【正文】 (12) 產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 執(zhí)行國(guó)際或國(guó)家或部門或行業(yè)或企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)文號(hào)： 發(fā)文機(jī)構(gòu)： 要點(diǎn)描述： (13) 建設(shè)內(nèi)容規(guī)模 主要生產(chǎn)線或設(shè)備或設(shè)施名稱生產(chǎn)能力： 主要構(gòu)筑物面積、體積、長(zhǎng)度： 廠（場(chǎng)）內(nèi)外公共設(shè)施外配套工程： 反映節(jié)能降耗減排增效的建設(shè)內(nèi)容： (14) 工程技術(shù)方案 生產(chǎn)方法： 。因此，把環(huán)境影響、區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響等歸集編排在這里。 其他需用外匯 萬(wàn)美元。 (21) 公共產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格確定 本項(xiàng)目產(chǎn)品不屬于公共產(chǎn)品或服務(wù)，價(jià)格由市場(chǎng)確定。 有項(xiàng)目后，萬(wàn)元產(chǎn)值耗能 噸標(biāo)煤 ，萬(wàn)元產(chǎn)值耗水 噸。 其他報(bào)酬 萬(wàn)元，按工資總額依法提取的比例 % 。 項(xiàng)目對(duì)所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)與宏觀經(jīng)濟(jì)影響良好，不涉及國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全。 由于新增項(xiàng)目的新增產(chǎn)品與企業(yè)原產(chǎn)品的產(chǎn)供銷互不影響，新增投資新增效益可獨(dú)立計(jì)算,原生產(chǎn)效益不變。產(chǎn)品方案是研究擬建項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品品種及其組合的方案。 目標(biāo)工資實(shí)現(xiàn)率 由于考慮工資調(diào)整，各年的目標(biāo)工資實(shí)現(xiàn)率如下： 80% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 目標(biāo)工資實(shí)現(xiàn)率是以工資調(diào)整的必然性為前提，與物價(jià)水平變化無(wú)關(guān)。設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)＝設(shè)備原價(jià)運(yùn)雜費(fèi)率 。 其他費(fèi)用 。 (2) 工程勘察費(fèi) 萬(wàn)元。 (8) 工程質(zhì)量監(jiān)督檢測(cè)費(fèi) 萬(wàn)元。費(fèi)率：% (11) 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 萬(wàn)元。 專利權(quán)\專有技術(shù):,。詳見(jiàn)《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》 其中：基本預(yù)備費(fèi)率 % ，基本預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元。 建設(shè)投資資金分年投入計(jì)劃 建設(shè)資金分年投入計(jì)劃如下：詳見(jiàn)《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》 完全在第一年投入：外匯 萬(wàn)美元，人民幣 萬(wàn)元。詳見(jiàn)《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》，各年新增流動(dòng)借款之和是項(xiàng)目總的流動(dòng)借款。 總成本費(fèi)用估算 采用要素成本法分項(xiàng)估算各項(xiàng)成本費(fèi)用。 另有，價(jià)外運(yùn)費(fèi)合計(jì) 萬(wàn)元，其中含增值稅 萬(wàn)元。人均工資總額 萬(wàn)元。 (14) 資源稅 萬(wàn)元。 (23) 各項(xiàng)人身財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 萬(wàn)元。 (31) 其他固定費(fèi)用 萬(wàn)元。 其他機(jī)器設(shè)備原值小計(jì) 萬(wàn)元。 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用原值小計(jì) 萬(wàn)元。 總成本費(fèi)用 某年的總成本費(fèi)用 = 該年的經(jīng)營(yíng)成本 + 該年的財(cái)務(wù)費(fèi)用 + 該年的折舊攤銷費(fèi)用。 全部進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì) 萬(wàn)元。 詳見(jiàn)《營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅計(jì)算表》 第三章 資金籌措 項(xiàng)目新增資本金 項(xiàng)目新增資本金 萬(wàn)元。 自有流動(dòng)資金比例 %。 (3)增值稅：來(lái)自《營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅計(jì)算表》和《內(nèi)銷應(yīng)納增值稅與出口抵退稅》。 (18)禰補(bǔ)以前年度虧損：是彌補(bǔ)以前年度經(jīng)營(yíng)虧損，是資本保值措施。 (26)補(bǔ)分未分配利潤(rùn)：在發(fā)生下面所述未分配利潤(rùn)后，在以后年盈余資金有余時(shí)，可以使用盈余資金補(bǔ)分這種未分配利潤(rùn)。 年平均其他收入 萬(wàn)元。因此,本表的固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)的殘余值也相應(yīng)減小。 資本金增量現(xiàn)金流量分析 由于本項(xiàng)目是可以簡(jiǎn)化型既有法人項(xiàng)目，項(xiàng)目權(quán)益資金(資本金)現(xiàn)金流量分析即是資本金現(xiàn)金流量增量分析。 贏利能力評(píng)價(jià) 年平均凈利潤(rùn) 萬(wàn)元，資本金增量 萬(wàn)元，資本金增量?jī)衾麧?rùn)率 % 。 各年的利息備付率自建設(shè)初年起依次為如下： 自投產(chǎn)年起各年利息備付率范圍 與各行業(yè)利息備付率的最低可接受值 2 相比，表明項(xiàng)目?jī)斶€各種借款利息有保證。 各年的流動(dòng)比率自建設(shè)初年起依次為如下： 自投產(chǎn)年起各年流動(dòng)比率范圍 與各行業(yè)流動(dòng)比率的合理區(qū)間 相比，項(xiàng)目流動(dòng)比率較高，償還短期借款能力較強(qiáng)。 按計(jì)劃償還各種借款本金的自有可用資金有不足發(fā)生，使用了償債短期借款，合計(jì) 萬(wàn)元。但在某些情況下，只要各年的累計(jì)盈余資金不小于零，各年的盈余資金可以為負(fù)數(shù)。 詳見(jiàn)《資產(chǎn)負(fù)債表(繳稅償債分利后)》 流動(dòng)比率分析 流動(dòng)比率 = 流動(dòng)資產(chǎn)247。 利息備付率分析 利息備付率 = 息稅前利潤(rùn)247。 投資者新增投資靜態(tài)投資回收期 年。 項(xiàng)目全投資增量現(xiàn)值 萬(wàn)元，項(xiàng)目稅后凈現(xiàn)值率 。 此算法不僅徹底完全消除建設(shè)期利息、融資費(fèi)用和利息的影響，而且可以保證進(jìn)行敏感分析時(shí)，在各種敏感因素發(fā)生不利變化導(dǎo)致有些年虧損后的全投資所得稅后計(jì)算指標(biāo)是合理正確的。 年平均繳納營(yíng)業(yè)稅金及附加 萬(wàn)元。%后停止提取。不享受所得稅優(yōu)惠。加權(quán)平均年利率 %。占總投資比例 %。 繳納教育附加費(fèi)比例 %，繳納教育附加費(fèi) 萬(wàn)元。 內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納增值稅 內(nèi)銷產(chǎn)品銷項(xiàng)稅額合計(jì) 萬(wàn)元。其本息由軟件自動(dòng)計(jì)算在以后年償還。 其他無(wú)形資產(chǎn)原值小計(jì) 萬(wàn)元。 工器具家具原值小計(jì) 萬(wàn)元。 注：董事會(huì)費(fèi)指董事會(huì)及其成員為實(shí)行董事會(huì)的職能而支付的費(fèi)用（包括開會(huì)期間董事的差旅費(fèi)、食宿費(fèi)、及其他必要的開支）。 注：按規(guī)定在應(yīng)納稅所得額中扣除實(shí)際發(fā)生額的150%。 注：指產(chǎn)生的污染物自處理費(fèi)用（其中的人工、材料、動(dòng)力費(fèi)用在前面計(jì)算過(guò)的在此不再重算）和排出后由他方處理而由企業(yè)支付的費(fèi)用。 (6) 工資總額及相關(guān)提取 詳見(jiàn)《機(jī)構(gòu)設(shè)置人員編制工資總額估算》。 在原料采購(gòu)過(guò)程中在國(guó)內(nèi)發(fā)生外雇運(yùn)費(fèi)按運(yùn)費(fèi)的 7% 計(jì)算運(yùn)費(fèi)中可抵扣的進(jìn)項(xiàng)增值稅。 其他資產(chǎn)原值合計(jì) 萬(wàn)元。按照：資金占用量 = 日用量（或日均經(jīng)營(yíng)成本）周轉(zhuǎn)天數(shù)，計(jì)算，詳見(jiàn)《流動(dòng)資金估算表》。 在軟件的《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》錄入基本預(yù)備費(fèi)率和到建設(shè)期價(jià)格上漲指數(shù)（漲價(jià)預(yù)備費(fèi)率 ），計(jì)算由軟件完成。由于一般把融資費(fèi)用并入建設(shè)期利息中，以求融資前后的建設(shè)投資相等，使得建設(shè)期利息和融資費(fèi)用的概念含混，所以本報(bào)告所用軟件把融資費(fèi)用單列在其他資產(chǎn)費(fèi)用中，而且也作為預(yù)備費(fèi)計(jì)算的基數(shù)，計(jì)算概念更清晰。改良與其他費(fèi)用 萬(wàn)元。 （b）勞動(dòng)安全衛(wèi)生評(píng)價(jià)費(fèi) 萬(wàn)元：是指按照勞動(dòng)部《建設(shè)項(xiàng)目(工程)勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》和《建設(shè)項(xiàng)目(工程)勞動(dòng)安全衛(wèi)生預(yù)評(píng)價(jià)管理辦法》的規(guī)定，為預(yù)測(cè)和分析建設(shè)項(xiàng)目存在的職業(yè)危險(xiǎn)、危害因素的種類和危險(xiǎn)危害程度，并提出先進(jìn)、科學(xué)、合理可行的勞動(dòng)安全衛(wèi)生技術(shù)和管理對(duì)策所需的費(fèi)用。 (6) 研究試驗(yàn)費(fèi) 萬(wàn)元。反映節(jié)能降耗減排增效安全衛(wèi)生防災(zāi)的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和涉及范圍。反映節(jié)能降耗減排增效的設(shè)備投資。 設(shè)備購(gòu)置與安裝費(fèi)用 設(shè)備購(gòu)置與安裝費(fèi)用 = 國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置與安裝費(fèi)用 + 進(jìn)口設(shè)備購(gòu)置與安裝費(fèi)用 + 出資設(shè)備作價(jià)及其相關(guān)費(fèi)用 = 萬(wàn)元。其他一般的Ic值相對(duì)居中。此價(jià)格是目標(biāo)價(jià)格，如果考慮開始幾年的價(jià)格營(yíng)銷策略，可在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表填寫不同年的目標(biāo)價(jià)格實(shí)現(xiàn)率，并在此說(shuō)明。 項(xiàng)目融資：擬建項(xiàng)目不組建新的企業(yè)法人，由既有法人統(tǒng)一組織融資活動(dòng)并承擔(dān)融資責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，從既有法人有項(xiàng)目后整體財(cái)務(wù)狀況考察融資后的償債能力。 項(xiàng)目,符合行業(yè)準(zhǔn)入的各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)條件。 行業(yè)影響分析 【 闡述行業(yè)現(xiàn)狀的基本情況以及企業(yè)在行業(yè)中所處地位，分析擬建項(xiàng)目對(duì)所在行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響，并對(duì)是否可能導(dǎo)致壟斷等進(jìn)行論證。 項(xiàng)目耗水指標(biāo)與（國(guó)際）國(guó)內(nèi)同行業(yè)最好指標(biāo)（）相比，處于（）水平。 項(xiàng)目對(duì)各種專業(yè)人才和勞動(dòng)力招聘與培養(yǎng)： 所需各種專業(yè)人才已有數(shù)量： 人，招聘數(shù)量： 人，培訓(xùn)辦法： 。 主要設(shè)備或生產(chǎn)線名稱，型號(hào) ，設(shè)備來(lái)源：/國(guó)內(nèi)定購(gòu)/自制/進(jìn)口/利用原有/作價(jià)出資。 股東構(gòu)成： 擬建項(xiàng)目投資各方概況 甲方單位： 注冊(cè)地址： 法人代表： 國(guó)籍： 聯(lián)系方式： 經(jīng)營(yíng)范圍： 主營(yíng)業(yè)務(wù)： 現(xiàn)有生產(chǎn)能力： 與項(xiàng)目主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)已經(jīng)營(yíng)年限： 主要投資項(xiàng)目簡(jiǎn)介： 資產(chǎn)總額 萬(wàn)元，負(fù)債總額 萬(wàn)元。采用技術(shù)，技術(shù)來(lái)源于，其先進(jìn)性，可靠性。流動(dòng)借款 萬(wàn)元。 項(xiàng)目年總產(chǎn)值 萬(wàn)元 , 萬(wàn)元產(chǎn)值耗水 噸 ， 萬(wàn)元產(chǎn)值耗 噸標(biāo)煤 。 財(cái)務(wù)價(jià)格能真實(shí)反映項(xiàng)目產(chǎn)出的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，財(cái)務(wù)成本能包含項(xiàng)目對(duì)資源的全部消耗，財(cái)務(wù)效益能包含項(xiàng)目產(chǎn)出的全部經(jīng)濟(jì)效果。 申報(bào)綜合評(píng)價(jià) 項(xiàng)目符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃、城市總體規(guī)劃、城鎮(zhèn)體系規(guī)劃、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。 項(xiàng)目評(píng)價(jià)參數(shù)按《方法與參數(shù)》(第三版)行業(yè)分類：通用設(shè)備制造。 產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格 詳見(jiàn)附表《生產(chǎn)銷售收入與相關(guān)稅費(fèi)表》。本項(xiàng)目投資者是【 投資者可分為以國(guó)有資產(chǎn)出資的國(guó)有企業(yè)法人、各種非國(guó)有企業(yè)法人和自然人】。詳見(jiàn)《建設(shè)投資估算表（含利用原企業(yè)資產(chǎn)）》和以下分項(xiàng)說(shuō)明。設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備原價(jià)乘以設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)率計(jì)算。如果一個(gè)單項(xiàng)工程中還需分若干單位工程，可對(duì)每個(gè)單位工程估算加總得到單項(xiàng)工程的建筑工程費(fèi)。此項(xiàng)由軟件自動(dòng)計(jì)算。 (10) 項(xiàng)目各項(xiàng)評(píng)審費(fèi) 萬(wàn)元。 無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用估算 無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用 萬(wàn)元。不包括應(yīng)由設(shè)備安裝工程費(fèi)項(xiàng)下開支的單臺(tái)設(shè)備調(diào)試費(fèi)及試車費(fèi)。漲價(jià)預(yù)備費(fèi)以當(dāng)年的：建筑工程費(fèi) + 設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi) + 安裝工程費(fèi) + 固定資產(chǎn)其他費(fèi)用 + 無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用 + 其他資產(chǎn)費(fèi)用之和 At 為計(jì)算基數(shù)。各年各筆借款的建設(shè)期利息的總和是項(xiàng)目總投資中的建設(shè)期利息。含建設(shè)期利息預(yù)備費(fèi)和其他應(yīng)攤 萬(wàn)元。 說(shuō)明：原輔料件年用量是按各產(chǎn)品的生產(chǎn)目標(biāo)和其單位產(chǎn)品的消耗定額計(jì)算得到。 (5) 其他修理費(fèi)年費(fèi)用 萬(wàn)元。 (9) 其他銷售費(fèi)用 萬(wàn)元。 (18) 其他可變費(fèi)用 萬(wàn)元。 (28) 其他繳政府固定稅費(fèi) 萬(wàn)元。折舊年限4年。攤銷年限21年。 當(dāng)發(fā)生年度財(cái)務(wù)虧損時(shí)，在本表自動(dòng)按該年虧損數(shù)額產(chǎn)生虧損借款，其本息由軟件自動(dòng)計(jì)算，在以后開始盈利年的若干年償還。其中： 內(nèi)銷含稅銷售收入合計(jì) 萬(wàn)元。 實(shí)際繳納增值稅 萬(wàn)元。 其中：用于建設(shè)投資 萬(wàn)元。 債務(wù)資金的籌措計(jì)劃 流動(dòng)借款 萬(wàn)元。 (13)應(yīng)納稅所得額 =(1112)：是計(jì)算所得稅的基數(shù)。本項(xiàng)目沒(méi)有優(yōu)先股。年平均是建設(shè)期后正式投產(chǎn)年的年平均。 項(xiàng)目全投資增量現(xiàn)金流量分析 全投資分析假定項(xiàng)目無(wú)借款，融資費(fèi)用和建設(shè)期利息為零，建設(shè)投資和流動(dòng)資金完全使用自有資金，因此也稱做融資前分析。高于同行業(yè)（通用設(shè)備制造）%。 投資者新增投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % ，高于本項(xiàng)目投資者最低可接受的投資回報(bào)率 %。 投資者新增投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % ，高于本項(xiàng)目投資者最低可接受的投資回報(bào)率 %。其中當(dāng)年待分利潤(rùn)尚屬權(quán)益不屬負(fù)債。 詳見(jiàn)《借款還本付息計(jì)劃表》 財(cái)務(wù)生存能力分析 按項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)的投資、籌資和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)三個(gè)方面各自產(chǎn)生的各種現(xiàn)金流入和流出，先分別計(jì)算每個(gè)方面的現(xiàn)金凈流量，然后三個(gè)方面加總得到項(xiàng)目各年總的現(xiàn)金凈流量，編制《財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表》。 詳見(jiàn)《財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表》 【 請(qǐng)?jiān)诖苏f(shuō)明上述短期借款的來(lái)源和可靠性。速動(dòng)資產(chǎn) = 流動(dòng)資產(chǎn)存貨。償債備付率越高，表明可用于還本付息的資金保障程度越高。 總投資收益率高于同行業(yè)的總投資收益率參考值 %。使用原企業(yè)資產(chǎn)不算增資! 資本金增量財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %。 所得稅前評(píng)價(jià)指標(biāo)： 項(xiàng)目投資增量稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，稱做項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率。 年平均凈利潤(rùn) 萬(wàn)元，資本金增量 萬(wàn)元，資本金增量?jī)衾麧?rùn)率 % 。 總投資收益率與資本金凈利潤(rùn)率 資本金凈利潤(rùn)率 = 年平均凈利潤(rùn)247。提取比例為 %，符合不低于10%規(guī)定。 其他征稅收入說(shuō)明： (7)免稅收入：本項(xiàng)目沒(méi)有免稅收入。 資本金相關(guān)行業(yè):其他，最低資本比例 %，按規(guī)定最低資本數(shù)額 萬(wàn)元。 資本金來(lái)源的可靠性分析 【 資本金來(lái)源1：如何可靠 ；】 【 資本金來(lái)源2：如何可靠 ；】 【 資本金來(lái)源3：如何可靠 ；】 資本金、債務(wù)資金占總投資的比例 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元。 結(jié)轉(zhuǎn)上期未抵頂完進(jìn)項(xiàng)稅額 ，這是可研的基本假定。 詳見(jiàn)《總成本費(fèi)用估算表》,其中： 總成本費(fèi)用表的前18項(xiàng)是可變成本，以經(jīng)營(yíng)成本中前18項(xiàng)為基數(shù)正比于生產(chǎn)負(fù)荷而變化。 全部資產(chǎn)原值合計(jì) 萬(wàn)元 = 殘余值合計(jì) + 折舊攤銷合計(jì) 萬(wàn)元。 萬(wàn)元。詳見(jiàn)《固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形與其他資產(chǎn)攤銷估算表》。 (25) 車船稅 萬(wàn)元。 注：其他上繳可變稅費(fèi)指：。 以年工資總額為基數(shù)年提取相關(guān)費(fèi)用 萬(wàn)元。 低值易耗品指使用年限和價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)不夠作為固定資產(chǎn)核算的各種用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿、及在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中周轉(zhuǎn)使用的包裝容器等的平均年消耗量金額。其中價(jià)格與費(fèi)用都是含稅價(jià)格。 項(xiàng)目總投資 建設(shè)投資 = 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 = 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 = 萬(wàn)元。用