【文章內(nèi)容簡介】 萬畝，年產(chǎn)干繭 1000 噸。截止 2022 年，全國桑園面積 1210 萬畝，桑蠶繭發(fā)種量 1580 萬張，桑蠶繭產(chǎn)量 萬噸，桑蠶絲產(chǎn)量 萬噸，真絲商品出口 億美元。目前，我國絲綢產(chǎn)品在國際上依然保持著穩(wěn)固的優(yōu)勢地位和良好的發(fā)展前景。項目原材料主要為雙宮繭，主要來源于貴州的養(yǎng)蠶農(nóng)戶，不足部分采購自廣西，可滿 足企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的需要。公司原材料基地建設(shè)完成后可完全滿足項目原料需求，項目所需包裝材料在當?shù)厥袌鼍懿少?。?）交通運輸條件本項目建設(shè)地地處**高新技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)，326 國道從廠址前環(huán)繞而過，交通十分便利。區(qū)內(nèi)已實現(xiàn)三通一平，周邊環(huán)境優(yōu)美，是理想生產(chǎn)基地。（3）建設(shè)用地及公用工程情況年產(chǎn) 200 噸雙宮絲生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告項目建設(shè)用地已取得**人民政府出具的用地批復(fù)文件，已取得土地使用證， 項目建 設(shè)地位于**工業(yè)園區(qū)內(nèi)，園區(qū)供水、供電設(shè)施齊全。配套設(shè)施齊全。（4）社會協(xié)作條件**城區(qū)和主要鄉(xiāng)鎮(zhèn)均已開通了程控電話、移動電話和寬帶網(wǎng)，實現(xiàn)信息傳輸數(shù)字化，通訊條件較好。工廠緊鄰縣城中心城區(qū)，有各種交通車輛往來，職工上下班較為方便。周邊教育、醫(yī) 療、餐 飲 、金融、商 貿(mào)等配套設(shè) 施較為完善，為職工提供了方便的生活設(shè)施，社會協(xié)作條件較好。（5）投資環(huán)境及政策條件十二五期間，國家將加大對“三農(nóng)”的政策扶持力度，著力解決農(nóng)民的致富增收問題；**十二五農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃綱要中指出要發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢、大力發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，積極推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，**委、縣政府也出臺了扶持蠶桑業(yè)發(fā)展的文件，項目建設(shè)有利于發(fā)揮地方特色資源和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，帶動農(nóng)民增收致富，因此， 項 目建設(shè)政策背景良好。 項目總投資和效益情況項目規(guī)模總投資為 萬元。其中包括固定資產(chǎn)投資 2200 萬元，鋪底流動資金 萬元，資來源為公司自籌。項目建設(shè)完成后，正常達產(chǎn)年公司年產(chǎn)雙宮絲 200 噸，年實現(xiàn)銷售收入 8000 萬元、 實現(xiàn)稅后利潤 萬元，繳稅 萬元。項目總投資收益率(ROI)%，財務(wù)內(nèi)部收益率 %，財務(wù)凈現(xiàn)值 （ic = 12 %） 萬元（均為稅后），投資回收期 年（不含建設(shè)期），因此項目經(jīng)濟年產(chǎn) 200 噸雙宮絲生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告效益可觀，盈利水平較高。項目單位具備成熟的工藝技術(shù)路線及先進設(shè)備，市場應(yīng)用前景廣闊，其產(chǎn)業(yè)化實施對于促進公司以本地豐富的桑蠶優(yōu)勢資源為依托，帶動農(nóng)民增收致富、樹立企業(yè)核心競爭力和帶動地方經(jīng)濟發(fā)展具有重要作用。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標（見表 11）表 11 項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標序號 指標名稱 單位 數(shù)量 備注1 生產(chǎn)規(guī)模雙宮絲 噸/年 2002 產(chǎn)品方案雙宮絲 噸/年 2003 年工作日 天 2514 全廠占地面積 m2 15071 **龍泉鎮(zhèn)（縣工業(yè)園區(qū)）5 全廠建筑面積 m2 13500其中：原有建筑面積 m2 9500新增建筑面積 m2 40006 全廠職工定員 人 130其中：管理及技術(shù)人員 人 30生產(chǎn)工人 人 100本次新增定員 人 507 主要材料需用量 干繭 噸/年 2308 年新增運輸量 噸/年 440其中：運入 噸/年 230 運出 噸/年 2009 動力需用量電 萬 Kwh/年 6 萬 Kwh/月水 M3 1250 105 噸/月10 項目總投資 萬元 含全額流動資金11 項目規(guī)?？偼顿Y 萬元 含鋪底流動資金其中：建設(shè)投資 萬元 2200建設(shè)期貸款利息 萬元 0 鋪底流動資金 萬元 年產(chǎn) 200 噸雙宮絲生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告12 年營業(yè)收入 萬元 8000 達產(chǎn)年13 年繳納增值稅 萬元 達產(chǎn)年14 年營業(yè)稅金及附加 萬元 達產(chǎn)年15 年總成本費用 萬元 達產(chǎn)年其中：固定成本 萬元 達產(chǎn)年 可變成本 萬元 達產(chǎn)年16 年經(jīng)營成本 萬元 達產(chǎn)年17 年利潤總額 萬元 達產(chǎn)年18 年繳納所得稅 萬元 達產(chǎn)年19 財務(wù)評價指標總投 資收益率(ROI) % 靜態(tài)投資回收期 年 含 建 設(shè) 期財務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅后全投資財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 稅后（ic=12% ）20 盈虧平衡點（BEP） % 生產(chǎn)期平均值年產(chǎn) 200 噸雙宮絲生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告二、企業(yè)基本情況 基本情況企業(yè)名稱：貴州**萬發(fā)繭絲綢有限公司法人代表：**注冊資本：人民幣 1000 萬元整企業(yè)類型：有限責任公司注冊時間：2022 年 7 月 2 日企業(yè)住所：**龍泉鎮(zhèn)文峰村經(jīng)營范圍：繅絲及副產(chǎn)品加工 企業(yè)概況貴州**萬發(fā)繭絲綢有限公司成立于 2022 年 7 月 2 日，公司性質(zhì)為有限責任公司，法人代表**，注冊資本 1000 萬元，公司地址位于**龍泉鎮(zhèn)文峰村，公司現(xiàn)有員工 80 人。其中本科以上占 10％，大專以上占5％。公司員 工大多為當?shù)卮迕窈头掂l(xiāng)民工，一定程度上緩解了當?shù)氐木蜆I(yè)壓力，公司主要從事繅絲及副產(chǎn)品加工（憑資質(zhì)證經(jīng)營）。公司按照區(qū)域布局、龍頭帶動、規(guī)模經(jīng)營的理念，立足“20/22D”4A級雙宮絲的品牌優(yōu)勢和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，依靠技術(shù)進步，內(nèi)外開拓，形成規(guī)模經(jīng)營，取得了一定的經(jīng)濟效益和社會影響，公司現(xiàn)有繅絲設(shè)備等 40 余（臺）套。公司主要產(chǎn)品為：20/22D 的 4A 級雙 宮絲及條吐、滯頭、蠶蛹等產(chǎn)品及其副產(chǎn)品，公司于 2022 年 6 月獲得全國剿絲企業(yè)生產(chǎn)準產(chǎn)證，現(xiàn)有 20／22D 雙宮絲生產(chǎn)能力為年產(chǎn) 150 噸。公司法人代表**，男，45 歲， 漢族，中專學(xué)歷。自 1988 年 3 月從事繭絲年產(chǎn) 200 噸雙宮絲生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告加工行業(yè)到至今，現(xiàn)任**萬發(fā)繭絲綢有限公司法人代表兼總經(jīng)理, **工商聯(lián)副主席，**政協(xié)委員。公司股份構(gòu)成如下：**持股比例 86％，周成昆持股比例 14％。截止 2022 年 12 月 31 日，公司總資產(chǎn) 2818 萬元，所有者權(quán)益 1160 萬元，2022 年 實現(xiàn)銷售收入 6181 萬元，繳稅 290 萬元，凈利潤 540 萬元。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況良好。公司部門設(shè)置完善、分工合理，并建立了一套完整的管理制度，如生產(chǎn)管理制度、財務(wù)管理制度、產(chǎn)品銷售管理制度、原料采購管理制度、庫存物資管理制度、環(huán)境治理管理制度、設(shè)備維修管理制度、消防安全管理制度、安全巡防日志、進出生產(chǎn)車問管理制度、員工培訓(xùn)制度等，這些機構(gòu)和制度確保了公司生產(chǎn)經(jīng)營及發(fā)展的需要。年產(chǎn) 200 噸雙宮絲生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告三、產(chǎn)品需求分析和改造的必要性 項目背景 符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要**十二五農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃綱要中指出要發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、積極推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（2022 本）鼓勵類目錄第二十項紡織中明確指出鼓勵紡絲生產(chǎn)裝置單線能力 300 噸/年以上項目的建設(shè)。 資源優(yōu)勢與當?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)的關(guān)系絲綢是中國的瑰寶，繭絲綢是中國的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，在支援地方經(jīng)濟建設(shè)、增加農(nóng)民收入，擴大出口創(chuàng)匯，增加財政收入等方面都做出了重要貢獻。**蠶繭的質(zhì)量在全國排名第五位，且**的土質(zhì)，氣候適宜種桑養(yǎng)蠶，生產(chǎn)的蠶繭每粒絲長度有 1100—1200 米，具備得天獨厚的資源優(yōu)勢。蠶絲是目前世界上最好的天然纖維，隨著西方發(fā)達國家人們“親近自然、返樸歸真”消 費理念的日 漸盛行，使絲綢產(chǎn)品的消費需求不斷增長。 繭絲綢業(yè)是農(nóng)工貿(mào)緊密相連的勞動密集型產(chǎn)業(yè)，綜合比較效益十分顯著。發(fā)展繭絲綢業(yè)既可以有效調(diào)整農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)，又可以充分利用大量的農(nóng)村富余勞動力；既是擴大就業(yè)、增加農(nóng)民收入，推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)的有效途徑，也是發(fā)展縣域經(jīng)濟，增加財政收入的新經(jīng)濟增長點。隨著蠶繭、絲綢在國際市場上的主導(dǎo)地位和人們對絲綢產(chǎn)品新的消費需求，為我國蠶桑絲綢產(chǎn)業(yè)發(fā)展展示出了良好的前景。 產(chǎn)品需求分析 產(chǎn)品綜合分析年產(chǎn) 200 噸雙宮絲生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告根據(jù)國內(nèi)市場需求，本項目產(chǎn)品確定為具有高附加值的織造業(yè)生產(chǎn)原料雙宮絲。 該產(chǎn)品具有色澤統(tǒng)一、手感滑軟、強力大、偏差小，織造品輕薄、飄逸等特性。產(chǎn)品規(guī)格為 20/22D4A 級，項目 實施完成后公司將新增雙宮絲生產(chǎn)能力 200 噸。 市場需求分析項目產(chǎn)品雙宮絲作為“纖維皇后” ，在天然 纖維再度流行的今天，越來越受到人們的喜愛，其消費市場潛力巨大。從國際市場看，世界蠶絲纖維產(chǎn)量僅占世界纖維總量的 ％左右，還遠不能滿足人們?nèi)找嬖鲩L的消費需求。目前我國的雙宮絲和絲綢產(chǎn)量分別占世界總產(chǎn)量的 70％和 45％以上， 居世界第一位，絲綢產(chǎn) 品出口在國際市場上占有主導(dǎo)優(yōu)勢，特別是日、美、歐洲、北美等國際市場對雙宮絲及絲綢產(chǎn)品需求量極大。從國內(nèi)市場看，我國人均消費絲綢擁有量不到 米，絲綢市場蘊藏著較大的消費潛力。雖然當前受金融危機的影響，雙宮絲的銷量和市場價格呈不穩(wěn)定狀態(tài)，但由于商務(wù)部啟動“ 東桑西移 ”工程，致使國內(nèi) 繭絲綢產(chǎn)業(yè)布局重新調(diào)整，繭絲綢產(chǎn)業(yè)帶和區(qū)域結(jié)構(gòu)將進一步優(yōu)化。隨著繭絲綢生產(chǎn)中心由東部經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)向中西部的快速轉(zhuǎn)移，變“絲綢大國”為“ 絲綢強國” 目標的成功實現(xiàn)，國內(nèi)百姓生活水平的不斷提高，以及歐美等國對我紡織品設(shè)限促成部分產(chǎn)品轉(zhuǎn)用繭絲為原料替代，我國繭絲綢產(chǎn)業(yè)將迎來更加廣闊的發(fā)展空間。絲綢獨具的雍容華貴、輕柔飄逸風(fēng)格，到目前為止，尚無其他纖維制品可以取代。返樸歸真，崇尚大自然，已是國內(nèi)外消費者的共同取向。隨著高科技的研發(fā)應(yīng)用，被譽為“ 人體第二肌膚”的絲綢，將會不斷推出具有天然、綠色、無污 染、多功能的新產(chǎn)品，吸引越來越多的消費者。國際絲綢協(xié)會對年產(chǎn) 200 噸雙宮絲生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告世界絲綢消費的分析預(yù)測，未來五年將保持年遞增 5%左右的發(fā)展水平。所以，雙宮絲市場需求量巨大。石油能源的消耗、人口的增加、消費意識的改變、生活水平的提高，使天然纖維產(chǎn)品的需求將有較大增長。隨著高新技術(shù)更多地應(yīng)用于繭絲綢行業(yè)，更多更好的繭絲綢新產(chǎn)品勢必不斷問世，繭絲綢產(chǎn)品蘊含的不斷增長的消費潛力，必將刺激更大的市場需求。因此，雙宮絲具有廣闊的市場消費前景。 項目建設(shè)的必要性分析從產(chǎn)業(yè)政策及行業(yè)、區(qū)域發(fā)展規(guī)劃來看，我國繭絲類特色纖維在世界占有重要的地位，蠶繭和絲產(chǎn)量均占世界生產(chǎn)總量 80%左右，是主導(dǎo)世界繭絲價格走勢的繭絲綢原料大國。同時，我國繭絲類特色纖維在國際市場上具有較強的質(zhì)量和價格競爭優(yōu)勢，是我國極為重要的出口創(chuàng)匯產(chǎn)品。國家農(nóng)業(yè)部編制的《特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（2022－2022 年）》指出，蠶繭生產(chǎn)的主攻方向是調(diào)整布局，蠶桑“西進”。優(yōu)勢區(qū)域要強化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推行標準化生產(chǎn)，建設(shè)優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)蠶?；亍轫槕?yīng)國家“ 東桑西移”布局規(guī)劃，我省 產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃將我縣列為發(fā)展桑蠶業(yè)的優(yōu)勢區(qū)域，我縣成為貴州桑蠶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點基地之一。而區(qū)域產(chǎn)業(yè)的發(fā)展離不開龍頭企業(yè)的壯大。本公司作為**境內(nèi)唯一一家桑蠶業(yè)龍頭企業(yè)，進一步擴大蠶繭加工規(guī)模，擴建優(yōu)質(zhì) 高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)蠶?；?，大力推進雙宮絲加工擴建項目建設(shè)勢在必行。從完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條來看，蠶繭加工產(chǎn)業(yè)鏈的構(gòu)成為：公司所在地的桑蠶種養(yǎng)業(yè)生產(chǎn)蠶繭→蠶繭加工生產(chǎn)蠶絲→織造業(yè)生產(chǎn)絲制品。2022 年全縣蠶桑面積僅 1 萬畝，遠不能滿足公司原料需求。公司所需原料大部分均年產(chǎn) 200 噸雙宮絲生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告需要從外地購進，加大了原料的采購成本和生產(chǎn)成本。另外，由于受 2022年絲價暴跌后過低繭價的嚴重影響，蠶農(nóng)砍桑改種，收縮桑園規(guī)模，大大減少了蠶養(yǎng)量，致使今年上半年蠶絲供不應(yīng)求。因此，為了充分利用地方的資源優(yōu)勢，降低產(chǎn)品生產(chǎn)成本，延長產(chǎn)業(yè)鏈， 帶動當?shù)剞r(nóng)民致富增收，需要發(fā)展穩(wěn)定的原料基地，保障產(chǎn)品原料的穩(wěn)定供給。從結(jié)構(gòu)調(diào)整及農(nóng)民增收來看，一方面，為順應(yīng)繭絲綢行業(yè)發(fā)展形勢，承接商務(wù)部“東 桑西移” 工程，**在十二五期間，將大力發(fā)展桑蠶種養(yǎng)面積，實現(xiàn)合理的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)格局。另一方面，發(fā)展桑蠶種養(yǎng)業(yè)對促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收具有重要作用。目前，蠶繭的正常價位在每公斤 28 元左右，養(yǎng)蠶畝產(chǎn)量約為 150 公斤，桑蠶種養(yǎng)畝產(chǎn)值為 4200 元，剔除畝生產(chǎn)成本 400 元，養(yǎng)蠶每畝純收入為 3800 元。而糧棉等傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，畝純收入不足 2022 元，桑蠶種養(yǎng)比糧棉種植每畝多增加 1800 元純收入。未來五年內(nèi)，公司將帶動3 萬戶農(nóng)戶建設(shè)原料基地 20 萬畝，**桑蠶面積若能達到 20 萬畝，那么全縣農(nóng)業(yè)可增效 億元；農(nóng)民種桑養(yǎng)蠶每戶按 5 畝計算，年可增收 9000 元。經(jīng)濟效益非?？捎^。由此可見，雙宮絲加工擴建項目建設(shè)是推動當?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促 進農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效的有效手段。從節(jié)能減排來看，我國“十二五”規(guī)劃綱要提出， “十二五” 期間國內(nèi)生產(chǎn)總值能源消耗降低 20％、單位工業(yè)增加值用水量降低 30%、單位主要污染物排放總量減少 10％。本公司作為社會一份子，注重節(jié)能減排是應(yīng)盡之職。節(jié)能減排的措施很多。首先，采購原料應(yīng)從本地著眼，因為采購本地的原料不僅能減少運輸成本，而且還能減少在原料運輸過程中產(chǎn)生的二氧化碳。有關(guān)資料顯示，我國汽車釋放的二氧化碳 48%來自運送非本地原料（產(chǎn)品）年產(chǎn) 200 噸雙宮絲生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告的車輛。其次，盡量做到不要讓本地的原料運往外地，理由同上。第三，推廣應(yīng)用水膜除塵、廢水循環(huán)利用等新技術(shù)，實施廢水資源化、 “零排放”等工程，促進節(jié)能減排，改善生態(tài)環(huán)境。第四，不過度包裝，這表示在包裝過程中，降低了能耗，減少了送往垃圾填埋地的垃圾，也減少下游客戶的經(jīng)濟負擔。從可持續(xù)發(fā)展來看，我國“十二五