【文章內(nèi)容簡介】 方法和數(shù)據(jù)處理流程；（二） 體現(xiàn)財務人員在軟件操作中的職責，權限明確、相互分離、相互制約的要求；（三） 改進并加強內(nèi)部控制的設計，防止無意差錯，有意舞弊和外來破壞和襲擊，保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全及正常運行；（四） 完善的外部數(shù)據(jù)接口及標準化設計，與其他應用交換數(shù)據(jù)更容易；，它不僅支持整個集團若干分、子公司獨立核算而且滿足集團公司整體并賬處理及實施實時財務監(jiān)控的管理需要，從而實現(xiàn)一體化集中式管理這樣一個目前迫切需要的管理模式。，一改以往財務管理軟件的區(qū)域性及離散性，突破了時間和空間的束縛，整合了集團上下財務信息，并且在數(shù)據(jù)的安全性上也較之以往有了更強大的技術安全保證。 系統(tǒng)約束 為建立有效的集中化財務管理機制，加快財務信息的報送速度，保證上下會計信息的一致性、可靠性與可比性，提高財務信息質量，在集中式總賬管理中必須在初始化中進行以下幾方面的約束： 統(tǒng)一會計期間在系統(tǒng)管理中定義統(tǒng)一的會計期間，保證各單位核算信息具有統(tǒng)一的時期基礎，使賬務數(shù)據(jù)在時期上具備可比性。統(tǒng)一系統(tǒng)編碼在系統(tǒng)管理中定義統(tǒng)一編碼，如：單位編碼、會計科目編碼、管理代碼等。定義會計科目作為各核算單位統(tǒng)一的公用會計科目，使賬務數(shù)據(jù)在不同單位之間可以進行直接比較、查詢、分析；同時，也作為并賬查詢處理的基礎。 系統(tǒng)功能系統(tǒng)管理及初始設置l 設置單位目錄，對集中式賬務的核算單位進行統(tǒng)一維護管理l 新建各單位賬，為不同單位開設賬，確定使用的科目級次、代碼長度、會計期間、憑證格式等，建立符合本單位要求的核算帳結構。l 對各單位會計主管進行設置l 自定義會計期間起止l 對系統(tǒng)使用的公共科目體系和核算科目進行設置l 系統(tǒng)內(nèi)定多種憑證分類方式供用戶對會計憑證分類方式進行設置l 期初金額錄入，進行平衡試算l 必要的全局性參數(shù)設置l 完善的數(shù)據(jù)備份及恢復功能，可以選擇自動備份方式，系統(tǒng)將定期進行數(shù)據(jù)備份操作，用戶不必再擔心數(shù)據(jù)忘記備份而造成l 有較強的安全性，完善的分級權限設置、全面的日志管理，對每個操作人員職責權限分工可定義至菜單、科目、金額，根據(jù)日志可以追蹤相應的記錄變動信息，提供對應的審計線索。憑證處理l 提供快捷的憑證錄入方式，自動平衡借貸金額l 可隨時調用保存的常用憑證、摘要快速生成憑證，提高制證效率l 方便的計算器功能，直接可將運算數(shù)據(jù)結果送至金額欄l 嚴密的制證控制保證每張憑證信息的完整性和正確性l 提供制證序時控制功能，保證業(yè)務日期的合理性l 對資金進行赤字控制，起到預警功能，對發(fā)生的業(yè)務及時監(jiān)控和管理l 及時查詢分錄的科目余額，掌握其發(fā)生數(shù)及結余l(xiāng) 所見即所得的憑證預覽功能l 靈活方便的憑證打印設置，可以進行連號、跳號打印，可以按不同制證及審核人員進行打印銀行現(xiàn)金管理l 外幣匯率設置，提供多外幣匯率設置及核算功能l 出納簽字，對涉及現(xiàn)金銀行收支業(yè)務的憑證，由出納人員進行確認，加強對資金收付的監(jiān)督控制l 銀行對帳單錄入，可以手工錄入同時提供單據(jù)數(shù)據(jù)導入功能l 銀行對賬功能完備，支持自動對帳、手工對帳。l 余額調節(jié)表和未達帳自動生成l 核銷銀行賬l 長期未達賬查詢審計l 提供支票登記管理l 標準賬簿設置打印輸出（現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、資金日報表）賬簿、報表查詢l 提供帳、證、表一體化查詢和自定義查詢機制。對各種數(shù)據(jù)，如科目代碼、憑證、帳簿、報表等均可實現(xiàn)按檢索逐步深入l 提供總分類賬、明細賬、憑證、原始向查詢的一體化雙向查詢功能l 查詢包括未記帳憑證在內(nèi)的各類帳簿最新數(shù)據(jù)l 提供跨年度整合查詢l 提供總賬、余額表、明細賬、日記賬、日報表及多欄式賬等標準化且多樣性的報表、賬簿查詢l 支持所提供的各類標準化報表、賬簿的跨單位并賬查詢，在系統(tǒng)內(nèi)方便地進行不同單位賬的隨意組合查詢l 賬簿、報表查詢結果直接支持預覽打印?？梢匀我饪s放，上下頁翻看，真實感受打印效果預算分析l 對科目的預算l 對項目的預逄l 對往來核算項目的預算期末處理l 進行試算平衡、對賬、結賬、生成月末工作報告的自動全程處理。l 靈活定義轉賬功能，期末時自動生成相應的轉賬憑證l 靈活的記賬、結賬處理，在一個會計年度內(nèi)上月未記賬、結賬的情況下可以繼續(xù)處理下一個月的憑證。現(xiàn)金流量表分析l 結合新修訂的現(xiàn)金流量表準則，定義現(xiàn)金流量項目及其與科目的對應關系、業(yè)務數(shù)據(jù)錄入、項目調整、查詢打印、自動查錯及設置現(xiàn)金流量、自動生成現(xiàn)金流量表l 可以象查詢余額表、明細賬一樣，根據(jù)實際需要對現(xiàn)金流量表及其附表上的具體項目進行查詢、統(tǒng)計分析。l 可以按現(xiàn)金流量表項目類型進行查詢，掌握每一筆涉及經(jīng)營、籌資、投資的具體業(yè)務分錄。多重輔助核算l 提供項目往來管理核算，可針對性的查詢項目和往來帳戶的各種數(shù)據(jù)。提供多分析點的綜合查詢，在項目核算中可以實現(xiàn)科目、項目、往來的結合分析組合查詢，方便了用戶取得各種匯總數(shù)據(jù)。 報表處理系統(tǒng)報表是整個會計核算業(yè)務的最后環(huán)節(jié)，是企業(yè)財務狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等相關信息的集中反映，是會計核算成果的最終表現(xiàn)形式，同時也是評價企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的主要依據(jù)以及進行財務分析的基礎。電信企業(yè)FIS系統(tǒng)的“報表處理系統(tǒng)”將著眼于系統(tǒng)的易操作性、嚴謹性、可分析性等方面實現(xiàn)充分提高和突破，提升報表編制效率、確保報表內(nèi)容的準確性，同時提高財務報表分析能力，全方位服務于企業(yè)財務人員、企業(yè)投資者和外部監(jiān)管者、企業(yè)管理決策人員?！皥蟊硖幚硐到y(tǒng)”可在全省經(jīng)濟業(yè)務和核算原始數(shù)據(jù)集中到省公司的基礎上進行工作，同時也支持數(shù)據(jù)非集中狀態(tài)下集團企業(yè)報表的編制及分析利用?！皥蟊硖幚硐到y(tǒng)”可生成各種不同的報表，按時間分，包括年報、半年報、季報、月報、周報、日報、實時報表。按數(shù)據(jù)詳略程度分,包括匯總單表、分戶報表、一覽表等。 系統(tǒng)功能概述 “報表處理系統(tǒng)”可完成報表的編制、儲存管理、分析等操作，支持數(shù)據(jù)集中及數(shù)據(jù)分布環(huán)境下的集團企業(yè)報表編制業(yè)務。數(shù)據(jù)編制基層單位接收生成匯總報表定義指標管理系統(tǒng)定義公式審 核軟件數(shù)據(jù)編制表樣下發(fā)數(shù)據(jù)上報數(shù)據(jù)匯總用戶登錄管理系統(tǒng)編制表樣指標分析查詢輸出數(shù)據(jù)分布環(huán)境下報表編制數(shù)據(jù)集中環(huán)境下報表編制表組表組設置表組下發(fā)表組接收按業(yè)務及管理需求分類報表表組發(fā)送給報表編制單位接收表組發(fā)送單位發(fā)來的表組“表組”主要實現(xiàn)表組的設置、表組的下發(fā)、表組的接收等操作。l 表組設置l 表組下發(fā)l 表組接收表樣“表樣”實現(xiàn)各種報表樣式、取數(shù)及運算模板的制作，主要功能包括：78 / 78l 表樣設置l 表樣編輯l 表樣導入l 表樣導出l 公式導出l 公式導入l 表內(nèi)審核公式l 表間審核公式l 表內(nèi)計算公式l 取數(shù)據(jù)公式l 平衡公式l 舍位設置表樣設置表樣編輯表樣導出表樣導入公式導出公式導入表內(nèi)審核公式表間審核公式請表內(nèi)計算公式取數(shù)據(jù)公式平衡公式舍位設置表內(nèi)計算公式數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)編輯導入數(shù)據(jù)導出數(shù)據(jù)整表計算舍位平衡表內(nèi)審核表間審核匯 總報表成品“數(shù)據(jù)”包括一系列最終編制報表的功能，如：l 數(shù)據(jù)編輯l 導出數(shù)據(jù)l 導入數(shù)據(jù)l 正表計算l 舍位平衡l 表內(nèi)審核l 表間審核l 匯總指標設置新建過渡表新建分析表定義指標并編輯指標運算、取數(shù)公式分析過程中生成各種中間結果分析表設置分析結果報表編輯數(shù)據(jù)在分析結果報表中錄入分析參數(shù)實現(xiàn)分析圖形分析將分析結果以圖形形式展現(xiàn)分析l 指標設置l 新建過渡表l 新建分析表l 編輯數(shù)據(jù)l 圖形分析 系統(tǒng)實施體系 縣分公司不設WFS帳務服務器時，“報表處理系統(tǒng)”的實施體系如下圖：集中帳務系統(tǒng)集中帳務系統(tǒng)省公司地市分公司縣分公司“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”服務器“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”服務器WFS帳務WFS帳務 當縣分公司設置WFS服務器，且有必要進行本地報表編制、分析操作時，“報表處理系統(tǒng)”的部署結構如下圖所示：集中帳務系統(tǒng)集中帳務系統(tǒng)省公司地市分公司縣分公司“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”服務器“報表處理系統(tǒng)”客戶端“報表處理系統(tǒng)”服務器WFS帳務WFS帳務WFS帳務 系統(tǒng)實施效果預期 “報表處理系統(tǒng)”配合“集中帳務（并帳）系統(tǒng)”的實施，所產(chǎn)生的最大效果便是可以改變現(xiàn)有的報表制作模式，不必再向下級單位表組、表樣，可以直接在地市分公司或省公司生成各單位或全部單位的各種報表，不但提升了報表制作效率，節(jié)約了人力投入，同時還增強了報表信息的準確性。更加強大的報表分析功能，還為深入挖掘、探查企業(yè)經(jīng)營中存在的各種機遇與風險提供了更多的信息支持參考，助推企業(yè)財務管理水平的提升。 應收管理系統(tǒng)應收管理系統(tǒng)在基礎核算軟件提供的原始數(shù)據(jù)的基礎上工作，應收管理系統(tǒng)在匯集基礎數(shù)據(jù)的基礎之上，匯總本單位應收賬款管理的全部情況，全面掌握應收款項（包括應收賬款、其他應收款、應收票據(jù)）數(shù)據(jù)，實現(xiàn)指導和督促各個單位的應收款管理工作，預計壞賬損失和預測現(xiàn)金流量情況。應收系統(tǒng)與財務系統(tǒng)的集成做到了真正的自動結轉功能；通過實施過程對企業(yè)業(yè)務流程的規(guī)范和調整，理順了原來不是很合理的業(yè)務流程；通過各模塊集成，減少人為因素的影響，使企業(yè)管理更加準確。 保證應收賬款與銷售收入的合理配比，為負責信用管理、變現(xiàn)能力計劃等的會計工作人員提供很好的支持。加強的權限管理 系統(tǒng)提供權限設置，企業(yè)可以根據(jù)自身的客觀實際為每一個操作人員設置不同的權限。完善的查詢功能 在不退出賬簿查詢狀態(tài)下，即可顯示賬簿記錄相關的憑證及其它資料，在一個屏幕上就能了解相關的完整會計資料，并能根據(jù)要求顯示和打印各種樣式的分析表。靈活的打印功能 要實現(xiàn)在任意位置、寬度、高度和行數(shù)的打印,可以根據(jù)打字紙的大小自動調整打印的寬度和高度,使打印結果達到最佳程度。良好的安全性 系統(tǒng)要提供完備的操作日志查詢功能。設置系統(tǒng)初始化期初金額科目初始化日常業(yè)務沖銷處理壞賬處理月末結賬綜合查詢批量打印管理供應商管理合同管理客戶管理發(fā)票管理統(tǒng)計分析可以對應收賬款進行賬齡分析?？梢蕴峁┒喾N外幣處理?？梢蕴峁┏^付款期限的客戶名稱、賬齡記錄和客戶的歷史平均付款期限，區(qū)別不同情況組織人員催收?？梢蕴峁┏^規(guī)定年限（一般為三年）的應收賬款處理措施（作壞賬損失注銷或是債務重整等），及處理結果?？梢宰远x預警時間，提供即將到期的應收賬款客戶、具體金額，以便及時提醒客戶付款，做出相應催討措施。系統(tǒng)提供計提壞賬的方法要有銷售收入百分比法、應收賬款百分比法和賬齡分析法三種。l 計提壞賬準備設置。l 提供賬齡范圍設置，即對應收賬款進行賬齡分析，應首先在此設置賬齡區(qū)間（起始天數(shù)到結束天數(shù)）。l 提供報警級別的設置，按客戶欠款余額與其信額度的比例分為不同的類型，以便于掌握各個客戶的信用情況。l 提供多幣別處理。l 提供憑證模板。選擇或自定義要生成的記賬憑證的格式及有關信息。l 可錄入應收賬、普通發(fā)票、增值稅發(fā)票、支票、提供到應收票據(jù)、合同結算數(shù)據(jù)等錄入。錄入有關應收往來單位期初余額數(shù)字。l 從計費系統(tǒng)提取應收款數(shù)據(jù)，自動生成憑證。l 能化分本賬套和非本賬套的應收賬款。l 多幣種處理：每張銷售發(fā)票都可以用任何一種貨幣開票。每個客戶均可以采用不同的貨幣結賬。l 針對收支兩條線、報賬制管理辦法：在本賬套的上級單位撥款后自動生成憑證，并通過網(wǎng)上發(fā)布提示下級單位，在下級單位收到款項確認后，自動生成憑證。系統(tǒng)提供本賬款內(nèi)單位間的結算核對功能。（自動、手工）在本賬套的下級單位繳款后自動生成憑證，并通過網(wǎng)上發(fā)布提示上級單位，在下級單位收到款項確認后，自動生成憑證。l 提供超過付款期限的客戶名稱、賬齡記錄和客戶的歷史平均付款期限，區(qū)別不同情況組織人員催收。l 提供超過規(guī)定年限（一般為三年）的應收賬款處理措施（作壞賬損失注銷或是債務重整等），及處理結果。l 可以自定義預警時間，提供即將到期的應收賬款客戶、具體金額，以便及時提醒客戶付款，作出相應催討措施。l 對逾期的應收款項，根據(jù)賬齡以不同顏色來警示。l 系統(tǒng)提供計提壞賬的方法主要有銷售收入百分比法、應收賬款百分比法和賬齡分析法三種。l 系統(tǒng)中發(fā)生了壞賬，在制作憑證的主界面要詳細輸入客戶名稱、業(yè)務日期、業(yè)務員名稱、部門名稱、幣種。l 系統(tǒng)提供壞賬收回功能：已被作為壞賬損失注銷，而本期又歸還的應收賬款、客戶名稱、金額、結算方式等信息。l 提供壞賬損失處理。處理發(fā)生的壞賬損失并分析壞賬發(fā)生的原因，選擇發(fā)生壞賬的原因。將發(fā)生的壞賬情況列表。l 提供跨年度按一定條件自動沖銷應收款、其他應收款l 提供自動、手工沖銷同一單位的應收、應付往來款。l 提供自動、手工沖銷應收沖應付、預收沖預付等業(yè)務。l 自動計提壞賬準備，完成分錄編寫，并生成相應記賬憑證與總賬系統(tǒng)相關聯(lián)。l 提供外幣單據(jù)的匯兌損益并對其進行相應的處理。l 強大的數(shù)據(jù)抽取功能：在眾多的客戶資料、經(jīng)營數(shù)據(jù)中快速挖掘客戶信息。l 豐富的數(shù)據(jù)訪問和靈活的數(shù)據(jù)展現(xiàn)：滿足了不同層次單位、不同權限人員的需求。方便不同權限用戶以各種角度實時查詢。同時，Excel、文本等打印的形式。 l 客戶分析平臺。系統(tǒng)建立獨立的大客戶分析平臺，集中批量受理大客戶的業(yè)務變更、優(yōu)先受理大客戶咨詢、投訴，保持電信與大客