《證券上市》ppt課件(文件)
【正文】 原 《 證券法 》 規(guī)定：股份有限公司申請(qǐng)其股票上市交易，必須報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。 例如，香港證監(jiān)會(huì)和新加坡證券業(yè)理事會(huì)即有權(quán)干預(yù)交易所的上市審核決定，但這一情況很少發(fā)生。 對(duì)我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定的評(píng)價(jià)： （ 1）分離發(fā)行審核與上市審核有著積極的意義。 2. 我國(guó)的規(guī)定 《 證券法 》 第 50條：股份有限公司申請(qǐng)股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： （ 1）股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行； （ 2）公司股本總額不少于人民幣三千萬(wàn)元； （ 3）公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的 25％以上；公司股本總額超過(guò)人民幣四億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為 10％以上； （ 4）公司最近三年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。 《 證券法 》 第 58條規(guī)定了債券上市申請(qǐng)時(shí)應(yīng)報(bào)送的文件。 審核的具體規(guī)則，見(jiàn) 《 上海證券交易所證券上市審核暫行規(guī)定 》 和 《 深圳證券交易所上市委員會(huì)工作細(xì)則 》 。 依據(jù)協(xié)議，交易所應(yīng)為上市證券提供完善、有效、安全的交易設(shè)施和條件，證券發(fā)行人須為此支付上市費(fèi)用。 《 證券法 》 第 54條：簽訂上市協(xié)議的公司除公告前條規(guī)定的文件外，還應(yīng)當(dāng)公告下列事項(xiàng)： （ 1）股票獲準(zhǔn)在證券交易所交易的日期； （ 2）持有公司股份最多的前十名股東的名單和持股數(shù)額； （ 3）公司的實(shí)際控制人； （ 4）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的姓名及其持有本公司股票和債券的情況。 《 證券法 》 第 56條：上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市交易： （ 1）公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件； （ 2）公司不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，且拒絕糾正； （ 3）公司最近三年連續(xù)虧損，在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利； （ 4）公司解散或者被宣告破產(chǎn)； （ 5）證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。 滬深交易所從 1999年 7月 9日起，對(duì)連續(xù)三年虧損的股票實(shí)施“特別轉(zhuǎn)讓”，簡(jiǎn)稱 PT。根本上， PT規(guī)則只是管理層在退市制度實(shí)施前采取的過(guò)渡性措施。 1997— 2022年，水仙連虧四年，調(diào)整后每股凈資產(chǎn)為負(fù) 。 PT農(nóng)商社大股東農(nóng)工商集團(tuán)過(guò)去總共從上市公司“借”去 4億多元人民幣，此時(shí)拿出價(jià)值 地和 PT農(nóng)商社還債，同時(shí)還把一些優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入 PT農(nóng)商社。 2022年 8月，上交所向證監(jiān)會(huì)提出關(guān)于太平洋證券上市的請(qǐng)示： 〔 2022〕 168號(hào) 《 關(guān)于太平洋證券股份有限公司定向增發(fā)、換股并重組上市有關(guān)問(wèn)題的請(qǐng)示 》 。 2022年 6月 1日，云大科技因連續(xù)四年虧損而終止上市?！保ㄔ撐奈丛谧C監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站公開(kāi)） 2022年 12月 28日，根據(jù)上海證券交易所 《 關(guān)于太平洋證券股份有限公司人民幣普通股股票上市交易的通知》
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