【文章內(nèi)容簡介】 4) 工程設(shè)計費 萬元。 根據(jù)《工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)》，工程設(shè)計收費基準(zhǔn)價 = 基本設(shè)計收費 + 其他設(shè)計收費。 基本設(shè)計收費：是指在工程設(shè)計中提供編制初步設(shè)計文件、施工圖設(shè)計文件，并相應(yīng)提供設(shè)計技術(shù)交底、解決施工中的設(shè)計技術(shù)問題、參加試車考核和竣工驗收等服務(wù)收取的費用。其他設(shè)計收費：是指根據(jù)工程設(shè)計實際需要或者發(fā)包人要求提供其他相關(guān)服務(wù)收取的費用，包括總體設(shè)計費、主體設(shè)計協(xié)調(diào)費、采用標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計和復(fù)用設(shè)計費、非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備設(shè)計文件編制費、施工圖預(yù)算編制費、竣工圖編制費等。此項由軟件自動計算。 (5) 引進進口設(shè)備其他費 萬元。 包括出國人員費用、國外工程技術(shù)人員來華費用、分期或延期付款利息、擔(dān)保費以及進口設(shè)備檢驗鑒定費。 (6) 研究試驗費 萬元。 是指為本建設(shè)項目提供或驗收設(shè)計參數(shù)、數(shù)據(jù)、資料等，而進行的研究試驗費用，以及設(shè)計規(guī)定在施工中必須進行的試驗驗證費用，和為此支付的國內(nèi)專利、技術(shù)成果一次性使用費。 (7) 特殊設(shè)備安全檢查費 萬元。 是指在施工現(xiàn)場組裝的鍋爐及壓力容器、壓力管道、消防設(shè)備、燃氣設(shè)備、電梯等特殊設(shè)備和設(shè)施，由安全監(jiān)察部門按照有關(guān)安全監(jiān)察條例和實施細則以及設(shè)計技術(shù)要求進行安全檢驗，應(yīng)由建設(shè)項目支付的、向安全監(jiān)察部門繳納的費用。 (8) 工程質(zhì)量監(jiān)督檢測費 萬元。 是指工程質(zhì)量監(jiān)督檢驗部門檢驗工程質(zhì)量而收取的費用。工程質(zhì)量監(jiān)督檢測費 =（建筑工程費 + 安裝工程費）費率。費率：%。 (9) 工程保險費 萬元。 是指建設(shè)項目在建設(shè)期間根據(jù)需要，對建筑工程、安裝工程、機器設(shè)備和人身安全進行投保而發(fā)生的保險費用。包括建筑安裝工程一切險、引進設(shè)備財產(chǎn)保險和人身意外傷害險等。工程保險費 =（建筑工程費 + 安裝工程費 + 設(shè)備購置費）費率。費率：%。 (10) 項目各項評審費 萬元。說明如下： （a）環(huán)境影響評價費 萬元：是指按照《中華人民共和國環(huán)境保護法》、《中華人民共和國環(huán)境影響評價法》等規(guī)定，為全面、詳細評價本建設(shè)項目對環(huán)境可能產(chǎn)生的污染或造成的重大影響所需的費用。包括編制環(huán)境影響報告書及對其評估所需的費用。 （b）勞動安全衛(wèi)生評價費 萬元：是指按照勞動部《建設(shè)項目(工程)勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》和《建設(shè)項目(工程)勞動安全衛(wèi)生預(yù)評價管理辦法》的規(guī)定，為預(yù)測和分析建設(shè)項目存在的職業(yè)危險、危害因素的種類和危險危害程度，并提出先進、科學(xué)、合理可行的勞動安全衛(wèi)生技術(shù)和管理對策所需的費用。包括編制建設(shè)項目勞動安全衛(wèi)生預(yù)評價大綱和勞動安全衛(wèi)生預(yù)評價報告書以及為編制上述文件所進行的工程分析和環(huán)境現(xiàn)狀調(diào)查等所需費用。 （c）項目技術(shù)經(jīng)濟評審費 萬元：指項目法人依據(jù)國家頒布的法律、法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，委托有資質(zhì)的咨詢機構(gòu)對項目預(yù)可行性研究報告、可行性研究報告和招標(biāo)設(shè)計的安全性、可靠性和經(jīng)濟性進行全面評審并提出評審報告所發(fā)生的費用。項目技術(shù)經(jīng)濟評審費 =（建筑工程費+安裝工程費）費率。費率：% (11) 工程建設(shè)監(jiān)理費 萬元。 按照國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定》的通知（發(fā)改價格[2007]670號）和《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定》，工程建設(shè)監(jiān)理服務(wù)費是：建設(shè)工程施工階段的工程監(jiān)理（簡稱施工監(jiān)理）服務(wù)收費 和 勘察、設(shè)計、設(shè)備監(jiān)造、保修等階段的監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)（簡稱其他階段的相關(guān)服務(wù)）收費之和。 (12) 工程建設(shè)管理費 萬元。 是指建設(shè)單位發(fā)生的管理性質(zhì)的開支。包括：工作人員工資、工資性補貼、施工現(xiàn)場津貼、職工福利費、住房基金、基本養(yǎng)老保險費、基本醫(yī)療保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費，辦公費、差旅交通費、勞動保護費、工具用具使用費、固定資產(chǎn)使用費、必要的辦公及生活用品購置費、必要的通訊設(shè)備及交通工具購置費、零星固定資產(chǎn)購置費、招募生產(chǎn)工人費、技術(shù)圖書資料費、業(yè)務(wù)招待費、設(shè)計審查費、工程招標(biāo)費、合同契約公證費、法律顧問費、咨詢費、完工清理費、竣工驗收費、印花稅和其他管理性質(zhì)開支。工程建設(shè)管理費 =（建筑工程費+安裝工程費）費率。費率：%。 (13) 建設(shè)期匯兌損失 萬元。 項目分析不考慮匯兌損失。 無形資產(chǎn)費用估算 無形資產(chǎn)費用 萬元。 其中：現(xiàn)匯購買 萬元。作價出資 萬元。改良與其他費用 萬元。細分如下： A土地使用權(quán) 10000平方米，。 B土地使用權(quán) 20000平方米，。 市政公用設(shè)施費30000平方米，。 專利權(quán)\專有技術(shù):,。 特許經(jīng)營權(quán)費:。 商譽\商標(biāo)權(quán):。 注：使用原企業(yè)資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)作價部分不計入無形資產(chǎn)費用，但以其凈值作價為原值計折舊入成本。 詳見《無形資產(chǎn)購置費用估算表》和《項目總投資使用計劃與資金籌措表》 其他資產(chǎn)費用估算 其他資產(chǎn)費用 萬元。詳見《其他資產(chǎn)費用估算表》，其中： (1) 生產(chǎn)前培訓(xùn)費 ； 自行組織培訓(xùn)（或委托其他單位培訓(xùn)）的人員工資、工資性補貼、職工福利費、差旅交通費、勞動保護費、學(xué)習(xí)資料費以及代培費用等。 (2) 低值生產(chǎn)辦公工器具 ； 為保證項目初期正常生產(chǎn)和管理所必須購置的，單件價值不夠（1000元）作為固定資產(chǎn)管理的，生產(chǎn)所需家具、設(shè)備、儀器、工卡模具、器具、備品、備件等的購置費用，以及辦公和生活所需的家具、用具等的購置費用。 (3) 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費 ； 項目在交付生產(chǎn)前，按照設(shè)計文件所規(guī)定的工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)要求，進行整個生產(chǎn)線或裝置的負(fù)荷聯(lián)合試運轉(zhuǎn)或局部聯(lián)動試車所發(fā)生的費用凈支出(試運轉(zhuǎn)支出大于收入的差額部分費用)。試運轉(zhuǎn)支出包括試運轉(zhuǎn)所需原材料、燃料及動力消耗、低值易耗品、其他物料消耗、工具用具使用費、機械使用費、保險金、施工單位參加試運轉(zhuǎn)人員工資、以及專家指導(dǎo)費等；試運轉(zhuǎn)收入包括試運轉(zhuǎn)期間的產(chǎn)品銷售收入和其他收入。不包括應(yīng)由設(shè)備安裝工程費項下開支的單臺設(shè)備調(diào)試費及試車費。 (4) 融資費用 ； 是在債務(wù)資金（建設(shè)資金借款和流動資金借款）籌集過程中發(fā)生的非利息的一次性費用。包括承諾費、手續(xù)費、擔(dān)保費、代理費等。由于一般把融資費用并入建設(shè)期利息中，以求融資前后的建設(shè)投資相等，使得建設(shè)期利息和融資費用的概念含混，所以本報告所用軟件把融資費用單列在其他資產(chǎn)費用中，而且也作為預(yù)備費計算的基數(shù)，計算概念更清晰。因此融資前后的建設(shè)投資是不一樣的。 (5) 其他 。 預(yù)備費估算 預(yù)備費 萬元。詳見《項目總投資使用計劃與資金籌措表》 其中：基本預(yù)備費率 % ，基本預(yù)備費 萬元。 基本預(yù)備費是指在可行性研究階段難以預(yù)料的費用，又稱工程建設(shè)不可預(yù)見費。主要指設(shè)計變更及施工過程中可能增加工程量的費用。基本預(yù)備費 = ( 建筑工程費 + 設(shè)備工器具購置費 + 安裝工程費 + 固定資產(chǎn)其他費用 + 無形資產(chǎn)費用 + 其他資產(chǎn)費用 ) 基本預(yù)備費率?；绢A(yù)備費分年估算，年計算基數(shù) = 年固定資產(chǎn)費用 + 年無形資產(chǎn)費用 + 年其他資產(chǎn)費用。 基本預(yù)備費率確定依據(jù)：{ 基本預(yù)備費一般按行業(yè)主管部門規(guī)定的基本預(yù)備費率計算。} 由于基本預(yù)備費計算基數(shù)中包括各項出資作價費用，因此，基本預(yù)備費將按比例分?jǐn)偟礁鞣N形成資產(chǎn)原值中。 其中：漲價預(yù)備費率 % ，漲價預(yù)備費 萬元。 漲價預(yù)備費是對建設(shè)工期較長的項目，在做此可研時到建設(shè)期間價格上漲可能引起投資增加而預(yù)留的費用，亦稱為價格變動不可預(yù)見費。漲價預(yù)備費以當(dāng)年的：建筑工程費 + 設(shè)備及工器具購置費 + 安裝工程費 + 固定資產(chǎn)其他費用 + 無形資產(chǎn)費用 + 其他資產(chǎn)費用之和 At 為計算基數(shù)。其中各費用中不包括各項出資作價費用。計算公式為：PC = ∑At[(1+F)^t－1] 式中 PC——漲價預(yù)備費；At,第t年的建筑工程費 + 設(shè)備及工器具購置費 + 安裝工程費 + 固定資產(chǎn)其他費用 + 無形資產(chǎn)費用 + 其他資產(chǎn)費用之和（其中各費用中扣除各項出資作價費用）；F—建設(shè)期價格上漲指數(shù)；t——建設(shè)期年序, ^t 為對前面括弧的 t 次乘方。 在軟件的《項目總投資使用計劃與資金籌措表》錄入基本預(yù)備費率和到建設(shè)期價格上漲指數(shù)（漲價預(yù)備費率 ），計算由軟件完成。 漲價預(yù)備費率確定依據(jù)：以此可研完成時的物價水平為基準(zhǔn)，估計到建設(shè)時期的物價上漲水平。 由于漲價預(yù)備費計算基數(shù)不包括各項出資作價費用，應(yīng)和基本預(yù)備費分?jǐn)傆袇^(qū)別；但兩者統(tǒng)稱合計為預(yù)備費，為簡便，預(yù)備費按比例分?jǐn)偟礁鞣N形成資產(chǎn)原值中。 建設(shè)期利息(建設(shè)借款)估算 建設(shè)期利息由建設(shè)借款在建設(shè)期內(nèi)產(chǎn)生，建設(shè)借款由建設(shè)投資資金和自有建設(shè)資金的差額產(chǎn)生。 建設(shè)投資資金分年投入計劃 建設(shè)資金分年投入計劃如下：詳見《項目總投資使用計劃與資金籌措表》 完全在第一年投入：外匯 萬美元，人民幣 萬元。合計 萬元。 項目資本金分年投入計劃 詳見《項目總投資使用計劃與資金籌措表》 項目資本金 萬元。用于自有流動資金 萬元，用于自有建設(shè)資金 萬元。 自有建設(shè)資金分年投入計劃如下： 完全在第一年投入：人民幣 萬元。 自有流動資金分年投入計劃,詳見《項目總投資使用計劃與資金籌措表》 建設(shè)期各年的建設(shè)借款和建設(shè)期利息 詳見《項目總投資使用計劃與資金籌措表》 同年的建設(shè)資金投入計劃減去同年的自有建設(shè)資金投入計劃得到各年建設(shè)借款如下： 完全在第一年借款：人民幣 萬元。 上述各年各筆借款的年利息率、償還期、還本付息方式詳見《建設(shè)借款還本付息計算表》。 各筆借款均假定在年中發(fā)生，第一年的建設(shè)期利息以半年計算不付，計入下年本金中，下年全年計息不付，再計入下年本金中，直到建設(shè)期結(jié)束。該筆借款各年建設(shè)期利息之和為該筆借款的建設(shè)期利息。各年各筆借款的建設(shè)期利息的總和是項目總投資中的建設(shè)期利息。 建設(shè)期利息合計 萬元。 由于不能確定無形資產(chǎn)購置和其他資產(chǎn)購置不使用建設(shè)借款，所以建設(shè)期利息應(yīng)按比例分?jǐn)偟叫纬傻母鞣N資產(chǎn)的原值中！ 流動資金(流動借款)估算 流動資金估算采用分項（周轉(zhuǎn)天數(shù)）詳細估算法。按照：資金占用量 = 日用量（或日均經(jīng)營成本）周轉(zhuǎn)天數(shù)，計算，詳見《流動資金估算表》。 其中，各項存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、預(yù)付帳款，以及應(yīng)付帳款、預(yù)收帳款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，是{ 參照同類企業(yè)的平均周轉(zhuǎn)天數(shù) }或 { 按各項如何占用流動資金的基本概念進行估算 }。 流動資金總量 萬元。流動資金各年新增量與自有流動資金各年投入計劃同年之差，是各年新增流動借款。詳見《項目總投資使用計劃與資金籌措表》，各年新增流動借款之和是項目總的流動借款。項目總的流動借款 萬元。流動資金中自有資金 萬元，%。 項目總投資 建設(shè)投資 = 萬元，建設(shè)期利息 = 萬元，流動資金 = 萬元。 項目總投資 = 建設(shè)投資 + 建設(shè)期利息 + 流動資金 = 萬元。 利用企業(yè)資產(chǎn)不屬新增投資,不計入項目總投資。詳見《項目總投資使用計劃與資金籌措表》 固定與無形和其他資產(chǎn)原值估算 折舊攤銷資產(chǎn)原值估算方法，首先把各單項工程的設(shè)備購置與安裝費用的合計，分作電子設(shè)備、交通工具、工器具家具、其他機器設(shè)備等4項，把各單項工程的建筑工程費用合計作為固定資產(chǎn)的第5項（房產(chǎn)設(shè)施），合計為固定資產(chǎn)費用，然后按比例分?jǐn)偣潭ㄙY產(chǎn)其他費用，得到固定資產(chǎn)各分項部分原值；無形資產(chǎn)費用合計和其他資產(chǎn)合計分別作為無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的部分原值。再把預(yù)備費和建設(shè)期利息按比例分?jǐn)偟礁鞑糠衷抵械玫礁黜椯Y產(chǎn)的原值。 固定資產(chǎn)原值合計 萬元。含建設(shè)期利息預(yù)備費和其他應(yīng)攤 萬元。 無形資產(chǎn)原值合計 萬元。含建設(shè)期利息、預(yù)備費 萬元。 其他資產(chǎn)原值合計 萬元。含建設(shè)期利息、預(yù)備費 萬元。 全部資產(chǎn)原值合計 萬元 = 【建設(shè)投資】 萬元 + 建設(shè)期利息 萬元。 注：【建設(shè)投資】 萬元 = 建設(shè)投資 + 使用原企業(yè)資產(chǎn) 。 總成本費用估算 采用要素成本法分項估算各項成本費用?？偝杀举M用 = 經(jīng)營成本 + 折舊攤銷費 + 財務(wù)費用。 經(jīng)營成本分項說明 經(jīng)營成本由以下各項組成。其中價格與費用都是含稅價格。詳見《經(jīng)營成本概算表》。 (1) 外購原輔料件 含運費外購料件年支出 萬元。其中國內(nèi)發(fā)生外雇運費 萬元。含運費進項增值稅 萬元。 詳見《原輔料件年用量與相關(guān)稅費》。 說明：原輔料件年用量是按各產(chǎn)品的生產(chǎn)目標(biāo)和其單位產(chǎn)品的消耗定額計算得到。 國內(nèi)采購價格是含增值稅價格，國內(nèi)采購含稅購貨金額加運費是某項國內(nèi)采購材料的含運費料件年支出合計。 進口采購價格是到岸價格，進口購貨金額加進口關(guān)稅、消費稅、增值稅加（國內(nèi)發(fā)生）外雇運費是某項進口材料的含運費料件年支出合計。 在原料采購過程中在國內(nèi)發(fā)生外雇運費按運費的 7% 計算運費中可抵扣的進項增值稅。 各主要原料件產(chǎn)地，價格、運輸?shù)荣M用的確定依據(jù)： 【主要原料件市場供應(yīng)與價格的的可靠性描述：】 (2) 外購能源動力 詳見《年外購能源動力費用估算表》 金額單位：萬元人民幣 名 稱 計量單位 含稅價格 日均用量 年用天數(shù) 年用數(shù)量 購進金額 年運輸費 含增值稅 水 (噸) 360 36018 電 力 (千度) 360