【正文】 明 細 數(shù) 據(jù) 采 集 進料加工免稅證明申請表在進料加工貿(mào)易方式下，外貿(mào)企業(yè)將減稅或免稅進口的原材料、零部件轉(zhuǎn)售給其他企業(yè)加工生產(chǎn)出口貨物時，將每月銷售給生產(chǎn)加工企業(yè)的進口料件情況按開具的增值稅專用發(fā)票上的金額，向主管退稅機關(guān)申請出具《進料加工貿(mào)易免稅證明》時，填寫申報此表。圖 1315 / 22這 樣 會 在 窗 口 左 側(cè) 的 索 引 窗 體 中 顯 示 零 六 年 一 月 份 所 有 的 關(guān) 聯(lián) 號 。轉(zhuǎn)已申報的數(shù)據(jù)，可通過（已申報進貨明細數(shù)據(jù)查詢）及（已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢）查詢并對稅務(wù)機關(guān)審核通過的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入已退稅數(shù)據(jù)，14 / 22對審核未通過的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)待申報，調(diào)整后重新申報。 出口明細申報數(shù)據(jù)查詢 操作同 試算本次退稅額計算本次申報的可退稅額，點擊“試算本次退稅額”后，選擇“是”重新計算退稅額。申報系統(tǒng)只保留本次反饋信息，讀入后當(dāng)月進行調(diào)整，下次讀入反饋信息后，將覆蓋上次的反饋信息。點擊工具欄中的“增加”按鈕，增加一條新記錄，錄入完成后，點擊工具欄中的“保存”按鈕，將數(shù)據(jù)保存，各項目錄入規(guī)則同上述進貨、出口明細申報數(shù)據(jù)錄入。選中一條記錄，點擊“內(nèi)銷標(biāo)志” ，點擊“確認” ，可將當(dāng)前發(fā)票設(shè)置為內(nèi)銷，在您錄入進貨明細數(shù)據(jù)時，該發(fā)票不可選擇填寫做為外銷憑證號。 設(shè) 置 系 統(tǒng) 參 數(shù)點擊“系統(tǒng)維護”菜單下的“系統(tǒng)配置”中的“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改” ，系統(tǒng)將打開參數(shù)設(shè)置界面，需核對確認的主要項目有：? “系統(tǒng)備份路徑”：系統(tǒng)備份時，數(shù)據(jù)存放的路徑（可自定義，但不能指向系統(tǒng)安裝路徑；建議將備份數(shù)據(jù)存放在 C盤以外的其他磁盤分區(qū)） 。圖 4 點擊“下一步”按鈕，如圖 5 所示；圖 5點擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)開始復(fù)制文件；圖 6文件復(fù)制完后，如圖 7 所示，軟件安裝完成。第 2章 軟件的安裝 系 統(tǒng) 運 行 環(huán) 境硬件配置：計算機：PentiumII以上 CPU64M以上內(nèi)存200M以上 C盤空間，50M 安裝空間800600及以上顯示器分辨率注意：以上要求未達到的電腦有時也可運行本系統(tǒng)，但本系統(tǒng)對此不能保證。其他打印機我們都支持，由于各打印機本身的設(shè)定不同可能有些出入，但不會影響打印，如果有打印問題請予我們聯(lián)系。第 3章 系統(tǒng)運行及初次使用系統(tǒng)時的初始化 系 統(tǒng) 運 行點擊“開始”菜單“程序”下的“出口退稅電子化管理系統(tǒng)”中的“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng) ”啟動系統(tǒng)，在登錄界面輸入用戶名：sa，密碼為空，點擊“確定”按鈕后，確認申報數(shù)據(jù)的所屬時期，進入系統(tǒng)主界面。? 建議再做完初始化操作后，以一般操作人員的身份進入系統(tǒng)。各項目錄入規(guī)則如下：【關(guān)聯(lián)號 】10 位，單票對應(yīng)方式下進貨與出口的唯一關(guān)聯(lián)，關(guān)聯(lián)號錄入規(guī)則： 第 1位：企業(yè)自行錄入為“0” 第 2~3位：申報所屬年份后兩位 第 4~5位：申報所屬月份 第 6~10位：在 00001至 99999間選擇使用（不足 5位須左補零：“123”應(yīng)錄入為“00123”）【稅種 】V：增值稅 C：消費稅【部門代碼 】企業(yè)在退稅務(wù)機關(guān)登記的部門碼（不需要錄入）【申報年月 】6 位，4 位年＋2 位月，申報年月不應(yīng)小于本次申報中報關(guān)單最大出口日期的出口月份【申報批次 】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報【序號 】流水號，輸入若不足 4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過“序號重排”功能實現(xiàn)自動排列【發(fā)票號碼 】增值稅發(fā)票右上角 8位號碼，如果您在向?qū)У谝徊街袑?dǎo)入或錄入過增值稅專用發(fā)票數(shù)據(jù)，在此您可以選擇輸入，其他如發(fā)票代碼、進貨憑證號、供貨方納稅號、發(fā)票開票日期、計稅金額等項目會自動生成【發(fā)票代碼 】增值稅發(fā)票左上角 10位號碼【進貨憑證號 】增值稅發(fā)票左上角 10位號碼+右上角 8位號碼，如果是消費稅，則為專用稅票號碼＋2 位項號9 / 22【分批批次 】如果開具分批單錄入 1，2，....等，否則為空【供貨方納稅號】供貨方的納稅登記號，錄入時應(yīng)錄入 15位【發(fā)票開票日期】發(fā)票的填開日期【商品代碼 】按對應(yīng)報關(guān)單上登記的商品代碼錄入，請注意檢查計量單位、數(shù)量【商品名稱 】在同一商品碼下， 名稱可與商品代碼庫中的商品名稱略有不同， 但計量單位必須相同【數(shù)量 】加工費、輔料等數(shù)量可以申報為空，但備注字段應(yīng)錄入 WT【計稅金額 】如果所對應(yīng)的出口報關(guān)單商品代碼相同，可錄入專用發(fā)票計載的計稅金額總和；否則應(yīng)拆分錄入【法定征稅稅率】增值稅法定征稅稅率為專用發(fā)票開具的征稅率；消費稅法定征稅稅率為專用稅票開具的征稅率，和商品代碼庫中的消費稅稅率一致；如果為雙重征消費稅商品需企業(yè)自行錄入征稅率【專用稅票號 】凡 2022年 8月 1日以前開出的專用發(fā)票或從小規(guī)模納稅人取得的發(fā)票必須填寫此項，并在備注欄填寫 FSK，此項將參與稅務(wù)局端審核.【備注 】數(shù)量為 0時錄入 WT；2022 年 8月 1日以前開具的或稅務(wù)機關(guān)代開的專用發(fā)票錄入 FSK，其余的按稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的錄入【標(biāo)識 】空：該記錄處于錄入狀態(tài) R：該記錄需要申報 Z：該記錄暫時不需申報 P：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報【申報標(biāo)志 】空：該記錄處于未申報狀態(tài) R：該記錄已確認需要申報【調(diào)整標(biāo)志 】DZ：表示數(shù)據(jù)訂正 CJ：表示數(shù)據(jù)沖減注：如果一批進貨是分多批出口，在辦理退稅申報時，需持有關(guān)資料到退稅機關(guān)申請開具《出口退稅進貨分批單》 ，分批單的填制及打印參見第七章第一節(jié)。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理/進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”下，由系統(tǒng)自動審核進貨與出口是否匹配并給出錯誤信息，企業(yè)可根據(jù)提示信息調(diào)整數(shù)據(jù)，然后進行再檢查，直到無錯誤信息為止。同時系統(tǒng)提供“反饋處理”功能，可將某些有疑點的記錄設(shè)置暫不申報標(biāo)志，然后直接做下一步確認正式申報。 第 七 步 ： 生 成 正 式 申 報 軟 盤點擊“增加”按鈕，確認所屬期后，按回車鍵，系統(tǒng)會根據(jù)明細數(shù)據(jù)自動生成匯總表同時企業(yè)在申報時根據(jù)本次退稅申報實際情況，在出口退稅匯總表中錄入相關(guān)數(shù)據(jù)。反 饋 信 息 讀 入 后 ， 可 通 過 點 擊 “審 核 反 饋 處 理 ”菜 單 下 的 “查 詢 稅 務(wù) 機 關(guān) 反 饋 信 息 ”中 的 “歷史 庫 進 貨 、 出 口 數(shù) 據(jù) 查 詢 ”， 對 稅 務(wù) 機 關(guān) 正 式 審 核 通 過 的 數(shù) 據(jù) 查 看 瀏 覽 同 時 與 原 申 報 數(shù) 據(jù) 進 行 內(nèi) 部比 較 以 確 認 需 要 調(diào) 整 的 數(shù) 據(jù) 確認實際退稅數(shù)據(jù)根 據(jù) 稅 務(wù) 機 關(guān) 反 饋 信 息 ， 將 稅 務(wù) 機 關(guān) 審 核 通 過 的 申 報 數(shù) 據(jù) 中 的 實 退 稅 數(shù) 量 、 進 貨 金 額 及 應(yīng) 退稅 額 寫 入 相 應(yīng) 退 稅 已 申 報 庫 中 ， 并 對 寫 入 的 數(shù) 據(jù) 設(shè) 置 退 稅 標(biāo) 志 “T”。 調(diào) 整 的 方 法 有 兩 種 ： 訂 正 法 和 沖 減 法 ，在 調(diào) 整 后 系 統(tǒng) 將 整 個 關(guān) 聯(lián) 號 的 進 貨 、 出 口 明 細 數(shù) 據(jù) 調(diào) 整 為 負 值 ， 并 在 數(shù) 據(jù) 采 集 錄 入 中 自 動 追 加 原 始記 錄 。 代理進口證明申請表企業(yè)受生產(chǎn)企業(yè)的委托代理進口，受托方企業(yè)須向退稅機關(guān)申請開具《代理出口貨物證明》 ，交委托方企業(yè)用于其申報辦理退稅。 第 三 步 ： 單 證 預(yù) 審 信 息 處 理17 / 22將稅務(wù)機關(guān)反饋的預(yù)審疑點信息讀入系統(tǒng)（一般為 A:\申報年月＋DZFK） 。企業(yè)首先從當(dāng)?shù)囟惥秩〉帽灸甓惹逅惴答佇畔ⅲòㄍ硕愡M貨反饋、退稅申報反饋、退稅進貨已認可數(shù)據(jù)、退稅申報已認可數(shù)據(jù)） ，然后通過“讀入清算反饋信息”將反饋信息讀入到申報系統(tǒng)中，企業(yè)可在“查詢清算反饋信息”里對上述數(shù)據(jù)進行查詢，同時將反饋信息與實際發(fā)生業(yè)務(wù)做內(nèi)部比較調(diào)整，最后將確認后的數(shù)據(jù)錄入到“清算表數(shù)據(jù)采集”中，生成申報軟盤、打印清算報表報送到當(dāng)?shù)囟惥帧：ｊP(guān)商品碼：企業(yè)根據(jù)自身的實際情況，從海關(guān)商品碼表中選擇全部或任意個常用的海關(guān)商品碼，作為自用代碼。 系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失或損壞的時候，可將已前備份的數(shù)據(jù)恢復(fù)到系統(tǒng)中，使損失降低到最小。 2. 不要在有數(shù)據(jù)的機器上下載軟件。退稅指標(biāo)：暫不填。進貨足額檢查：選 2（同時檢查增、消） 。某外貿(mào)企業(yè) 2022年 8月發(fā)生如下出口業(yè)務(wù)：業(yè)務(wù)一、購進情況：一般貿(mào)易：在 A省 A服裝廠收購西服 1000套，取得增值稅發(fā)票一張，發(fā)票號碼：08597837 發(fā)票代碼：210203