【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 立有契券，有時(shí)為了零星支用方便，還立有紙折，以便定期取利時(shí)簽字為證，這與現(xiàn)代儲(chǔ)蓄中的存折已相當(dāng)類似。存款的發(fā)展使商鋪、金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大了資本規(guī)模，促進(jìn)了貨幣的流通；其次，通過(guò)存款，各種商鋪及典當(dāng)、錢莊、放帳鋪等擴(kuò)充了信用圈子，對(duì)18世紀(jì)以后錢票的出現(xiàn)起了相當(dāng)?shù)拇呋饔?，因?yàn)殄X莊、典當(dāng)發(fā)出“憑帖”等憑證，首先可能正是作為存款憑證的。王業(yè)鍵《中國(guó)近代貨幣與銀行的演進(jìn)》第一章第二節(jié)央研究院經(jīng)濟(jì)研究所1981年頁(yè)16提出“私票不過(guò)是錢鋪或錢莊收取顧客存入的銀錢時(shí)所發(fā)的存貨收據(jù)而已?！钡鼘?duì)存款未作具體探討。 當(dāng)然關(guān)于這一點(diǎn)還缺乏直接的材料，值得今后繼續(xù)注意。1518世紀(jì)的中國(guó)存款雖然已經(jīng)在一定程度上突破了人的關(guān)系的束縛，開(kāi)始走向社會(huì)化，這在金融性店鋪如錢莊、典當(dāng)中表現(xiàn)尤為明顯，但程度還比較低，尤其是一些委托生息式的私款存儲(chǔ)，清代以后的大量公款存儲(chǔ)，有時(shí)還是強(qiáng)制性的，是各類商鋪應(yīng)該承擔(dān)的封建義務(wù)。這種人的關(guān)系束縛的突破，存款經(jīng)營(yíng)社會(huì)化程度進(jìn)一步提高，大概還是十九世紀(jì)以后的事。總而言之，在古代商業(yè)資本、高利貸資本的背景下，這一時(shí)期的存款發(fā)展到了一個(gè)嶄新的高度。四、商業(yè)信用的發(fā)展變化除上述直接的存款、放款，１５――１８世紀(jì)工商業(yè)、礦冶業(yè)、經(jīng)營(yíng)性農(nóng)業(yè)等還以多種途徑從資金市場(chǎng)獲得所需資金，主要有商業(yè)信用、合伙制 合伙是一種資金組織方式、也是一種企業(yè)組織方式。這里主要從資金籌措、流轉(zhuǎn)的角度考慮。等，這里僅就商業(yè)信用在這一時(shí)期發(fā)展變化的若干側(cè)面作些考察。廣義上說(shuō)，商業(yè)信用還包括消費(fèi)信用，因?yàn)楸疚牟⒉挥麑?duì)明清商業(yè)信用問(wèn)題作全面系統(tǒng)的研究，故而這里就不涉及消費(fèi)信用了。這一時(shí)期的商業(yè)信用既有商人對(duì)商人的貨物賒貸，如販運(yùn)商人通過(guò)牙行對(duì)零售商提供的貨物賒貸，也有商人對(duì)生產(chǎn)者的帶有預(yù)購(gòu)性質(zhì)的生產(chǎn)成本放貸，如糖商、布商對(duì)蔗農(nóng)、織工之家的放貸等。后者常常帶有高利貸的性質(zhì)。這里便從這兩個(gè)方面對(duì)此作些探討：從商人對(duì)商人的商業(yè)信用關(guān)系看，明代萬(wàn)歷以后的杭州，“貿(mào)易日多，利息既分，生計(jì)日薄，通都大衢之中，雖鋪張盛麗，多貸客貨，展轉(zhuǎn)起息，至于家無(wú)宿儲(chǔ)者，什室而五。” 萬(wàn)歷《杭州府志》卷十九《風(fēng)俗》。（成文出版社影印萬(wàn)歷刻本）這里是指杭州城市商業(yè)店鋪商人資本缺乏，店面雖裝修華麗，實(shí)際上家資菲薄、“多貸客貨”，即依靠販運(yùn)商人賒給貨物零售，以求利潤(rùn)。沿海一帶，“罷市舶而利孔在下，奸豪外交內(nèi)泂，海上無(wú)寧日矣。番貨至，輒賒奸商，久之，奸商欺負(fù)，多者萬(wàn)金，少不下千金，轉(zhuǎn)展不肯償，乃投貴官家，久之貴官家欺負(fù)不肯償，貪戾過(guò)于奸商?！?嚴(yán)從簡(jiǎn)《殊域周咨錄》卷三《日本國(guó)》引《吾學(xué)編》。這里是指這些海商歸來(lái)之后，將海貨賒給“奸商”、“貴官家”，而這些“奸商”、“貴官家”卻不講信用，經(jīng)常欺負(fù)。這應(yīng)是海商提供給這些“奸商”、“貴官家”的一種商業(yè)信用?！?辭》記載了河南浚縣不少商業(yè)信用行為，如 “楊一清為山西估客，累年販貨，皆于宜溝鎮(zhèn)上發(fā)市，鎮(zhèn)民馮三畏賒取其貨，不一而足?！?《　辭》卷八《馮三畏》。此例看來(lái)是販商（楊一清）向中小商人（馮三畏）提供商業(yè)信用。另外，明代同城鋪店之間也常常是互相賒欠的，休寧徽商汪正科在所立分家鬮書中敘述：“后于皇明萬(wàn)歷三十九年，同本村金陳等營(yíng)肆于芝城景德鎮(zhèn)，貿(mào)易絲帛……迨三十年……不意世道多艱，寇盜充斥，店業(yè)連遭焚劫，貨物屢被掛欠，一生辛勤，徒勞無(wú)功?！薄案饔H朋仍有往來(lái)賬目，另立有賬，景德鎮(zhèn)各鋪所欠貨價(jià)另立有賬?！?順治十一年立《汪氏鬮書》，自《明清徽商資料選編》頁(yè)３７５、頁(yè)３７７。汪商開(kāi)鋪景德鎮(zhèn)，被鎮(zhèn)上各鋪賒欠貨物，可見(jiàn)是一種鋪店之間商業(yè)信用關(guān)系。顯然以上各例均是販商直接面對(duì)鋪店零售商或小商小販，但實(shí)際上，這種賒貸行為通常是要通過(guò)牙行、牙人進(jìn)行。明代小說(shuō)《石點(diǎn)頭》記載：販商周迪夫婦外出討賒帳來(lái)到襄陽(yáng)，住于舊日主人“ 主人”：明清小說(shuō)中“ 主人”指販運(yùn)商人必投的牙行主人，或亦曰“行主人”。家，不料主人已死，周迪“瞞著主人家，獨(dú)自到各處走一遍，哪知死的死了，窮的窮了，走的走了，有好些說(shuō)主人收去用了?！焙笠蛎鲿詴悖芄陀诨丈掏舫?，為之討帳，汪言：“小弟原是徽州[人]，姓汪，在揚(yáng)州開(kāi)店做鹽，四方多有行帳，也因取討帳目到此?！?(明)天然癡叟《石點(diǎn)頭》第十一回，《江都市孝婦屠身》。華夏出版社，１９９５年頁(yè)３１９。按：白話小說(shuō)中的有關(guān)記載，除具體人物、地點(diǎn)不能坐實(shí)之外，所反映的制度性信息或經(jīng)濟(jì)性行為的一般性信息是真實(shí)的。在這里，無(wú)論是販貨的周迪，還是販鹽的汪朝奉，均通過(guò)牙行給零售鋪商提供了商業(yè)信用。還值得注意的是，明代似乎已經(jīng)形成了販商只與牙戶、牙行打交道，而不與鋪店零售商直接打交道的慣例。小說(shuō)《禪真后史》記載：盧溪州辰溪縣富商耿家派塾師瞿天民與家仆兔兒去河南蔡州府行主人盧店主家收債，盧店主置酒相待，席上對(duì)瞿天民道：“昔日令親耿君賒緞匹一千余兩與小店貨賣，不期令親棄世，小弟連年構(gòu)訟，店本消乏，以致拖欠日久，未得奉還?！薄按朕k得本銀六百兩,外有些粗緞、布匹、雜貨等項(xiàng)，共計(jì)一百余兩，作為利息，伏乞笑納！余欠本銀四百兩,另立券約，冬底奉償?！钡脙簠s要求盧店主一本一利還銀兩千，盧店主只得再措銀四百兩,以還舊債，盧店主言：“我與耿家生意往來(lái)，又非私債，怎么算得利息？” （明）清溪道人《禪真后史》第二回《醉后兔兒追舊債，夜深碩士受飛災(zāi)》。人民中國(guó)出版社，１９９３年頁(yè)８――１０。這條記載說(shuō)明了以下兩個(gè)方面的問(wèn)題：第一、明代商人之間商業(yè)信用在拖欠時(shí)間較長(zhǎng)時(shí)，也有可能出現(xiàn)利息，卻與高利貸有著本質(zhì)的區(qū)別。前者乃“生意往來(lái)”、后者是“私債”。第二、販商對(duì)零售商的提供商業(yè)信用，通常通過(guò)“店戶”、“ 店主”即牙行進(jìn)行，而且已經(jīng)形成“常例”。清代商人與商人之間商業(yè)信用的提供亦有不經(jīng)過(guò)牙行者，但販運(yùn)商人對(duì)鋪店零售商的賒貸信用必須經(jīng)過(guò)牙行的慣例似乎已經(jīng)固定化和制度化。如順治年間的福建淳安“審得徽民楊績(jī)思子楊潤(rùn)生婆娑有髭，向作客于淳安。江九皋，亦徽人居于淳安者，賒其氈帽紙花等物，議定價(jià)銀，訂期而償。上年十二月間來(lái)與九皋取帳。” （清）佚名《棘聽(tīng)草》卷四《科詐》。（康熙刻本）乾隆二十二年七月，直隸保定府清苑縣黨玉美，因伊次子黨學(xué)乏本謀生，懇李尚仁發(fā)給繭數(shù)匹轉(zhuǎn)賣圖利，約俟賣后還本，尚仁因所販繭亦系賒取客貨，當(dāng)即依允，兩次共給黨玉美繭八匹，言明每匹制錢二千三百五十文，共應(yīng)制錢十八千八百文，嗣后黨玉美還過(guò)李尚仁制錢五千五百文，尚欠制錢十三千三百文未楚?！?刑科題本，乾隆二十四年五月十八日刑部等衙門……鄂彌達(dá)等謹(jǐn)題。這里包含兩層賒貸關(guān)系：一是“客”即客商賒繭給李尚仁；二是李尚仁又將部分繭賒給黨學(xué)販賣圖利。以上三例似乎都屬于販商直接面對(duì)零售商、或鋪店商人互相之間提供商業(yè)信用之例。關(guān)于販商通過(guò)牙行給鋪店零售商提供商業(yè)信用之例，如巴縣檔案記載：嘉慶五年四月，在重慶府太平廂開(kāi)雜貨鋪的江西人夏正順狀告販商馬天育，馬天育反訴云：“情生籍陜西，投成郡經(jīng)營(yíng)，今正生販草帽載渝投吳秉懷行內(nèi)發(fā)賣。吳秉懷在行左與夏正順伙開(kāi)雜貨鋪貿(mào)，窺生初來(lái)，誠(chéng)樸可嚼，串伙正順兩次憑伊管[掌]柜陳希五、伊侄吳大賒去生草帽七十一捆，議價(jià)銀二百六十七兩三錢，約三月半完清，行票炳據(jù)?！?《巴檔》上冊(cè)頁(yè)388—389《嘉慶五年四月馬天育訴狀》。這種貨債數(shù)目有時(shí)相當(dāng)大，嘉慶十一年棉花販商馬乾一、張大豐等五人在巴縣告狀曰：“情蟻等五號(hào)均系領(lǐng)本來(lái)渝生貿(mào)，因巨豪鄭殿揚(yáng)等所開(kāi)大昌棉花行，去[年]內(nèi)套民等投伊行內(nèi)發(fā)賣，該民馬乾一花銀一千兩零，張大豐銀三千五百二十余兩，陶協(xié)盛二千七百四十兩，李如升銀三百六十五兩，行票朗憑，屢討無(wú)償。” 《巴檔》上冊(cè)頁(yè)339《嘉慶十一年馬乾一等告狀》。因?yàn)槌鞘猩倘私灰子绕涫谴箢~交易自清以后絕大部分必須通過(guò)牙行進(jìn)行， 而牙行絕大部分并無(wú)相應(yīng)的資本收購(gòu)販商的貨物、并在相應(yīng)范圍內(nèi)對(duì)零售商作批發(fā)貿(mào)易。故而相應(yīng)地，販運(yùn)商人對(duì)零售商人提供商業(yè)信用也只能通過(guò)牙行進(jìn)行。 這種信用表面上看，是提供給牙行的，實(shí)際上是通過(guò)牙行提供給鋪店零售商及小商小販的。這種通過(guò)商業(yè)信用完成交易的方式也運(yùn)用到了對(duì)外貿(mào)易之中，在廣東，“向來(lái)各國(guó)夷商貨物到粵，將貨物議定價(jià)值，交與行戶報(bào)稅發(fā)賣，兌換貨物。如短少價(jià)銀，均俟下年夷船到粵，算還舊欠，另交新貨，往往牽前搭后，不能年清年款?！币恍┭笊藤d欠外商貨價(jià)，欠債數(shù)額相當(dāng)龐大，如鄭崇謙 鄭崇謙即鄭芝茂，廣東洋商之一。，至嘉慶十四年間共計(jì)欠餉銀八萬(wàn)九千余兩，拖欠夷人番銀五十二萬(wàn)九千余兩。 《粵東成案新編》卷三十一《零余竽牘?洋商負(fù)欠夷人銀兩并民人私頂洋行代為收貨漁利均發(fā)遣伊犁》。據(jù)梁嘉彬先生統(tǒng)計(jì)，乾隆五十六年（1791），行商吳昭平（英文名Eequa）揭買外商貨價(jià)二十五萬(wàn)元，久未清還；六十年七月，行商石中和拖欠外貨價(jià)銀除變產(chǎn)抵還外，尚欠五十九萬(wàn)八千兩。 《廣東十三行考》廣東人民出版社１９９７年頁(yè)１５２――１５３。初版于己于１９３７年。這是外商（“夷商”）給洋行提供商業(yè)信用，那么洋商與販運(yùn)洋貨的內(nèi)商關(guān)系又如何呢？據(jù)嘉慶十九年（１８１４）總督蔣攸铦整飭洋行事宜折所言：近年來(lái)充當(dāng)行商者共有十人，家財(cái)素裕者，不過(guò)三四家，余皆非殷實(shí)，又不善經(jīng)理?！盁o(wú)處揭措，不能不欠夷人之賬，即有夷賬，即不能不賒客商之貨，以抵還夷人，迨至積欠愈多，不敷挪掩，為夷商所挾制，是以評(píng)估貨價(jià)不得其平，內(nèi)地客商轉(zhuǎn)受虧折?！薄?嘉慶外交史料》第四冊(cè)頁(yè)２２。轉(zhuǎn)引自《廣東十三行考》頁(yè)１７３。可見(jiàn)也是采取賒貨的方式完成交易。不過(guò)不同的是，在內(nèi)地城市商業(yè)中，販運(yùn)商人通過(guò)牙行提供的商業(yè)信用關(guān)系，直接達(dá)到了鋪店零售商人或小商小販，只要正常運(yùn)轉(zhuǎn)，這種商業(yè)交易在一定時(shí)間階段內(nèi)便會(huì)形成一條輕易不會(huì)斷裂的鏈條，雖也時(shí)常超出習(xí)慣的周期，走向拖欠，但大體上能維持商業(yè)交易正常進(jìn)行，官府處理此類案件也是不偏袒任何一方，僅以維護(hù)封建商業(yè)交易秩序、使交易之鏈輕易不斷為準(zhǔn)繩。但在上述對(duì)外貿(mào)易中，“夷商”作為販運(yùn)商人，將信用提供給了洋行，而不是通過(guò)洋行提供給了零售商人，這樣，外貿(mào)進(jìn)口商品的貿(mào)易便難以形成一條周期性的鏈條。再加上封建官僚的壓制、勒索及對(duì)外商的偏袒，這樣洋商拖欠日益嚴(yán)重、以至十三行開(kāi)始走向衰敗。當(dāng)然出路也不是要建立像內(nèi)地城市商業(yè)那樣的商業(yè)信用體制，而應(yīng)該是在盡量減少乃至免除洋行所承擔(dān)的公共職能的前提下，在金融市場(chǎng)支持下，自由收購(gòu)、囤積外國(guó)產(chǎn)品，并批發(fā)給內(nèi)地商人銷售；同時(shí)也允許他自由收購(gòu)、囤積國(guó)內(nèi)產(chǎn)品、批發(fā)給外國(guó)商人，還要保證這種貿(mào)易的資金供給、流動(dòng)，即建立便捷、高效的高層金融，并以法律保護(hù)、促進(jìn)其發(fā)展。庶已有可能使對(duì)外貿(mào)易正常進(jìn)行并向前發(fā)展。從商人對(duì)手工業(yè)、農(nóng)業(yè)等生產(chǎn)者的商業(yè)信用看，有的是由販運(yùn)商人或鋪店商人賒給生產(chǎn)者以原料、肥料等；有的則是商人預(yù)先貸給生產(chǎn)者以資金，收成或產(chǎn)品生產(chǎn)出來(lái)以后以產(chǎn)品償還，類似于生產(chǎn)成本借貸。從第一種情況看，如明代大理寺駁江西監(jiān)察御史所發(fā)審之犯人中，有案情如下：“高俊等揭借薛樘曲二千塊，已還本利二十六兩，別無(wú)短少私債。今薛樘又將各人打罵因而奪去銀五十二兩” （明）王槩《王恭毅公駁稿下?私債?大理寺為勢(shì)要強(qiáng)占妻女謀陷資本事》。 此例如果“高俊等”是酒的生產(chǎn)者的話，則無(wú)疑屬于商人對(duì)生產(chǎn)者的原料賒貸；如果只是賒去販賣，則是如所述商人與商人之間的商業(yè)信用形式。這種信用形式在紡織業(yè)生產(chǎn)中更為常見(jiàn)。明代小說(shuō)敘述：在杭州城外新橋市有個(gè)富戶吳防御，“門首開(kāi)個(gè)絲綿鋪，家中放債積谷，果然是金銀滿篋，米谷成倉(cāng)。去新橋五里地名灰橋市上，新造一所房屋，令子吳山，再撥主管幫扶，也好開(kāi)一個(gè)鋪，家中收下的絲綿，發(fā)到鋪中，賣與在城機(jī)戶?！倍@些賣出的絲綿，相當(dāng)部分是賒賣，故常須去城中討賒帳，如某年六月二十四日，吳山便告父母言：“在城神堂巷有幾家機(jī)戶賒帳要討，入城便回?！?《喻世明言》第三卷《新橋市上韓五賣春情》。人民文學(xué)出版社，1991年頁(yè)679。明末張履祥為人考慮生計(jì)問(wèn)題時(shí)提出：“若牙行有棉花可賒，為之經(jīng)營(yíng)數(shù)斤，而待其以紡績(jī)所得償之，輾轉(zhuǎn)相繼，為便亦多也?！?《楊園先生全集》卷八《與徐敬可書》。其第一例中的吳防御與機(jī)戶之間、第二例中的牙行與這些個(gè)體家庭紡織業(yè)者之間顯然主要是一種商業(yè)信用關(guān)系；但是第二例中的牙行也有可能只是代販運(yùn)商人將商業(yè)信用提供給了紡織業(yè)者。 當(dāng)然如果牙行自身?yè)碛匈Y金，他收購(gòu)棉花賒給機(jī)戶或農(nóng)戶進(jìn)行生產(chǎn)，再回收產(chǎn)品（紗、布等），也是可能的。這樣，雖名為“牙行”，卻已不是只說(shuō)合買賣、而是自做買賣的批發(fā)商人了。清代的實(shí)例，如河南溫縣的李生武與楊用選各開(kāi)帽店生理，乾隆二十四年四月十六日憑牙行王明吾說(shuō)合，伙賒了宋明侯皮羢四包、梳羢二包，共該價(jià)銀五十四兩四分，立有合同，約定九月中償還。 刑科題本，乾隆二十四年二月十七日刑部等衙門……鄂彌達(dá)等謹(jǐn)題。 此例當(dāng)是帽的生產(chǎn)者向其他鋪店乃至通過(guò)牙行向販運(yùn)商人賒取制帽原料－—皮羢、氈片等貨。尚有其他行業(yè)的實(shí)例，四川夾江縣造紙業(yè)者，如家較豐厚則買炭買堿均不困難，“設(shè)資本短少，家無(wú)儲(chǔ)蓄，買煮數(shù)捆麻，所需石灰或系高價(jià)賒來(lái)，出紙后始能會(huì)給?！?民國(guó)《夾江縣志》卷二《風(fēng)俗》。轉(zhuǎn)引自劉秀生《清代的商品經(jīng)濟(jì)與商業(yè)資本》，中國(guó)商業(yè)出版社１９９３年頁(yè)１２３――１２４?！度辶滞馐贰酚涊d：南京某處有名“狀元境”的刻字店，老板季恬逸，一日有名諸葛佑字天申的顧客欲刻一部文選，“文章已經(jīng)選定，叫了七八個(gè)刻字匠來(lái)刻，又賒了百十桶紙來(lái)，準(zhǔn)備刷印。到四五個(gè)月后，諸葛天申那二百兩銀子所剩也有限了?！?《儒林外史》第二十九回《諸葛佑僧寮遇友，杜慎卿江郡納姬》。清代紡織業(yè)中的原料賒貸，則帶有產(chǎn)品包買性質(zhì)，即所謂放絲收絹或放絲收綢。這尤其是絲織業(yè)中相對(duì)發(fā)達(dá)的東南城鎮(zhèn)比較常見(jiàn)，約雍乾之時(shí)，湖州府吳興縣雙林鎮(zhèn)是著名的絲織業(yè)中心，城鄉(xiāng)機(jī)戶、作坊乃至某些家庭手工業(yè)者因資金缺乏，不能囤積原料，往往與商人結(jié)成原料賒貸的關(guān)系，即“莊家有賒絲與機(jī)戶，即收其絹，以牟利者?！痹?shī)曰：“商人積絲不解織，放與農(nóng)家預(yù)定值；盤盤龍鳳騰向梭，九日辛勤織一匹。” 民國(guó)《雙林鎮(zhèn)志》卷十六《物產(chǎn)》。所引詩(shī)系雍正時(shí)人沈伯村所撰。嘉興府桐鄉(xiāng)縣的濮院鎮(zhèn)，有記載云：“鎮(zhèn)上業(yè)絲者無(wú)不兼業(yè)綢，而業(yè)綢雖不業(yè)絲，亦必購(gòu)買新絲以貸于機(jī)戶而收綢，謂之折絲。” 《濮院鎮(zhèn)志》卷十四。轉(zhuǎn)引自陳學(xué)文《明清時(shí)期杭嘉湖市鎮(zhèn)史研究》，群言出版社１９９３年頁(yè)２４２。無(wú)論“業(yè)綢者”、“業(yè)絲者”都應(yīng)該是一些富于資本的販運(yùn)商人。他們賒絲的目的，不是為了賣出商品絲，而是為了收回產(chǎn)品――綢。在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中，亦與手工業(yè)一樣，也有通過(guò)賒買肥料、種苗等生產(chǎn)資料來(lái)完成生產(chǎn)者，這種商業(yè)信用有時(shí)是依照