【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 0＋2 位項(xiàng)號(hào)【出口日期 】報(bào)關(guān)單右上角的出口日期，退稅率由此判定【美元離岸價(jià) 】美元離岸價(jià)格為 FOB價(jià)格，如果成交方式為 CIF或其他，應(yīng)折成 FOB，是換匯成本監(jiān)測(cè)的重要參考數(shù)據(jù)，企業(yè)應(yīng)仔細(xì)錄入【核銷(xiāo)單號(hào) 】外管局統(tǒng)一核銷(xiāo)單編號(hào)，應(yīng)錄入 9位【商品代碼 】按報(bào)關(guān)單商品代碼錄入，請(qǐng)注意檢查計(jì)量單位、數(shù)量【商品名稱(chēng) 】在同一商品碼下， 名稱(chēng)可與商品碼庫(kù)中的商品名稱(chēng)略有不同， 但單位必須相同【出口數(shù)量 】實(shí)際出口發(fā)貨數(shù)量，和海關(guān)報(bào)關(guān)單上第一計(jì)量單位的數(shù)量一致【實(shí)退稅數(shù)量 】實(shí)際退稅數(shù)量(因進(jìn)貨量不足或差額核銷(xiāo)引起)【出口進(jìn)貨金額】同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的計(jì)稅金額，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號(hào)對(duì)應(yīng)的計(jì)稅金額都不一致，但是總計(jì)稅金額是一致的【退增值稅稅額】同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的應(yīng)退增值稅稅額，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號(hào)對(duì)應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的【退消費(fèi)稅稅額】同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的應(yīng)退消費(fèi)稅稅額，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號(hào)對(duì)應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的【代理證明號(hào) 】委托出口時(shí)取得對(duì)方開(kāi)具的 代理出口證明【遠(yuǎn)期收匯證明】外貿(mào)主管部門(mén)出具的遠(yuǎn)期收匯證明的證明編號(hào)【標(biāo)識(shí) 】空：該記錄處于錄入狀態(tài) R：該記錄需要申報(bào) Z：該記錄暫時(shí)不需申報(bào) P：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報(bào)【申報(bào)標(biāo)志 】空：該記錄處于未申報(bào)狀態(tài) R：該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)【調(diào)整標(biāo)志 】DZ：表示數(shù)據(jù)訂正 CJ：表示數(shù)據(jù)沖減主要用于同一關(guān)聯(lián)號(hào)下進(jìn)貨與出口貨物明細(xì)數(shù)據(jù)錄入，不建議使用此方式。點(diǎn)擊工具欄中的“增加”按鈕，增加一條新記錄，錄入完成后，點(diǎn)擊工具欄中的“保存”按鈕，將數(shù)據(jù)保存，各項(xiàng)目錄入規(guī)則同上述進(jìn)貨、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入。 第 三 步 ： 退 稅 申 報(bào) 數(shù) 據(jù) 檢 查 出口數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)檢查主要是對(duì)進(jìn)貨數(shù)量和出口數(shù)量進(jìn)行一致性檢查，檢查結(jié)果會(huì)列出詳細(xì)的錯(cuò)誤信息。目的是在用戶錄入的數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上由軟件自動(dòng)對(duì)某些關(guān)聯(lián)字段進(jìn)行檢查，找出錯(cuò)誤并提醒用戶11 / 22改正。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理/進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”下，由系統(tǒng)自動(dòng)審核進(jìn)貨與出口是否匹配并給出錯(cuò)誤信息，企業(yè)可根據(jù)提示信息調(diào)整數(shù)據(jù)，然后進(jìn)行再檢查，直到無(wú)錯(cuò)誤信息為止。如圖 8所示：圖 8 換匯成本檢查為了方便企業(yè)準(zhǔn)確申報(bào)，在“系統(tǒng)配置”中如果將“換匯成本檢查”設(shè)置為“T” ，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算某種商品的換匯成本，如圖 9所示，對(duì)于超出企業(yè)設(shè)定的合理上下限或異常情況，如果是數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤引起，進(jìn)行調(diào)整即可；確實(shí)是實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)，可忽略。圖 9 預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查，主要檢查錄入的待申報(bào)數(shù)據(jù)與發(fā)票信息的一致性，是否超出剩余計(jì)稅金額，并給予相關(guān)提示。 第 四 步 ： 生 成 預(yù) 申 報(bào) 數(shù) 據(jù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集完后，通過(guò)“生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)”生成到軟盤(pán)報(bào)送到稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審核，如圖 10所示：12 / 22圖 10在“關(guān)聯(lián)號(hào)=”后輸入“9999999999” ，點(diǎn)擊“確定” ，如圖 11所示，輸入文件存放路徑，如A:\202201YSB， （一般為“年+月+YSB” ） ，點(diǎn)擊“確定” ，點(diǎn)擊“是” ，系統(tǒng)將提示您本次申報(bào)的進(jìn)貨及出口數(shù)據(jù)的記錄條數(shù)情況，您可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行預(yù)申報(bào)了（在去稅務(wù)機(jī)關(guān)前建議您在 A盤(pán)上新建議一個(gè)文件夾，用于存放稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審?fù)瓿珊蟠娣乓牲c(diǎn)信息，文件夾的命名建議為：申報(bào)年月＋FK） 。圖 11 第 五 步 ： 預(yù) 審 信 息 處 理 退稅申報(bào)預(yù)審信息讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)審核完您的預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)后，會(huì)將預(yù)審過(guò)程中產(chǎn)生的疑點(diǎn)信息反饋給您，您可通過(guò)系統(tǒng)提供的“退稅申報(bào)預(yù)審信息讀入”將反饋信息讀入到申報(bào)系統(tǒng)。申報(bào)系統(tǒng)只保留本次反饋信息，讀入后當(dāng)月進(jìn)行調(diào)整，下次讀入反饋信息后，將覆蓋上次的反饋信息。輸入反饋信息存放的路徑（一般為 A:\申報(bào)年月＋FK，如 A:\202201FK） ，點(diǎn)擊“確定” ，點(diǎn)擊“是” ，系統(tǒng)即會(huì)將反饋信息讀入。 退稅預(yù)審信息處理 點(diǎn)擊“預(yù)審反饋處理”菜單，選擇“退稅預(yù)審信息處理”反饋信息讀入系統(tǒng)后，根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的疑點(diǎn)信息，企業(yè)可通過(guò)疑點(diǎn)原因、疑點(diǎn)概述、調(diào)整方法對(duì)上述疑點(diǎn)進(jìn)行內(nèi)部調(diào)整， 如果是數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤等原因，可在向?qū)У诙街?，?duì)原記錄進(jìn)行修改，疑點(diǎn)信息可通過(guò)“打印預(yù)覽”中的打印功能進(jìn)行打印。同時(shí)系統(tǒng)提供“反饋處理”功能，可將某些有疑點(diǎn)的記錄設(shè)置暫不申報(bào)標(biāo)志，然后直接做下一步確認(rèn)正式申報(bào)。13 / 22 第 六 步 ： 確 認(rèn) 正 式 申 報(bào) 數(shù) 據(jù) 確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)將數(shù)據(jù)根據(jù)反饋疑點(diǎn)調(diào)整后，將最終確認(rèn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行正式申報(bào)，如圖 12所示，點(diǎn)擊“是” ，將預(yù)審數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報(bào)。圖 12正式申報(bào)后可做申報(bào)明細(xì)進(jìn)行打印。 進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢?cè)诖藢?duì)本次確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)的進(jìn)行查詢、申報(bào)表打印、調(diào)整申報(bào)序號(hào)等操作。點(diǎn)擊“擴(kuò)展功能” ，對(duì)確認(rèn)的申報(bào)數(shù)據(jù)可進(jìn)行重新生成申報(bào)序號(hào)、申報(bào)表打印、插入空號(hào)、申報(bào)序號(hào)調(diào)整等操作。 出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢 操作同 試算本次退稅額計(jì)算本次申報(bào)的可退稅額，點(diǎn)擊“試算本次退稅額”后，選擇“是”重新計(jì)算退稅額。 撤銷(xiāo)本次申報(bào)數(shù)據(jù)如果用戶需要對(duì)正式申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行再調(diào)整或再追加，可執(zhí)行此功能，數(shù)據(jù)從申報(bào)轉(zhuǎn)入待申報(bào)修改后再重新生成申報(bào)。點(diǎn)擊“撤消本次申報(bào)” ，輸入本次申報(bào)的最大關(guān)聯(lián)號(hào)，或者輸入“999999999” ，點(diǎn)擊“確認(rèn)”后，數(shù)據(jù)撤銷(xiāo)完畢。 第 七 步 ： 生 成 正 式 申 報(bào) 軟 盤(pán)點(diǎn)擊“增加”按鈕，確認(rèn)所屬期后，按回車(chē)鍵，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)明細(xì)數(shù)據(jù)自動(dòng)生成匯總表同時(shí)企業(yè)在申報(bào)時(shí)根據(jù)本次退稅申報(bào)實(shí)際情況，在出口退稅匯總表中錄入相關(guān)數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊“打印報(bào)表” ，可將已填寫(xiě)好的匯總表通過(guò)打印機(jī)打印出來(lái)。通過(guò)該步驟生成向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)的正式申報(bào)軟盤(pán)。輸入文件存放路徑，如 A:\202201ZSB， （一般為“年+月+ZSB” ） ，點(diǎn)擊“確定” ，點(diǎn)擊“是” ，系統(tǒng)將提示您本次申報(bào)的進(jìn)貨及出口數(shù)據(jù)的記錄條數(shù)情況，您可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行正式申報(bào)了。執(zhí)行此功能后，申報(bào)數(shù)據(jù)由本次申報(bào)轉(zhuǎn)為已申報(bào)狀態(tài)。轉(zhuǎn)已申報(bào)的數(shù)據(jù)，可通過(guò)（已申報(bào)進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)查詢）及（已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢）查詢并對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過(guò)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入已退稅數(shù)據(jù)，14 / 22對(duì)審核未通過(guò)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)待申報(bào)，調(diào)整后重新申報(bào)。 第 八 步 ： 已 申 報(bào) 數(shù) 據(jù) 確 認(rèn) 讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息稅 務(wù) 機(jī) 關(guān) 對(duì) 企 業(yè) 申 報(bào) 的 退 稅 數(shù) 據(jù) 進(jìn) 行 審 核 后 ， 對(duì) 審 核 通 過(guò) 的 數(shù) 據(jù) 生 成 反 饋 文 件 ， 反 饋 給 企 業(yè) ，企 業(yè) 通 過(guò) “讀 入 稅 務(wù) 機(jī) 關(guān) 反 饋 信 息 ”讀 入 稅 務(wù) 機(jī) 關(guān) 的 審 核 結(jié) 果 。點(diǎn) 擊 “瀏 覽 ”， 選 擇 反 饋 文 件 存 和 的 路 徑 （ 一 般 為 A:\申 報(bào) 年 月 ＋ SH） ， 點(diǎn) 擊 “是 ”， 即 可 將反 饋 信 息 讀 入 系 統(tǒng) 。反 饋 信 息 讀 入 后 ， 可 通 過(guò) 點(diǎn) 擊 “審 核 反 饋 處 理 ”菜 單 下 的 “查 詢 稅 務(wù) 機(jī) 關(guān) 反 饋 信 息 ”中 的 “歷史 庫(kù) 進(jìn) 貨 、 出 口 數(shù) 據(jù) 查 詢 ”， 對(duì) 稅 務(wù) 機(jī) 關(guān) 正 式 審 核 通 過(guò) 的 數(shù) 據(jù) 查 看 瀏 覽 同 時(shí) 與 原 申 報(bào) 數(shù) 據(jù) 進(jìn) 行 內(nèi) 部比 較 以 確 認(rèn) 需 要 調(diào) 整 的 數(shù) 據(jù) 確認(rèn)實(shí)際退稅數(shù)據(jù)根 據(jù) 稅 務(wù) 機(jī) 關(guān) 反 饋 信 息 ， 將 稅 務(wù) 機(jī) 關(guān) 審 核 通 過(guò) 的 申 報(bào) 數(shù) 據(jù) 中 的 實(shí) 退 稅 數(shù) 量 、 進(jìn) 貨 金 額 及 應(yīng) 退稅 額 寫(xiě) 入 相 應(yīng) 退 稅 已 申 報(bào) 庫(kù) 中 ， 并 對(duì) 寫(xiě) 入 的 數(shù) 據(jù) 設(shè) 置 退 稅 標(biāo) 志 “T”。 已申報(bào)進(jìn)貨、出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢?cè)?正 式 申 報(bào) 軟 盤(pán) 生 成 后 ， 此 次 申 報(bào) 的 退 稅 申 報(bào) 明 細(xì) 將 轉(zhuǎn) 到 此 模 塊 內(nèi) 。如 果 要 撤 消 此 次 正 式 申 報(bào) （ 或 轉(zhuǎn) 為 已 認(rèn) 可 ） ， 可 以 通 過(guò) 點(diǎn) 擊 此 模 塊 中 的 “認(rèn) 可 申 報(bào) ”按 鈕 ， 選擇 “當(dāng) 前 關(guān) 聯(lián) 號(hào) 轉(zhuǎn) 為 待 申 報(bào) ”（ 或 “當(dāng) 前 關(guān) 聯(lián) 號(hào) 轉(zhuǎn) 為 已 認(rèn) 可 ”） ， 點(diǎn) 擊 “確 定 ”按 鈕 ， 則 把 當(dāng) 前 關(guān)聯(lián) 號(hào) 相 關(guān) 的 進(jìn) 貨 、 出 口 明 細(xì) 數(shù) 據(jù) 轉(zhuǎn) 到 向 導(dǎo) 第 二 步 的 進(jìn) 貨 、 出 口 申 報(bào) 明 細(xì) 錄 入 （ 或 當(dāng) 前 步 驟 “已 認(rèn) 可進(jìn) 貨 、 出 口 明 細(xì) 數(shù) 據(jù) 查 詢 ”） 中 。如 果 要 把 整 月 的 正 審 數(shù) 據(jù) 撤 銷(xiāo) （ 或