【文章內容簡介】 ......................................................................11 / 56第一章 總論 項目單位基本情況 概況項目單位名稱：ＸＸ市ＸＸ水 產有限公司所有制形式：有限責任公司（港商與境內合作）發(fā)展歷程：項目單位成立于 1994 年 10 月，座落于南海之濱，位于ＸＸ省ＸＸ市高新技術開發(fā)區(qū)內，是經ＸＸ省人民政府批準成立的臺港澳僑投資企業(yè)，占地面積 平方米。1998 年以來，在ＸＸ市ＸＸ區(qū)的ＸＸ鎮(zhèn)、ＸＸ區(qū)的ＸＸ鎮(zhèn)，ＸＸ縣的ＸＸ鎮(zhèn)建有固定的羅非魚、甲魚及南美白對蝦養(yǎng)殖基地 2022 多畝，龍眼、荔枝種植基地 1000 多畝，帶動和支持周邊農戶 1500 多戶從事農產品養(yǎng)殖和種植。2022 年度被ＸＸ市人民政府評為“ ＸＸ市農業(yè)龍頭企業(yè)”。2022 年 9 月被ＸＸ省人民政府 評為“ ＸＸ省扶貧農業(yè)龍頭企業(yè)” 。2022 年 4 月被ＸＸ市農業(yè) 局評為“ 2022 年度ＸＸ市十大農業(yè)產業(yè)化先進組織”。主營業(yè)務：主要經營羅非魚、甲魚及南美白對蝦等水產品的收購、加工、冷藏、銷售，制冰，冷凍生蝦仁年產量 300 噸，凍生條蝦年產量 400 噸，著力于提高水產品附加值。人員結構：現(xiàn)有員工 105 個，其中行政管理人員 10 個，產地收購人員 5 個，技術人員 11 個，外貿、內銷人員 12 個，生產員工 67 個。管理模式：項目單位設有董事會，實行總經理負責制。總經理對董事會負責，實行目標管理，與董事會簽訂以責權利為核心的協(xié)議。各部門同樣根據(jù)自身特點與總經理簽訂協(xié)議，將目標任務層層分解到各部門。嚴格推行以績效管理為中心的激勵機制，以人為本，建立符合公司特點的企業(yè)文化，培育包括品牌、生產經營標準化及市場營銷網絡在內的企業(yè)核心競爭力。 財務狀況2022 年 12 月 31 日企業(yè)總資產為ＸＸ萬元，其中固定資產總額為ＸＸ萬元，流動資產ＸＸ萬元，凈資產（所有者 權益）ＸＸ萬元， 負債總額為ＸＸ萬元，銷售收入ＸＸ萬元，凈利ＸＸ萬元，凈資產收益率ＸＸ%，投資報酬率ＸＸ% ，資產負債率為ＸＸ %。 法人代表基本情況ＸＸＸ，男，ＸＸ年ＸＸ月出生，ＸＸＸＸ人。1970 年開始從事海洋捕撈和水產養(yǎng)殖工作；1994 年合股組建ＸＸ市ＸＸ水產有限公司，任副總經理，負責 公司財務和原料收購工作；2022 年經選舉，擔任董事長，法定代表人，無破產和銀行欠款。在多年的經營中，法人代表林耀均始終堅持“誠信為本、服務至上、質 量第一” 的作風，具備卓越的膽識，豐富的水 產養(yǎng)殖、企 業(yè)管理、市場營銷、 項目策劃、資本運營等經驗，在水產品銷售行業(yè)享有較高的美譽，深受廣大蝦農的厚愛。公司在ＸＸ的 帶領下，堅持 “公司＋基地＋農戶” 的生產經營發(fā) 展模式，與ＸＸ市內各 漁港 500 多戶漁民簽訂各種水產品收購協(xié)議，拉動區(qū)內水產品供應的市場價格，平均價格比市面高出約 10%，帶領ＸＸ市 漁民及水產養(yǎng)殖戶走共同致富之路。3 / 56 項目建設方案 項目名稱、建設性質及建設地點項目名稱：ＸＸ市ＸＸ區(qū) 1500 噸水產品深加工擴建項目建設性質：擴建建設地點：項目建設地點位于ＸＸ市ＸＸ區(qū)Ｘ鎮(zhèn)Ｘ街Ｘ號 建設規(guī)模及產品方案建設規(guī)模：總建筑面積 4650 平方米，其中，加工車間 2022 平方米，配套更衣室 500 平方米，冷庫 500 平方米，機房 200 平方米，污水處理池 450 平方米，農用道路 1000 平方米。產品方案：與農戶簽訂對蝦養(yǎng)殖合作協(xié)議書，提供蝦苗和無公害養(yǎng)殖技術，收購農戶養(yǎng)殖的對蝦，將對蝦加工成冷凍生蝦仁和熟條蝦。最后根據(jù)不同的目標市場特點進行分級包裝，提高水產品附加值，達到最佳經濟效益。年加工蝦制品 1500 噸，其中成品冷凍生蝦仁 500 噸，熟條蝦 1000 噸。 技術、設備、建筑物主要技術及來源的可靠性、可得性：無公害水產養(yǎng)殖技術、冷凍生蝦仁和熟條蝦加工技術主要來源于項目單位的技術部。該部已積累多年的無公害水產養(yǎng)殖和加工經驗，以可持續(xù)發(fā)展為目標，加大研發(fā)與創(chuàng)新力度，與華南農業(yè)大學等高校及科研單位建立技術合作關系，經常聘請水產養(yǎng)殖和加工的專家到項目單位和養(yǎng)殖基地進行技術指導和培訓，不斷提升項目產品的市場競爭力。主要設備名稱、數(shù)量: 車間加工設備 17 臺（套、個），包括蒸煮機 1 臺、鍋爐 1 個、鍋爐管道保溫設備 1 套、自動輸送帶 2 套、提升機 1 臺、自動分選機 1 臺、加工工具 1 批、空調設備 1 套、雙螺旋冷凍機 1 臺、速凍間 1 座、蒸發(fā)器 4 臺等。冷庫設備 27 臺（套），包括制冷設備 22 臺、水電制冷元件及閥門 1 套、冷卻系統(tǒng) 1 套、電力系統(tǒng)1 套、冷庫保溫設備 1 套等。另外，附屬設備包括檢驗設備 1 套、污水處理設備 1 套，共 46 臺（套、個）。建設期限：2022 年 1 月至 2 月，完成建設實施具體方案的制定；2022 年 3 月至 8 月完成土建工程；2022 年 6 月至 11 月完成加工設備的采購、安裝、調試與試運行；12 月組織項目驗收。組織管理方案：項目實行總經理負責制，成立項目領導小組，具體建設內容逐項實施。土建工程采取招投標方式，材料及其它物資的獲得采用招標或直接采購方式。項目資金將按照國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室制定的項目資金管理要求，制定項目資金管理制度，確保資金專人管理、專賬核算、專款專用。 投資結構及資金來源投資結構：項目總投資 萬元，其中土建工程投資 萬元、設備投資 萬元、安裝工程費 萬元、預備費 萬元、無形資產投資 45 萬元、前期工作費 10 萬元、流動資金 萬元。資金來源：申請財政補貼資金 360 萬元，其中中央財政補貼資金 180 萬元，ＸＸ省 財政配套資金 144 萬元，ＸＸ市財政配套資金 36 萬元，企業(yè)自籌資金 萬元，合計 萬元。5 / 56 項目效益經濟效益：達產后，年可實現(xiàn)銷售收入 8540 萬元（新增 5250萬元）、總成本費用 萬元（新增 萬元）、銷售稅金及附加 萬元（新增 萬元）、利潤總額 萬元（新增 萬元）、未分配利潤 萬元（新增 萬元），所得稅 萬元（新增 萬元），凈現(xiàn)金流量 萬元（新增 萬元），投資利潤率 %，稅后內部收益率 %、財務凈現(xiàn)值 萬元、靜態(tài)投資回收期為 年。生態(tài)效益：帶動農戶采用無公害養(yǎng)殖技術，包括蝦塘改造及消毒，科學調節(jié)水質、投喂飼料、防治病害、用藥，使每一項工作環(huán)節(jié)都符合無公害養(yǎng)殖要求，從而達到增產、高效、無毒、無殘留的無公害水產養(yǎng)殖標準，能有效改善項目區(qū)的生態(tài)環(huán)境，建設環(huán)境優(yōu)美的社會主義新農村。社會效益：項目單位與農戶形成利益共同體，帶動項目區(qū)及周邊農戶進行對蝦養(yǎng)殖，從一定程度上緩解了農村富余勞動力就業(yè)難問題。另外， 還促進項目區(qū)整體養(yǎng)殖水平和農業(yè)綜合生產能力的提高，帶動項目區(qū)農業(yè)經濟發(fā)展，增加財政收入，促進農業(yè)增效、農民增收、農村穩(wěn)定。 可行性研究報告編制依據(jù)◆《2022 年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目申報指南》（國農辦[2022]207 號）；◆《2022 年農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告編寫參考大綱》；◆《國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》（財政部第 29 號令）；◆ 2022 年中央一號文件《中共中央國務院關于積極發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)扎實推進社會主義新農村建設的若干意見》；◆ ＸＸ省漁業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃；◆ 項目單位提供的有關技術資料、財務基礎數(shù)據(jù)及相關協(xié)議。 綜合評價 項目建設的必要性、可行性該項目符合國家和地方產業(yè)政策，充分利用ＸＸ市ＸＸ區(qū)、江城區(qū)等養(yǎng)殖基地的水產資源，收購農戶采用無公害養(yǎng)殖技術養(yǎng)殖的對蝦，應 用先進技術進行加工處理，為市場提供品質優(yōu)良的冷凍生蝦仁和熟條蝦。項目的建設是發(fā)揮當?shù)睾Ｑ筚Y源優(yōu)勢、培育優(yōu)勢產業(yè)的需要；是保證產品質量安全，提高產品市場競爭力的需要；是積極應對國外技術壁壘，促進水產品出口的需要；是促進農業(yè)增效、農戶增收，建設社會主義新農村的需要。項目產品市場前景廣闊，將發(fā)揮企業(yè)（港商與境內合作）特殊的營銷模式，將 70%的 產品銷往香港、澳大利亞等長期經銷商，30%的產品銷往港永南食品（深圳）有限公司等國內經銷商，預期產銷率100%。建成達 產后，年可 實現(xiàn)銷售收入 8540 萬元（新增 5250 萬元）、利潤總額 萬元（新增 萬元）、未分配利潤 萬元（新增 萬元），投資利潤率 %。該項目對水產品加工產生的廢棄物進行有效處理，主要污染物符合當?shù)丨h(huán)境保護要求，對環(huán)境產生不利影響的可能性較小。7 / 56 風險評估面臨的主要風險有二個：一是產品質量安全風險，個別養(yǎng)殖戶可能在養(yǎng)殖的過程中不重視健康養(yǎng)殖或片面追求產量和效益，投喂含有違禁添加劑的飼料或使用違禁魚藥，從而損害到該項目部分產品的質量；二是價格波動的市場風險。 帶動作用項目單位通過“公司+基地＋農戶” 的方式直接帶動農戶 500 戶，從事 5000 畝對蝦養(yǎng)殖，直接解決 1000 個農民的就業(yè)。另外，新增就業(yè)崗位 120 個。 問題及解決方案問題：原料生產的季節(jié)性問題。解決方案：擴大養(yǎng)殖基地規(guī)模和冷庫冷凍保鮮儲存能力，加強與周邊水產養(yǎng)殖戶的聯(lián)結，調整養(yǎng)殖品種和生產周期等方法保證加工原料多渠道供應，實現(xiàn)周年均衡生產，提高綜合經濟效益。 結論與建議結論：該項目充分利用ＸＸ市ＸＸ區(qū)、江城區(qū)等養(yǎng)殖基地的海洋資源，收購農戶采用無公害養(yǎng)殖技術養(yǎng)殖的對蝦，應用先進技術進行加工處理，生產品質優(yōu)良的冷凍生蝦仁和熟條蝦，符合國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展要求。項目單位采用“公司＋基地＋ 農戶” 的產業(yè)化經營模式，帶動當?shù)剞r民從事無公害水產養(yǎng)殖，提高水產品的附加值，增加農民收入和農業(yè)效益，促進地方經濟與農業(yè)產業(yè)化的發(fā)展。項目具有較強的可操作性，技術可靠，經濟效益、社會效益、生態(tài)效益顯著。建議：① 與養(yǎng)殖 戶建立利益 聯(lián)結機制，充分利用項目的科技推廣費對養(yǎng)殖戶進行無公害水產養(yǎng)殖技術培訓，保證原材料的品質和價格穩(wěn)定。②項目建立 風險儲備金制度，在盈利周期從利潤中提取部分建立風險儲備金，在行業(yè)低迷期保證項目的可持續(xù)發(fā)展。9 / 56第二章 背景及必要性 項目建設背景 項目提出的主要依據(jù) 國家產業(yè)政策2022 年中央一號文件《中共中央國務院關于切實加強農業(yè)基礎建設進一步促進農業(yè)發(fā)展農民增收的若干意見》中指出：“深入實施無公害農產品行動計劃，建立農產品質量安全風險評估機制，健全農產品標識和可追溯制度。強化農業(yè)投入品監(jiān)管，啟動實施“放心農資下鄉(xiāng)進村” 示范工程。 積極發(fā)展綠色食品和有機食品，培育名牌 農產品，加強農產品地理標志保護?！?行業(yè)發(fā)展要求21 世紀是海洋資源開發(fā)利用的世紀，海洋產業(yè)的持續(xù)有序發(fā)展，關系到整個國民經濟與社會發(fā)展的水平與質量，世界很多國家的戰(zhàn)略重點都已轉向海洋。2022 年，全球海洋經濟總產值占世界國民經濟總產值的 20％，其增長值已超過世界 GDP 的 4%，海洋經濟將成為 21 世紀世界經濟發(fā)展中重要的新的經濟增長點。我國順應國際潮流，積 極實施海洋開發(fā)與管理，全面落實《全國海洋經濟發(fā)展規(guī)劃綱要》，海洋經濟已成為國民經濟發(fā)展中重要的、強勁的、新的經濟增長點。 區(qū)域發(fā)展規(guī)劃2022 年《ＸＸ省海洋經濟發(fā)展“ 十一五”規(guī)劃》中提出了“ 十一五”時期漁業(yè)經濟發(fā)展的具體目標：到 2022 年，水產品總量將達到 750萬噸，漁業(yè)產值達到 1300 億元；水產品加工品產量達到 240 萬噸，產值 350 億元，水產品加工率達 50%；漁民人均純收入達 8500 元，勞均收入 18500 元。此規(guī)劃為ＸＸ省力爭“十一五”期末，初步形成科學的捕撈業(yè)、健康的養(yǎng)殖業(yè)、高效的加工業(yè)、繁榮的流通業(yè)、興旺的休閑漁業(yè)指明了方向。 項目提出的主要理由 企業(yè)自身發(fā)展要求自 1994 年成立以來，項目單位一直從事水產品和農副產品的收購、加工、 銷售、冷藏，生產的產品 70%外 銷，30% 內銷。選用國內外先進的生產設備，生產工藝精湛，技術力量雄厚，設有原料保溫庫、粗加工車間、精加工車間、蒸煮車間、冷凍車間及成品冷藏庫等生產車間，配 備完善的生物化驗室、消毒池、金屬探測儀、測水儀、臭氧殺菌等先進質量控制設施，建立了輻射ＸＸ及東南亞等國家的營銷網絡。但是，目前所擁有的生產量已滿足不了已開拓出來的市場需求，擴建水產品加工廠非常迫切。 存在問題ＸＸ市水產資源豐富，水產養(yǎng)殖業(yè)發(fā)達，但ＸＸ市水產加工業(yè)存在加工規(guī)模偏小、品牌雜、加工工藝落后、機械化生產程度低等問題；另外，因水產養(yǎng)殖模式、養(yǎng)殖品種比例不合理引起季節(jié)性或地區(qū)性水產品過剩的現(xiàn)象還時有發(fā)生。因此，ＸＸ市的水產品加工能力與日益擴大的水產養(yǎng)殖規(guī)模不相適應。為了有力保證廣大養(yǎng)殖農戶水產品的銷售與效益，延長產業(yè)鏈，增加其附加值，擴建一個較大規(guī)模、打造優(yōu)勢品牌的水產品加工廠已顯得十分迫切。11 / 56 項目建設的必要性 發(fā)揮海洋資源優(yōu)勢，培育壯大優(yōu)勢主導產業(yè)的需要ＸＸ市地處ＸＸ西南沿海，南臨南海，海（島）岸線長達 476 公里，海域面積 萬平方公里，灘涂和 20 米水深以內的淺海面積 1638平方公里。并且市內河流密布，集雨面積在 100 平方公里以上的河流就達 24 條。較長的海岸線，眾多的海灣灘涂，縱橫交錯的江河水網，為 水產養(yǎng)殖發(fā)展也提供了得天獨厚的自然條件。水產業(yè)已成為ＸＸ農業(yè)六大支柱產業(yè) 之一，水產品加工成為ＸＸ市帶動漁業(yè)增效、漁民增收的優(yōu)勢產業(yè)。該項目建設將充分利用項目區(qū)的資源優(yōu)勢，進一步推動當?shù)厮a業(yè)特別是水產加工業(yè)的