1章1節(jié)－－電力行業(yè)(編輯修改稿)
2025-06-07 22:06 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 格實現(xiàn)的現(xiàn)實可行性和競爭力，通過對競爭范圍、價格比較、產(chǎn)品質(zhì)量、替代性、銷售渠道及營銷策略、市場份額的變化等指標(biāo)來判斷市場競爭風(fēng)險的大小，重點把握價格水平及價格波動等因素。5. 關(guān)于項目財務(wù)風(fēng)險評審對于以送電為主、有明確增供電量的申貸項目，采用項目自身的增供電量進行財務(wù)風(fēng)險評審，預(yù)測申貸項目投產(chǎn)后的輸電價格；對于沒有明確增供電量的申貸項目，采用申貸項目所在電網(wǎng)預(yù)測自然增量進行財務(wù)風(fēng)險評審，預(yù)測申貸項目投產(chǎn)后對當(dāng)前所在電網(wǎng)輸配電價格的影響。財務(wù)評價參數(shù)項目的建設(shè)期、投產(chǎn)期：以項目的開工時點為計算基準(zhǔn)。計算期：含建設(shè)期，一般按不超過30年計算；殘值率：按35%計算；大修理率：按1%計算；折舊年限：可按供電企業(yè)的平均綜合折舊年限計算，也可按20年計算；線損：對以上網(wǎng)電量為計算基數(shù)的電網(wǎng)工程，線損應(yīng)參照當(dāng)?shù)赝入妷旱燃壘€損確定，以售電量為基數(shù)進行計算時，不計線損；供電單位成本：采用供電企業(yè)的平均單位成本計算項目的生產(chǎn)成本時，應(yīng)將相應(yīng)的折舊、大修扣除，其他內(nèi)容也應(yīng)同時進行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整；采用分項成本計算項目的生產(chǎn)成本時，應(yīng)合理確定各項成本的消耗指標(biāo)；計算項目的生產(chǎn)成本時，也可按固定資產(chǎn)原值的12%估算；增值稅：按供電企業(yè)平均稅率或銷項稅減進項稅計算；城市維護建設(shè)稅和教育費附加：按照國家規(guī)定計算；所得稅：按國家規(guī)定計算；盈余公積金：一般按稅后利潤的15%計算；資本金比例：不得低于國家規(guī)定；融資條件：由借款人提供；資本金IRR：一般按68%考慮。6．關(guān)于償債能力評審對于國家規(guī)定以綜合電價中包含的2分錢電力建設(shè)基金作為還款來源的農(nóng)村電網(wǎng)建設(shè)與改造項目，應(yīng)綜合考慮該省農(nóng)網(wǎng)的總體貸款規(guī)模和還貸壓力，分析電力建設(shè)基金的實際征收情況，首先測算各年可用于農(nóng)網(wǎng)項目還本付息的資金是否能夠覆蓋還貸需要，如不足，應(yīng)考慮所在省是否出臺其他償債基金，如果電力建設(shè)基金不能覆蓋還貸需要，也未出臺其他償債基金，則不足部分應(yīng)考慮結(jié)合該省電網(wǎng)公司的整體負(fù)債進行整體償債能力評價。7．關(guān)于信用結(jié)構(gòu)評審主要落實除申貸項目自身因素來防范和補償貸款損失的手段外，主要包括各類擔(dān)保措施，還可包括工程招投標(biāo)、工程監(jiān)理、供貨或采購協(xié)議等。對于無信用貸款貸款使用額度客戶或申貸規(guī)模超出信用貸款使用額度的客戶，應(yīng)落實貸款擔(dān)保方式(對于后一種情況指超出信用貸款使用額度部分)，一般采用收費權(quán)質(zhì)押，也可采用保證、抵押及其他開發(fā)銀行認(rèn)可的擔(dān)保方式。對于信用等級為AA－及以上客戶，可不要求借款人單獨出具項目招投標(biāo)、工程監(jiān)理、保險等承諾文件。(二) 電源項目評審內(nèi)容與要求1． 關(guān)于借款人評審開發(fā)銀行支持的電源項目多為國家或地方政府支持的大、中型電源項目，借款人或借款人股東實力較強，一般具有良好的技術(shù)背景、政府背景和資信狀況。本部分評審重點是借款人或其主要股東的治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟實力、經(jīng)營及資信狀況是否符合開發(fā)銀行有關(guān)規(guī)定，分析借款人主要管理人員的行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗和主要股東的出資能力。對于存續(xù)公司，重點關(guān)注借款人近三年債務(wù)結(jié)構(gòu)、應(yīng)收帳款和現(xiàn)金流量等；對于新成立公司，重點分析主要股東近三年的經(jīng)濟實力、現(xiàn)金流量和盈利狀況等。2. 關(guān)于項目政策、技術(shù)和完工風(fēng)險評審評審重點是申貸項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和開發(fā)銀行的信貸政策，是否納入國家和?。ㄊ?、區(qū)）電力發(fā)展規(guī)劃，其技術(shù)方案、建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)規(guī)模是否科學(xué)、合理可行，所需履行的基本建設(shè)程序是否完備，項目外部建設(shè)條件是否落實等，主要內(nèi)容如下：(1) 項目概況n 項目所處的地理位置n 建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容：介紹規(guī)劃容量，本期容量，預(yù)計可形成的生產(chǎn)能力n 前期工作進展情況：包括前期審批、設(shè)計文件編制階段，建設(shè)階段等n 設(shè)計文件的編制單位及其資質(zhì)情況(2) 政策性風(fēng)險評審應(yīng)在分析申貸項目建設(shè)的意義和必要性、政策支持、建設(shè)規(guī)模和最佳投產(chǎn)時間等的基礎(chǔ)上對項目的政策性風(fēng)險進行評審，主要包括以下內(nèi)容：n 是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展政策；是否納入國家和省（市、區(qū)）電力發(fā)展規(guī)劃n 是否符合環(huán)境保護、
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