項目受理 由具備專業(yè)法律知識的人受理、當事人提供： 起訴書 證據(jù)材料 財產(chǎn)保全申請書 身份證明材料 （二）項目審核 審核全部材料，確認案情的事由，責任。 注重案件基礎(chǔ)關(guān)系的分析 （ 1）是否符合法院受理條件 （ 2）判斷勝訴條件和制約因素 通過律師及相關(guān)方面盡可能詳細了解案情和審理過程； 案情確定保全標的物的權(quán)益、現(xiàn)狀、債權(quán)債務(wù)、相關(guān)部門和相關(guān)人員。 評價擔保風險的可控程度 確定保全措施具體方式 （三）出具擔保函 規(guī)范擔保函內(nèi)容，確認責任范圍 遞達確認 追蹤案件發(fā)展審理過程。 第七部分 保 付代理 一、保付代理的定義 以貼現(xiàn)方式買入債權(quán)并收回債款而獲利的行為 （一）以立即付款方式購買應(yīng)收賬款 （二）負責相關(guān)應(yīng)收賬款的管理 （三）到期收取應(yīng)收賬款 （四）承擔因債務(wù)人無力支付而造成的損失 二、保理功能 （一）貿(mào)易融資 購買應(yīng)收賬款 對賣方應(yīng)收賬款質(zhì)押生效 （二）銷售分戶帳管理 為賣方設(shè)立管理帳戶 確認銷售收入后，進行帳務(wù)處理 催收應(yīng)收賬款 負責結(jié)算有關(guān)帳項 （三）以收取到期應(yīng)收賬款 專門收賬專業(yè)技術(shù)服務(wù) 處理收賬過程的法律事務(wù) 確定收債方式、程序和最后手段 （四）承擔壞賬風險 承擔賣方核準信用限額內(nèi) 100%壞賬損失，對貿(mào)易爭端的外拒付因素承擔代償責任。 （五）保理業(yè)務(wù)類型 單保理和雙保理 —— 以購、銷分 無追索保理與有追索權(quán)保理 —— 以核定限額為限。 融資保理與非融資保理 —— 融資保理（予付保理）：以收到買房發(fā)票為準，墊付 80%款項。 非融資保理（到期保理）：收到發(fā)票，在到期日再付 公共型保理和隱蔽保理 —— 以是否通知債務(wù)人為限。 完全保理與不完全保理 —— 以是全面為限 （六）運行程序與機制 評價企業(yè)與企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)量 確定保理類型 計算保理取費 保理過程管理 保理結(jié)果核算 第八部分 建設(shè)項目融資擔保 為固定資產(chǎn)項目融資擔保時，必須對投資項目和建設(shè)單位進行全面評價，以確定項目的可行性，已期還款的能力。 固定資產(chǎn)項目融資：主要用于建筑物、設(shè)備購置、安裝和更新改造，包括基本建設(shè)和技術(shù)改造 固定資產(chǎn)項目融資一般中長期（ 15年）（ 5年以上） 一、項目擔保評價概念 （一）目的 建設(shè)項目償債能力的評價 （二）要素 建設(shè)項目評價 —— 項目償債能力 企業(yè)資信評價 —— 建設(shè)單位能力 反擔保措施安排 —— 風險防范控制 （三）評價程序 全面收集建設(shè)項目資料 審查項目的合法、合規(guī)性 咨詢行業(yè)專業(yè)和技術(shù)專家 審查建設(shè)項目的可行性 在可行性報告基礎(chǔ)上分析論證 二、建設(shè)項目評價 （一）項目建設(shè)的基本效應(yīng)和市場預(yù)期 國家產(chǎn)業(yè)政策 行業(yè)狀況與市場分析 投入產(chǎn)出與規(guī)模評價 對建設(shè)單位和社會的影響 對該企業(yè)發(fā)展的必要性與真實性 （二）建設(shè)條件與生產(chǎn)條件 規(guī)劃設(shè)計 環(huán)境分析 場址條件 建筑施工 原材料、能源供應(yīng) 交通運輸供需 （三）建設(shè)項目技術(shù)評價 技術(shù)、工藝支持與控制系統(tǒng) 設(shè)備可靠、配套、持續(xù)運行、經(jīng)濟合理分析 設(shè)計方案評價 （四）投資預(yù)算和籌資計劃分析 投資構(gòu)成 （ 1） 國定資產(chǎn)投資 工程 預(yù)備期 其它費用 建筑工程 設(shè)備 安裝 材料差 運行預(yù)備 土地費用 水電費用 設(shè)計費用 （ 2）流動資產(chǎn)投資 儲備 生產(chǎn) 成品 結(jié)算 貨幣 原軸材料 備品備料 外購半成品 在產(chǎn)品 自制半成品 產(chǎn)成品 外購 代銷 應(yīng)收帳款 應(yīng)收票據(jù) 其它應(yīng)收款 庫存現(xiàn)金 銀行存款 投資概算 （ 1）子項投資額 分項投資額 投資總額 （ 2）投資結(jié)構(gòu)合理性 計算合理、全面、真實 籌資計劃 （ 1）財政撥款、貼息 銀行貸款 發(fā)行企業(yè)債券 股權(quán)性融資 自