【文章內(nèi)容簡介】 0＋2 位項號【出口日期 】報關(guān)單右上角的出口日期，退稅率由此判定【美元離岸價 】美元離岸價格為 FOB價格，如果成交方式為 CIF或其他，應(yīng)折成 FOB，是換匯成本監(jiān)測的重要參考數(shù)據(jù)，企業(yè)應(yīng)仔細錄入【核銷單號 】外管局統(tǒng)一核銷單編號，應(yīng)錄入 9位【商品代碼 】按報關(guān)單商品代碼錄入，請注意檢查計量單位、數(shù)量【商品名稱 】在同一商品碼下， 名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同， 但單位必須相同【出口數(shù)量 】實際出口發(fā)貨數(shù)量，和海關(guān)報關(guān)單上第一計量單位的數(shù)量一致【實退稅數(shù)量 】實際退稅數(shù)量(因進貨量不足或差額核銷引起)【出口進貨金額】同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的計稅金額，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的計稅金額都不一致，但是總計稅金額是一致的【退增值稅稅額】同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的應(yīng)退增值稅稅額，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的【退消費稅稅額】同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的應(yīng)退消費稅稅額，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的【代理證明號 】委托出口時取得對方開具的 代理出口證明【遠期收匯證明】外貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明的證明編號【標(biāo)識 】空：該記錄處于錄入狀態(tài) R：該記錄需要申報 Z：該記錄暫時不需申報 P：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報【申報標(biāo)志 】空：該記錄處于未申報狀態(tài) R：該記錄已確認需要申報【調(diào)整標(biāo)志 】DZ：表示數(shù)據(jù)訂正 CJ：表示數(shù)據(jù)沖減主要用于同一關(guān)聯(lián)號下進貨與出口貨物明細數(shù)據(jù)錄入，不建議使用此方式。點擊工具欄中的“增加”按鈕，增加一條新記錄，錄入完成后，點擊工具欄中的“保存”按鈕，將數(shù)據(jù)保存，各項目錄入規(guī)則同上述進貨、出口明細申報數(shù)據(jù)錄入。 第 三 步 ： 退 稅 申 報 數(shù) 據(jù) 檢 查 出口數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)檢查主要是對進貨數(shù)量和出口數(shù)量進行一致性檢查，檢查結(jié)果會列出詳細的錯誤信息。目的是在用戶錄入的數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上由軟件自動對某些關(guān)聯(lián)字段進行檢查，找出錯誤并提醒用戶11 / 22改正。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理/進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”下，由系統(tǒng)自動審核進貨與出口是否匹配并給出錯誤信息，企業(yè)可根據(jù)提示信息調(diào)整數(shù)據(jù)，然后進行再檢查，直到無錯誤信息為止。如圖 8所示：圖 8 換匯成本檢查為了方便企業(yè)準(zhǔn)確申報，在“系統(tǒng)配置”中如果將“換匯成本檢查”設(shè)置為“T” ，系統(tǒng)會自動計算某種商品的換匯成本，如圖 9所示，對于超出企業(yè)設(shè)定的合理上下限或異常情況，如果是數(shù)據(jù)錄入錯誤引起，進行調(diào)整即可；確實是實際發(fā)生的業(yè)務(wù)，可忽略。圖 9 預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查，主要檢查錄入的待申報數(shù)據(jù)與發(fā)票信息的一致性，是否超出剩余計稅金額，并給予相關(guān)提示。 第 四 步 ： 生 成 預(yù) 申 報 數(shù) 據(jù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集完后，通過“生成預(yù)申報數(shù)據(jù)”生成到軟盤報送到稅務(wù)機關(guān)預(yù)審核，如圖 10所示：12 / 22圖 10在“關(guān)聯(lián)號=”后輸入“9999999999” ，點擊“確定” ，如圖 11所示，輸入文件存放路徑，如A:\202201YSB， （一般為“年+月+YSB” ） ，點擊“確定” ，點擊“是” ，系統(tǒng)將提示您本次申報的進貨及出口數(shù)據(jù)的記錄條數(shù)情況，您可以向稅務(wù)機關(guān)進行預(yù)申報了（在去稅務(wù)機關(guān)前建議您在 A盤上新建議一個文件夾，用于存放稅務(wù)機關(guān)預(yù)審?fù)瓿珊蟠娣乓牲c信息，文件夾的命名建議為：申報年月＋FK） 。圖 11 第 五 步 ： 預(yù) 審 信 息 處 理 退稅申報預(yù)審信息讀入稅務(wù)機關(guān)審核完您的預(yù)申報數(shù)據(jù)后，會將預(yù)審過程中產(chǎn)生的疑點信息反饋給您，您可通過系統(tǒng)提供的“退稅申報預(yù)審信息讀入”將反饋信息讀入到申報系統(tǒng)。申報系統(tǒng)只保留本次反饋信息，讀入后當(dāng)月進行調(diào)整，下次讀入反饋信息后，將覆蓋上次的反饋信息。輸入反饋信息存放的路徑（一般為 A:\申報年月＋FK，如 A:\202201FK） ，點擊“確定” ，點擊“是” ，系統(tǒng)即會將反饋信息讀入。 退稅預(yù)審信息處理 點擊“預(yù)審反饋處理”菜單，選擇“退稅預(yù)審信息處理”反饋信息讀入系統(tǒng)后，根據(jù)稅務(wù)機關(guān)反饋的疑點信息，企業(yè)可通過疑點原因、疑點概述、調(diào)整方法對上述疑點進行內(nèi)部調(diào)整， 如果是數(shù)據(jù)錄入錯誤等原因，可在向?qū)У诙街?，對原記錄進行修改，疑點信息可通過“打印預(yù)覽”中的打印功能進行打印。同時系統(tǒng)提供“反饋處理”功能，可將某些有疑點的記錄設(shè)置暫不申報標(biāo)志，然后直接做下一步確認正式申報。13 / 22 第 六 步 ： 確 認 正 式 申 報 數(shù) 據(jù) 確認正式申報數(shù)據(jù)將數(shù)據(jù)根據(jù)反饋疑點調(diào)整后，將最終確認的數(shù)據(jù)進行正式申報，如圖 12所示，點擊“是” ，將預(yù)審數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報。圖 12正式申報后可做申報明細進行打印。 進貨明細申報數(shù)據(jù)查詢在此對本次確認正式申報數(shù)據(jù)的進行查詢、申報表打印、調(diào)整申報序號等操作。點擊“擴展功能” ，對確認的申報數(shù)據(jù)可進行重新生成申報序號、申報表打印、插入空號、申報序號調(diào)整等操作。 出口明細申報數(shù)據(jù)查詢 操作同 試算本次退稅額計算本次申報的可退稅額，點擊“試算本次退稅額”后，選擇“是”重新計算退稅額。 撤銷本次申報數(shù)據(jù)如果用戶需要對正式申報數(shù)據(jù)進行再調(diào)整或再追加，可執(zhí)行此功能，數(shù)據(jù)從申報轉(zhuǎn)入待申報修改后再重新生成申報。點擊“撤消本次申報” ，輸入本次申報的最大關(guān)聯(lián)號，或者輸入“999999999” ，點擊“確認”后，數(shù)據(jù)撤銷完畢。 第 七 步 ： 生 成 正 式 申 報 軟 盤點擊“增加”按鈕，確認所屬期后，按回車鍵，系統(tǒng)會根據(jù)明細數(shù)據(jù)自動生成匯總表同時企業(yè)在申報時根據(jù)本次退稅申報實際情況，在出口退稅匯總表中錄入相關(guān)數(shù)據(jù)。點擊“打印報表” ，可將已填寫好的匯總表通過打印機打印出來。通過該步驟生成向稅務(wù)機關(guān)申報的正式申報軟盤。輸入文件存放路徑，如 A:\202201ZSB， （一般為“年+月+ZSB” ） ，點擊“確定” ，點擊“是” ，系統(tǒng)將提示您本次申報的進貨及出口數(shù)據(jù)的記錄條數(shù)情況，您可以向稅務(wù)機關(guān)進行正式申報了。執(zhí)行此功能后，申報數(shù)據(jù)由本次申報轉(zhuǎn)為已申報狀態(tài)。轉(zhuǎn)已申報的數(shù)據(jù)，可通過（已申報進貨明細數(shù)據(jù)查詢）及（已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢）查詢并對稅務(wù)機關(guān)審核通過的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入已退稅數(shù)據(jù)，14 / 22對審核未通過的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)待申報，調(diào)整后重新申報。 第 八 步 ： 已 申 報 數(shù) 據(jù) 確 認 讀入稅務(wù)機關(guān)反饋信息稅 務(wù) 機 關(guān) 對 企 業(yè) 申 報 的 退 稅 數(shù) 據(jù) 進 行 審 核 后 ， 對 審 核 通 過 的 數(shù) 據(jù) 生 成 反 饋 文 件 ， 反 饋 給 企 業(yè) ，企 業(yè) 通 過 “讀 入 稅 務(wù) 機 關(guān) 反 饋 信 息 ”讀 入 稅 務(wù) 機 關(guān) 的 審 核 結(jié) 果 。點 擊 “瀏 覽 ”， 選 擇 反 饋 文 件 存 和 的 路 徑 （ 一 般 為 A:\申 報 年 月 ＋ SH） ， 點 擊 “是 ”， 即 可 將反 饋 信 息 讀 入 系 統(tǒng) 。反 饋 信 息 讀 入 后 ， 可 通 過 點 擊 “審 核 反 饋 處 理 ”菜 單 下 的 “查 詢 稅 務(wù) 機 關(guān) 反 饋 信 息 ”中 的 “歷史 庫 進 貨 、 出 口 數(shù) 據(jù) 查 詢 ”， 對 稅 務(wù) 機 關(guān) 正 式 審 核 通 過 的 數(shù) 據(jù) 查 看 瀏 覽 同 時 與 原 申 報 數(shù) 據(jù) 進 行 內(nèi) 部比 較 以 確 認 需 要 調(diào) 整 的 數(shù) 據(jù) 確認實際退稅數(shù)據(jù)根 據(jù) 稅 務(wù) 機 關(guān) 反 饋 信 息 ， 將 稅 務(wù) 機 關(guān) 審 核 通 過 的 申 報 數(shù) 據(jù) 中 的 實 退 稅 數(shù) 量 、 進 貨 金 額 及 應(yīng) 退稅 額 寫 入 相 應(yīng) 退 稅 已 申 報 庫 中 ， 并 對 寫 入 的 數(shù) 據(jù) 設(shè) 置 退 稅 標(biāo) 志 “T”。 已申報進貨、出口明細數(shù)據(jù)查詢在 正 式 申 報 軟 盤 生 成 后 ， 此 次 申 報 的 退 稅 申 報 明 細 將 轉(zhuǎn) 到 此 模 塊 內(nèi) 。如 果 要 撤 消 此 次 正 式 申 報 （ 或 轉(zhuǎn) 為 已 認 可 ） ， 可 以 通 過 點 擊 此 模 塊 中 的 “認 可 申 報 ”按 鈕 ， 選擇 “當(dāng) 前 關(guān) 聯(lián) 號 轉(zhuǎn) 為 待 申 報 ”（ 或 “當(dāng) 前 關(guān) 聯(lián) 號 轉(zhuǎn) 為 已 認 可 ”） ， 點 擊 “確 定 ”按 鈕 ， 則 把 當(dāng) 前 關(guān)聯(lián) 號 相 關(guān) 的 進 貨 、 出 口 明 細 數(shù) 據(jù) 轉(zhuǎn) 到 向 導(dǎo) 第 二 步 的 進 貨 、 出 口 申 報 明 細 錄 入 （ 或 當(dāng) 前 步 驟 “已 認 可進 貨 、 出 口 明 細 數(shù) 據(jù) 查 詢 ”） 中 。如 果 要 把 整 月 的 正 審 數(shù) 據(jù) 撤 銷 （ 或