針對(duì)農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究(編輯修改稿)
2024-12-06 08:13 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ”，而在實(shí)際情況中，由于缺少相應(yīng)的政策指導(dǎo)和硬性要求，人員素質(zhì)不能有效適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展，信貸人員對(duì)現(xiàn)代企業(yè)制度、企業(yè)管理、市場(chǎng)分析等方面知識(shí)缺乏，有待進(jìn)一步提高?；鶎有屑炔恢廊绾喂芾?，也難以落實(shí)管理措施。三是在基層行的客戶(hù)服務(wù)部門(mén)，既要抓貸款營(yíng)銷(xiāo)，又要抓貸后管理，往往采用 “誰(shuí)調(diào)查、誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)監(jiān)管 ”的政策，造成難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)，或者即使出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也隨之隱瞞的現(xiàn)象。導(dǎo)致農(nóng)發(fā)行難以真實(shí)地監(jiān)測(cè)到客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。 三、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn) 貸款抵押率高。抵押率確定是否得當(dāng)，是抵押貸款安全與否大關(guān)鍵。按照風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，抵押物的抵押率不能超過(guò) 70%，我國(guó)目前對(duì)抵押物的評(píng)估沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的、法定的規(guī)則，而且抵押物評(píng)估機(jī)構(gòu)因?yàn)樵u(píng)估機(jī)構(gòu)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，超值評(píng)估，導(dǎo)致農(nóng)發(fā)行存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，且農(nóng)發(fā)行缺乏法律的專(zhuān)門(mén)人才。一旦對(duì)方違約或抵押物貶值，農(nóng)發(fā)行就可能遭受的本金、利息及其費(fèi)用等損失。 抵押不合規(guī)合法。因?yàn)槲覈?guó)的抵押多是不動(dòng)產(chǎn)抵押，而且不轉(zhuǎn)移對(duì)抵押物的占有權(quán)。因此在日后的法律訴訟時(shí)，它使農(nóng)發(fā)行處于不利的地位。目前這類(lèi)抵押在農(nóng)發(fā)行抵押貸款 中占有一定的比重。因此導(dǎo)致當(dāng)前可能存在以下方面問(wèn)題：一是用假證抵押，重復(fù)抵押，債權(quán)落空。二是有的企業(yè)為了獲得農(nóng)發(fā)行提供生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的貸款，在資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)弄虛作假、 “注水 ”資產(chǎn)、不實(shí)抵押。三是中介市場(chǎng)管理不規(guī)范，部分評(píng)估、審計(jì)機(jī)構(gòu)的為獲得更大利益幫助企業(yè)虛假增資、驗(yàn)資、審計(jì)等現(xiàn)象還普遍存在，影響銀行信貸決策，增大信貸風(fēng)險(xiǎn)。 抵押物難以變現(xiàn)。目前農(nóng)業(yè)企業(yè)多在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，地理位置偏遠(yuǎn)，資產(chǎn)增值有限，不同程度存在變現(xiàn)難等問(wèn)題。抵押財(cái)產(chǎn)所擔(dān)保的債權(quán)已屆清償期而債務(wù)人未履行債務(wù)時(shí)，由于抵押物的損壞、嚴(yán) 重缺失，債務(wù)人的違法行為致使抵押物被收繳或征用，抵押設(shè)定無(wú)效或被撤銷(xiāo)等原因，導(dǎo)致抵押權(quán)無(wú)法行使。還有債權(quán)已屆清償期而未獲清償，因質(zhì)押物的損壞，滅失或已返還質(zhì)物人致使債權(quán)人無(wú)法行使質(zhì)權(quán)或質(zhì)權(quán)的消滅。 擔(dān)保無(wú)效。因擔(dān)保人的主體資格不適格或擔(dān)保內(nèi)容的違法等原因，使擔(dān)保失去法律效力或被有權(quán)權(quán)力機(jī)關(guān)撤銷(xiāo)。擔(dān)保通過(guò)對(duì)債權(quán)的實(shí)現(xiàn)提供有效的保障，從而成為保障交易安全，轉(zhuǎn)移交易風(fēng)險(xiǎn)的方法，擔(dān)保使債權(quán)實(shí)現(xiàn)獲得雙重保障，把債務(wù)不清償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三人，但若第三人主體不適格，無(wú)能力擔(dān)保以及擔(dān)保的行為內(nèi)容違法，擔(dān)保也就失去了原有的效力，無(wú)法繼續(xù)執(zhí)行擔(dān)保，使債權(quán)人無(wú)法清償債務(wù)。 四、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)之一，是指因市場(chǎng)價(jià)格如利率、匯率、股票和商品價(jià)格的變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于農(nóng)發(fā)行而言，由于業(yè)務(wù)的限制，目前面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是利率風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格變動(dòng)。其一，傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)決定了農(nóng)發(fā)行的收入主要來(lái)源于利差，而且長(zhǎng)期以來(lái)利率水平因受央行管制而相對(duì)穩(wěn)定，利率風(fēng)險(xiǎn)并不突出。但是，隨著利率市場(chǎng)化的推進(jìn)和農(nóng)發(fā)行籌資方式的轉(zhuǎn)變，“借短用長(zhǎng) ”導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債期限的不 相稱(chēng)已日漸突出，同時(shí)，客戶(hù)提前還款造成的期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)也是農(nóng)發(fā)行利率風(fēng)險(xiǎn)管理中不可忽視的內(nèi)容。其二，由于農(nóng)發(fā)行職能所在，貸款客戶(hù)均為涉 “農(nóng) ”企業(yè)，其產(chǎn)品科技含量不高、附加值較低，收購(gòu)及加工原料絕大多數(shù)從農(nóng)戶(hù)手中收取，跨區(qū)收購(gòu)少，產(chǎn)品銷(xiāo)售市場(chǎng)十分廣泛。原料收購(gòu)價(jià)格和產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格常有波動(dòng)，存在較大的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。再則企業(yè)效益主要靠規(guī)模經(jīng)營(yíng)盈利。企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益穩(wěn)定性不強(qiáng)，也可能造成農(nóng)發(fā)行的風(fēng)險(xiǎn)。 五、信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手違約而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，它是銀行面臨的最傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行開(kāi) 辦商業(yè)性貸款后，貸款主體大幅增加?；鶎有休^難全面掌握企業(yè)誠(chéng)信狀況，特別在當(dāng)前涉農(nóng)資金緊缺形勢(shì)下，更不能忽視信用風(fēng)險(xiǎn)。一是企業(yè)制造虛假的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象，通過(guò)做假賬、假報(bào)表等方式套取銀行貸款，用于企業(yè)解決財(cái)務(wù)危機(jī)或者挪作其它用途。二是當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，企業(yè)往往利用假破產(chǎn)、另立公司、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)等行為，逃廢懸空銀行債務(wù)。其三地方政府為推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，往往以 “政府信用協(xié)議 ”等方式為企業(yè)提供貸款平臺(tái)，積極出臺(tái) “貸款投放獎(jiǎng) ”、 “貸款余額凈增獎(jiǎng) ”等獎(jiǎng)勵(lì)措施，刺激銀行放貸。但從目前情況看，地方政府普遍存在 “重放輕收 ”思想，在銀行收回貸款或維護(hù)債權(quán)時(shí)并未給予有力支持。一旦企業(yè)遇到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，危及貸款時(shí)，銀行要維護(hù)自己的債權(quán)，政府既不愿也無(wú)力為企業(yè)行為清償債務(wù)。四是有的企業(yè)采取非正常攻關(guān)手段，以人情等手段干擾賄賂信貸人員行領(lǐng)導(dǎo)，使不具備貸款條件企業(yè)進(jìn)入到農(nóng)發(fā)行貸款對(duì)象中，從而造成貸款風(fēng)險(xiǎn)。 強(qiáng)化農(nóng)發(fā)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)建議 一、健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系 轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管理理念，創(chuàng)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是銀行對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度以及在風(fēng)險(xiǎn)管理方面采取的常規(guī)性制度。轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管理理念，一是強(qiáng)化資 本約束的經(jīng)營(yíng)發(fā)展理念 ,正確理解強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理與加快發(fā)展之間的關(guān)系 。二是將風(fēng)險(xiǎn)由專(zhuān)員管理轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)管理全員參與 。三是在風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程的展開(kāi)中 ,相關(guān)信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地溝通、披露 ,盡量做到 “公開(kāi)化 ”,提高透明度 ,從而為風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高提供信息支持 。四是消除過(guò)去被動(dòng)的、消極的事后 “亡羊補(bǔ)牢 ”型風(fēng)險(xiǎn)管理思想 ,創(chuàng)建積極主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。在推行風(fēng)險(xiǎn)管理文化的同時(shí)還應(yīng)設(shè)計(jì)一套合理的風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)機(jī)制 ,將員工的獎(jiǎng)勵(lì)與其風(fēng)險(xiǎn)管理效果掛鉤。 完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制。農(nóng)發(fā)行推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，一是要嚴(yán)格貸款準(zhǔn)入制度。 對(duì)客戶(hù)實(shí)行貸款準(zhǔn)入制度是農(nóng)發(fā)行確保信貸資金安全流動(dòng)、實(shí)現(xiàn)應(yīng)有效益的第一道關(guān)口。面對(duì)目前政策
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