證券上市ppt課件(編輯修改稿)
2025-05-30 08:04 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ）公司股本總額不少于人民幣三千萬元； （ 3）公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的 25％以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為 10％以上； （ 4）公司最近三年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。 證券交易所可以規(guī)定高于前款規(guī)定的上市條件 ，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。 《 證券法 》 第 57條：公司申請公司債券上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： （ 1）公司債券的期限為一年以上； （ 2）公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣五千萬元； （ 3）公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。 （二）上市程序 1. 申請 《 證券法 》 第 52條：申請股票上市交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所報送下列文件： （ 1）上市報告書； （ 2）申請股票上市的股東大會決議； （ 3）公司章程； （ 4）公司營業(yè)執(zhí)照； （ 5）依法經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司最近三年的財務(wù)會計報告； （ 6）法律意見書和上市保薦書； （ 7）最近一次的招股說明書； （ 8）證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他文件。 《 證券法 》 第 58條規(guī)定了債券上市申請時應(yīng)報送的文件。 上市申請是否提出，應(yīng)由發(fā)行人自主決定。 1962至 1968年，臺灣地區(qū)曾實行強(qiáng)制上市制度，通過公開發(fā)行審核的股票必須在交易所上市，導(dǎo)致上市審核形同虛設(shè)。 2. 證券交易所審核 證券交易所設(shè)上市委員會，對證券上市申請進(jìn)行審核。 審核的具體規(guī)則，見 《 上海證券交易所證券上市審核暫行規(guī)定 》 和 《 深圳證券交易所上市委員會工作細(xì)則 》 。 證券交易所根據(jù)上市委員會的審核意見，作出審核決定。 3. 簽訂上市協(xié)議 上市申請經(jīng)審核同意后，發(fā)行人應(yīng)與證券交易所簽訂上市協(xié)議。 （ 1）上市協(xié)議是證券交易所和證券發(fā)行人之間形成證券交易服務(wù)關(guān)系的依據(jù)。 依據(jù)協(xié)議，交易所應(yīng)為上市證券提供完善、有效、安全的交易設(shè)施和條件，證券發(fā)行人須為此支付上市費用。 （ 2）上市協(xié)議是證券交易所對發(fā)行人進(jìn)行自律監(jiān)管的依據(jù)。 上市協(xié)議中一般均會約定，發(fā)行人應(yīng)遵守證券交易所相關(guān)規(guī)則中的要求，證券交易所有權(quán)依據(jù)法律、法規(guī)及證券交易所的相關(guān)規(guī)則對發(fā)行人進(jìn)行監(jiān)管。 5. 上市公告 《 證券法 》 第 53條：股票上市交易申請經(jīng)證券交易所審核同意后，簽訂上市協(xié)議的公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)公告股票上市的有關(guān)文件，并將該文件置備于指定場所供公眾查閱。 《 證券法 》 第 54條：簽訂上市協(xié)議的公司除公告前條規(guī)定的文件外，還應(yīng)當(dāng)公告下列事項： （ 1）股票獲準(zhǔn)在證券交易所交易的日期； （ 2）持有公司股份最多的前十名股東的名單和持股數(shù)額； （ 3）公司的實際控制人； （ 4）董事、監(jiān)事、高級管理人員的姓名及其持有本公司股票和債券的情況。
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