【文章內(nèi)容簡介】 議維 護 一 攬 子采 購 協(xié) 議下 達 入 庫 訂單下 達 生 產(chǎn) 計 劃供 應 商 根 據(jù) 計劃 補 充 庫 存入 庫 訂 單 接收 入 庫生 產(chǎn) 領(lǐng) 料倉 庫 發(fā) 料（ 1 ）所 有 權(quán) 屬 長 飛 所 有 權(quán) 屬 供 應 商運 行發(fā) 放 請 求計 劃 管 理采 購 管 理供 應 商庫 存 管 理車 間 管 理財 務 管 理發(fā) 放 一 攬 子采 購 協(xié) 議（ 3 ）自 動 生 成進 行 發(fā) 票 批配審 批 流程說明 序號 步驟說明 處理方式 部門 /崗位 輸入 輸出 1. 根據(jù)生產(chǎn)計劃分解物料需求計劃 手工 計劃管理 /主計劃 2. 采購員負責與供應商洽談，并簽訂采購的協(xié)議價格 手工 采購管理 /采購員 價格協(xié)議 3. 價格核算員 負責在系統(tǒng)中維護物料與供應商對應的一攬子采購協(xié)議 系統(tǒng) 采購管理 /采購員 價格協(xié)議 4. 采購員根據(jù)需要計劃下達 入庫 訂單，作為補貨計劃的入庫憑證 系統(tǒng) 采購管理 /采購員 5. 供應商根據(jù)采購員計劃安排送貨 手工 供應商 送貨單 6. 倉庫根據(jù)供應商的送貨單，按 入庫 訂單接收寄存物料 系統(tǒng) 倉庫管理 /倉管員 送貨單 收料單 寄售管理目標業(yè)務流程 5 序號 步驟說明 處理方式 部門 /崗位 輸入 輸出 7. 生 產(chǎn)部門按需領(lǐng)用物料，并打印領(lǐng)料單 手工 車間管理 /領(lǐng)料員 領(lǐng)料單 8. 倉庫根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)料，從 寄存 倉庫發(fā)出至車間材料倉 系統(tǒng) 倉庫管理 /倉管員 領(lǐng)料單 9. 根據(jù)使用情況與供應商對賬 ，供應商開票 手工 倉庫管理 /供應商 對帳單 10. 財務根據(jù)開票周期創(chuàng)建沖減通知單 系統(tǒng) 財務管理 /應付會計 11. 自動開票 系統(tǒng) 財務管理 /應計會計 12. 自動 進行發(fā)票匹配 系統(tǒng) 供應商發(fā)票 13. 其中針對退貨有不同的環(huán)節(jié)進行控制 ，在如圖還節(jié)（ 1）、（ 2）、（ 3）的退貨流程有所區(qū)別，具體見退貨管理流程。 寄售管理目標業(yè)務流程 6 采購 到 入庫 流程 寄存 物料的入庫存在兩個階段，一個階段是供應商送貨后， **公司 公司 接收實物，但物料的所有權(quán)還屬于供應商；另一個階段是倉庫將物料發(fā)到車間使用后， 寄存 物料的所有權(quán)轉(zhuǎn)移到 **公司 公司 ，最終 **公司 公司 根據(jù)發(fā)給車間使用的量與供應商進行結(jié)算。 那么在采購到入庫流程中就涉及到以下四個問題： 1) 物料的所有權(quán)如何體現(xiàn)？ 2) 如何對不同所有權(quán)的物料進行管理？ 3) 物料什么時候進行所有權(quán)轉(zhuǎn)移？ 4) 什么事物處理將會產(chǎn)生所有權(quán)的轉(zhuǎn)移？ 以上四個問題也是針對 寄存 管理所產(chǎn)生的，那么下面將針對 寄存 業(yè)務的處理方案進行詳細說明。 標準功能 ? 能 夠按照實際與供應商簽訂的合同（長期供貨協(xié)議），在系統(tǒng)中錄入訂單（一攬子采購協(xié)議）。 ? 能夠定期向供應商下達采購計劃（標準采購訂單，即對合同的分批發(fā)貨計劃）。 ? 能夠按照實際供應商發(fā)貨進行采購接收、入庫，但此時不產(chǎn)生財務暫估數(shù)據(jù)，物料所有權(quán)還屬于供應商。 ? 當寄存物料真正被領(lǐng)用后，系統(tǒng)自動產(chǎn)生財務暫估及采購價格差異（ PPV）分錄，物料所有權(quán)轉(zhuǎn)移給 **公司 公司。 目標流程 1. 一攬子采購協(xié)議維護 在供應商 管理部擬定一個專職崗位在系統(tǒng)維護生效的采購協(xié)議（即一攬子采購協(xié)議）。 這個操作目前不變。 價格核算員一定要及時維護一攬 子協(xié)議，否則無法完成寄售業(yè)務。 2. 合格供應商列表維護 同樣需要擬定專職崗位 或由采購員 維護批準供應商列表，使采購的物料與所維護的一攬子采購協(xié)議進行對應，指明“供應商 物料”組合實行寄存物料的管理模式； 這個操作也保護不變。 3. 寄存物料入庫管理 物料的入庫 ： 按下達的 入庫 訂單接收入庫； ? 方案 ： 根據(jù) 入庫 訂單接收寄存物料入庫 寄售管理目標業(yè)務流程 7 采購員錄入 入庫 訂單（按照實際下達給供應商的采購訂單 錄入）?？筛鶕?jù) MRP、庫存計劃、外協(xié)任務等自動生成的請購單創(chuàng)建成標準 入庫 訂單，或直接手工錄入 入庫 訂單，審批后生效。 材料倉倉管員 按照實際供應商送 貨進行 入庫 訂單 接收 ，并入庫到 相應的寄存庫（此時系統(tǒng)不產(chǎn)生財務暫估分錄），物料的入庫 模式參考 “ ” 。 如何區(qū)分管理物料的庫存信息？ 在實物管理上必須要分區(qū)存放，即所有權(quán)屬于供應商的寄存物料應該與普通物料或者已經(jīng)做過所有權(quán)轉(zhuǎn)移的物料區(qū)分倉庫區(qū)域存放；系統(tǒng)中的庫存查詢將會根據(jù)入庫和所有權(quán)的轉(zhuǎn)移情況按所有權(quán)標識出庫存現(xiàn)有量。 ? 系統(tǒng)設置： 設置寄存?zhèn)}庫為： 每個供應商設置一個倉庫，以 W開頭 4. 寄存物料入庫的檢驗控制 寄存物料入庫 后需 要區(qū)分檢驗前和檢驗后的的兩種狀態(tài)物料，在實物管理上主要采用的是通過分區(qū)域或標識的方式進行管理，而帳務上主要有兩種處理方式： ? 方案一： 直接入庫 ，檢驗狀態(tài) 另 設置已檢驗和未檢驗子庫；采購接收方式全部采用直接接收。 采購入庫時不檢驗，并入庫到未檢驗子庫，當某些物料真正檢驗完成后，再從未檢驗子庫轉(zhuǎn)移至已檢驗子庫（子庫存轉(zhuǎn)移）。 ? 優(yōu)點： 庫存現(xiàn)有量既能體現(xiàn)總量，又能體現(xiàn)檢驗和未檢驗狀態(tài)。 可以先做入庫，適合大批接收，無法及時檢驗的情況。 可以不受檢驗部門和檢驗時間的影響。 ? 缺點： 需要額外的庫存事務處理操作，增加了工 作量。 庫存總量做了分割，不直觀。 ? 方案二：標準接收，系統(tǒng)外檢驗合格后入庫 不分已檢驗和未檢驗子庫；采購接收方式采用標準接收。 采購“接收”后不立即入庫，等收到質(zhì)檢部的驗收單后再處理“接收處理處理”，入庫到寄存庫。 ? 優(yōu)點： 不受檢驗部門是否及時操作系統(tǒng)的約束。 庫存現(xiàn)有量可以反映已檢驗物料的數(shù)量，同時 MRP也會考慮接收未入庫部分的數(shù)量。 寄售管理目標業(yè)務流程 8 ? 缺點： 庫存現(xiàn)有量不反映未檢驗部分物料數(shù)量，不能直觀的查詢庫存總量。 當發(fā)生大批量接收，無法及時檢驗時，會存在大量未處理的“接收事務處理”。 經(jīng)討論采用方案一 。 ? 系統(tǒng)設 置： 更改現(xiàn)有物料的接收 方式為： 直接交貨 5. 物料所有權(quán)轉(zhuǎn)移的管理 當物料被使用的時候則需要對物料進行 所有權(quán)的轉(zhuǎn)移 ，對于 **公司 公司的所有權(quán)轉(zhuǎn)移發(fā)生在材料倉庫發(fā)料到車間倉的環(huán)節(jié)上，即當物料從材料倉庫發(fā)出到車間倉時，寄存物料的所有權(quán)則從 供應商轉(zhuǎn)移到 **公司 公司，那么涉及到所有權(quán)轉(zhuǎn)移的事物處理是“子庫存轉(zhuǎn)移”事物處理 。 ? 系統(tǒng)設置： 定義“子庫存轉(zhuǎn)移”的事物處理類型為 ： BN。寄售移庫 。 寄售 優(yōu)點 采用系統(tǒng) 寄售 功能的優(yōu)點主要有： ? ERP 標準功能就能基本滿足 **公司 公司的采購業(yè)務需求（使得 入庫 訂單反映實際訂購情況、采購接收反映供應商實際送貨情況等），可以真正用 ERP 數(shù)據(jù)指導采購業(yè)務。 ? 可以甩掉寄存庫的手工帳，且和其它物料在一個庫存組織管理，而且可以 使處在不同的儲存、結(jié)算狀態(tài)的供應商物料信息透明化。 ? 運行計劃時可以考慮寄存物料的庫存（若要加大庫存儲備，需要設定安全庫存。 ? 系統(tǒng)報表可