【文章內(nèi)容簡介】 派出機(jī)構(gòu)要求的其他資料。 6金融機(jī)構(gòu)在營業(yè)場所的顯著位置進(jìn)行公示的主要內(nèi)容？ 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在營業(yè)場所的顯著位置以適當(dāng)方式公示其業(yè)務(wù)范圍、主要負(fù)責(zé)人。 6商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循的原則有哪些？ 統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險控制。 適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，合理確定對集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。 預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險。 6商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，要求集團(tuán)客戶提供的信息資料的主要內(nèi)容有哪些？ 商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團(tuán)客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項目、擔(dān)保情況和重要訴訟情況等。必要時，商業(yè)銀行可要求集團(tuán)客戶聘請獨立的具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實性證明。 6集團(tuán)客戶是指具有哪些特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象？ 在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的； 共同被第三方企事業(yè)法人所控制的； 主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的； 存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。 6《商業(yè)銀行法》對貸款關(guān)系人是如何界定的? 《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，關(guān)系人貸款中的關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；前項所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。 70、《企業(yè)會計準(zhǔn)則關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》對關(guān)聯(lián)企業(yè)是如何界定的？ 財政部下發(fā)的《企業(yè)會計準(zhǔn)則關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》規(guī)定，關(guān)聯(lián)方關(guān)系主要指直接或間接地控制其他企業(yè)或受其他企業(yè)控制，以及同受某一企業(yè)控制的兩個或多個企業(yè)（例如：母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之間）；合營企業(yè)；聯(lián)營企業(yè)；主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員；受主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。 7金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品的基本種類有哪些? 衍生產(chǎn)品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資料或指數(shù)，合約的基本種類包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)。 7金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)可分為哪兩大類？ 金融機(jī)構(gòu)為規(guī)避自有資產(chǎn)、負(fù)債的風(fēng)險或為獲利進(jìn)行衍生產(chǎn)品交易。金融機(jī)構(gòu)從事此類業(yè)務(wù)時被視為衍生產(chǎn)品的最終用戶。 金融機(jī)構(gòu)向客戶（包括金融機(jī)構(gòu)）提供衍生產(chǎn)品交易服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)從事此類業(yè)務(wù)時被視為衍生產(chǎn)品的交易商，其中能夠?qū)ζ渌灰咨毯涂蛻籼峁┭苌a(chǎn)品報價和交易服務(wù)的交易商被視為衍生產(chǎn)品的造市商。 7商業(yè)銀行資本構(gòu)成包括哪些項目？ （1）商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。 （2）核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。 （3）附屬資本包括重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務(wù)。 7商業(yè)銀行資本應(yīng)抵御的風(fēng)險有哪些？ 商業(yè)銀行資本應(yīng)抵御信用風(fēng)險和市場風(fēng)險。 7新舊《資本充足率管理辦法》在資本充足率計算方面的主要差異在哪里？ 新《資本充足率管理辦法》在計算資本充足率時把市場風(fēng)險考慮進(jìn)去，并對表內(nèi)外加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的計量方法進(jìn)行了調(diào)整和修改。 7商業(yè)銀行計算資本充足率時，應(yīng)從資本中扣除那些項目？ （1）商譽； （2）商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資； （3）商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。 7商業(yè)銀行計算核心資本充足率時，應(yīng)從核心資本中扣除那些項目？ （1）商譽； （2）商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資的50%； （3）商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)資本投資的50%。 7資本充足率的信息披露主要包括哪些內(nèi)容？ 主要包括以下五個方面的主要內(nèi)容：風(fēng)險管理目標(biāo)和政策、并表范圍、資本、資本充足率、信用風(fēng)險和市場風(fēng)險。對于涉及商業(yè)機(jī)密無法披露的項目，商業(yè)銀行可披露項目的總體情況，并解釋特殊項目無法披露的原因。 7商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易包括哪些事項？ 商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的下列事項： （1）授信； （2）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移； （3）提供服務(wù)； （4）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)交易。 80、商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)方的授信余額應(yīng)如何控制？ （1）商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%。商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%。 （2）商業(yè)銀行對全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額50%。 （3）計算授信余額時，可以扣除授信時關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單和國債金融。 8商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定的關(guān)聯(lián)交易管理制度的主要內(nèi)容有哪些？ 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，包括董事會或者經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)對關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督管理，關(guān)聯(lián)交易控制委員會的職責(zé)和人員組成，關(guān)聯(lián)方的信息收集與管理，關(guān)聯(lián)方的報告與承諾、識別與確認(rèn)制度，關(guān)聯(lián)交易的種類和定價政策，審批程序和標(biāo)準(zhǔn)，回避制度，內(nèi)部審計監(jiān)督，信息披露，處罰辦法等內(nèi)容。 商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易管理制度應(yīng)當(dāng)報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案。 8商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應(yīng)遵循的原則有哪些？ （1）全面性原則； （2）統(tǒng)一性原則； （3）獨立性原則； （4）公正性原則； （5）重要性原則； （6）及時性原則。 8商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應(yīng)從哪幾個方面進(jìn)行： 內(nèi)部控制評價應(yīng)從充分性、合規(guī)性、有效性和適宜性等四個方面進(jìn)行： （1）過程和風(fēng)險是否已被充分識別。 （2）過程和風(fēng)險的控制措施是否遵循相關(guān)要求、得到明確規(guī)定并得以實施和保持。 （3）控制措施是否有效。 （4）控制措施是否適宜。 8商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價中的過程評價包括那幾個要素？ 過程評價是對內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、監(jiān)督評價與糾正、信息交流與反饋等體系要素的評價。 8商業(yè)銀行的主要風(fēng)險有哪些？ 商業(yè)銀行的主要風(fēng)險包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險（含利率風(fēng)險）、操作風(fēng)險、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險以及聲譽風(fēng)險等。 商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施包括哪些？ （1）高層檢查； （2）行為控制； （3）實物控制； （4）風(fēng)險暴露限制的審查； （5）審批與授權(quán)； （6）驗證與核實； （7）不兼容崗位的適當(dāng)分離。 8商業(yè)銀行內(nèi)部控制績效監(jiān)測的主要內(nèi)容包括哪些？ （1）內(nèi)部控制目標(biāo)實現(xiàn)程度； （2）法律、法規(guī)及監(jiān)管要求的遵循程度； （3）事故、險情和其他不良的內(nèi)部控制績效的歷史情況。 8商業(yè)銀行內(nèi)部控制的結(jié)果評價包括哪些指標(biāo)？ 結(jié)果評價主要包括十項指標(biāo)：資本利潤率、資產(chǎn)利潤率、成本收入比、大額風(fēng)險集中度指標(biāo)、關(guān)聯(lián)方交易指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)、不良貸款撥備覆蓋率、資本充足指標(biāo)、流動性指標(biāo)、案件指標(biāo)。 8內(nèi)部控制評價程序包括哪幾個步驟？ 內(nèi)部控制評價程序一般包括評價準(zhǔn)備、評價實施、評價報告形成和反饋等步驟。 8商業(yè)銀行市場風(fēng)險主要分為那幾類？ 市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險（包括黃金）、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風(fēng)險。 90、商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理體系包括的基本要素有哪些？ （1）董事會和高級管理層的有效監(jiān)控； （2）完善的市場風(fēng)險管理政策和程序； （3）完善的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制程度； （4）完善的內(nèi)部控制和獨立的外部審計； （5）適當(dāng)?shù)氖袌鲲L(fēng)險資本分配機(jī)制。 9商業(yè)銀行對非自然人客戶的表內(nèi)外授信分別包括哪些內(nèi)容？ （1）表內(nèi)授信包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等； （2）表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。 9商業(yè)銀行不得對哪幾類用途的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信？ （1）國家明令禁止的產(chǎn)品或項目； （2）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴(kuò)股； （3）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資； （4）其他違反國家法律法規(guī)和政策的項目。 9商業(yè)銀行實施有條件授信時應(yīng)遵循什么原則？ 商業(yè)銀行實施有條件授信時應(yīng)遵循“先落實條件，后實施授信”的原則，授信條件未落實或