【文章內(nèi)容簡介】 用√政府決定過程的低效率√很強的政治反對/不友好√法律一個特殊的法律出臺，要求改變設計指標，進而導致設計發(fā)生改變√稅收政策的變化√√對當?shù)卣鞴懿块T授予項目公司的特許經(jīng)營權進行追索√自然不可抗力√地質(zhì)條件√氣候√環(huán)境√ 三、風險應對措施 針對項目實施過程存在的各種風險因素，制如風險應對措施如表22。表22項目風險應對措施設計風險、建設風險加強建設期監(jiān)管（資金、工期、質(zhì)量、安全）強制保險方案建立履約保函體系融資風險、運營風險完善政府支付方式和項目匯報機制建立績效考核收費的調(diào)價機制明確社會資本承擔的公共責任、產(chǎn)出說明完善保險與保函、臨時接管、移交法律風險、政策風險建立法律政策變更的解決機制科學規(guī)劃與配套建設、政府支付方式和項目匯報機制社會資本選擇風險增加社會投資人的競爭性、做好資格審查工作政治風險、宏觀經(jīng)濟風險和不可抗力風險制定應急處置預案明確臨時接管和提前終止的條件強制保險方案第三章 項目運作模式 一、項目運作方式 本項目屬于非經(jīng)營性項目，缺乏“使用者付費”的基礎、主要依靠“政府付費”回收投資成本及社會投資人的合理利潤，可通過政府購買服務，采用投資—建設—運營、維護—移交方式運作。（1） 項目合作期：10年（含年建設期），建設期以項目具備開工條件并發(fā)出開工通知之日起開始計算，通過竣工驗收后進入運營期。（2）合作期限的延長：發(fā)生如下事件后，項目合作期可適當延長①由政府方原因?qū)е碌耐旯ぱ诱`情形出現(xiàn)；②由于法律變更或政府方行為導致項目公司在項目合作期內(nèi)受到影響并使項目公司遭受實質(zhì)性的損失。 二、項目邊界條件（1）投資范圍：含本項目用地紅線范圍內(nèi)征地拆遷的投融資、土地平整的投融資和建設、市政配套設施的投融資、建設和運營維護、公共設施的投融資、建設和運營維護、安置房的投融資、建設；（2）合作期：10年（含建設期）；（3）工程建設①本項目設計由項目業(yè)主負責，項目業(yè)主將**區(qū)審計部門審后預算價為準，提交招標人確認后實施；②已通過招標方式選定的特許經(jīng)營項目投資人依法能夠自行建設、生產(chǎn)或者提供可不進行招標，項目公司按照**市**區(qū)審計部門審后預算價為準。建設項目其他費用按實際發(fā)生金額為準，需經(jīng)實施機構和項目公司認可。③質(zhì)量標準：合格。④工程驗收：按單體項目各自驗收，由項目業(yè)主根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定在接到項目公司竣工驗收報告后組織有關部門驗收。項目公司應按國家及行業(yè)主管部門規(guī)定辦理工程竣工驗收手續(xù)。（4）履約保障邊界由項目公司出具履約保函給項目實施機構——*******管委會，分別開具建設保函、運營維護保函，具體在合同中明確金額和保函格式。第四章 交易結構 一、投融資結構（1）資金來源：項目資金通過股權融資和債務融資獲得；①股權融資：《國務院關于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的通知》（國發(fā)〔2015〕51號）要求中“其他項目的最低資本金比例為20%”的規(guī)定，設定中標的投資人和**實業(yè)按照股比提供不少于項目總投資20%的自有資金。 ②債務融資：除自有資金外的資金由項目公司負責融資，80%的資金由項目公司負責融資，中標投資人根據(jù)需要提供金融機構認可的抵押物或擔保物，**實業(yè)公司提供融資支持；若80%的資金無法實現(xiàn)項目融資，由中標投資人負責融資。（2）性質(zhì)：自有資本金屬于股權資金，債務融資屬于債務資金，債務資金可通過銀行貸款、基金、保險等多種形式獲得；（3）資金用途：項目公司的資金僅限于本項目建設和運營維護。（4）資產(chǎn)形成和轉(zhuǎn)移：根據(jù)政府的進度要求，建設期滿形成項目資產(chǎn)，運營期滿后項目資產(chǎn)無償轉(zhuǎn)移至區(qū)政府或指定單位。 二、采購機制及保障 本項目的建設內(nèi)容征地拆遷、場地平整、市政配套設施、公共基礎設施和安置房建設均為非經(jīng)營性項目，回報機制為“政府購買服務”，具體按照“基于可用性的績效合同”模式，由政府向項目公司購買本項目可用性（符合竣工驗收標準的公共產(chǎn)品）以及為維持本項目可用性所需的運營維護服務（符合績效要求的公共服務），即政府需向項目公司支付可用性服務費和運維績效服務費，二者統(tǒng)稱為政府購買服務付費。 （1）定價原則 ?根據(jù)《*招投標辦【2011】30號文》關于不同專業(yè)項目的相關規(guī)定具體確定。 建安工程費用＝建筑安裝工程審后預算造價（1下浮率）房屋建設工程預算下浮率取值為8%；市政公用工程預算下浮率取值為12%；園林綠化工程預算下浮率取值為12%；水利水電工程預算下浮率取值為11%。建筑安裝工程預算造價的確定采用總價包干法，風險系數(shù)包干按2%。 ?本PPP合同政府采購價格由工程費總額、土地征遷費用（含資金占用費）、資金占用費、項目管理費和投資回報組成。 可用性服務費＝工程費總額+土地征遷費用（含資金占用費）+資金占用費+項目管理費+投資回報 ?工程費總額的確定 本合同工程工程費總額，包括用于合同項目的建安工程費用（含稅）以及雙方認可的其他費用。 A、合同工期內(nèi)，項目公司應于當月25日向監(jiān)理人報送當月實際完成的合同工程量，監(jiān)理人必須在收到報告后14天內(nèi)審核確認；業(yè)主必須在接到監(jiān)理人審核確認意見后7天內(nèi)核實完成并開始計息。 B、本合同項目的工程費總額，以經(jīng)有資質(zhì)的審圖單位審查合格的施工圖設計藍圖的工程量（包括工程變更和經(jīng)業(yè)主簽證的實際發(fā)生的工程量）為基礎，根據(jù)本合同所確定的計價依據(jù)進行確定。 C、工程費總額＝經(jīng)審計部門審核確認的投資建設人投入本項目的投資總額（工程建安費、設備費及雙方認可的其他費用）。 D、本合同工程費總額包括用于合同項目的建安工程費用（含工程變更及簽證產(chǎn)生的費用)以及雙方認可的其他費用（此項費用如有，應另行由業(yè)主與投資建設人簽訂補充合同，約定具體的范圍，否則視為沒有）。（2） 可用性績效指標 可用性績效服務費主要包括：征地拆遷總投資、場地平整總投資、市政配套設施總投資、公共配套設施總投資、安置房建設總投資、資金占用費和投資回報，其中： ①征地拆遷總投資：以項目公司配合區(qū)政府相關部門為完成拆遷工作出資額約為5億，其余部分由業(yè)主自行解決。 ②場地平整總投資：含場地平整的工程費用、工程建設其它費，工程費用以經(jīng)區(qū)審計部門審核的結算價為準，工程建設其它費以項目公司與委托單位簽訂的合同金額為準，%計取。 ③市政配套設施總投資：含市政配套設施的工程費用、工程建設其它費，工程費用以經(jīng)區(qū)審計部門審核的結算價為準，工程建設其它費以項目公司與委托單位簽訂的合同金額為準，%計取。 ④公共配套設施總投資：含公共配套設施的工程費用、工程建設其它費，工程費用以經(jīng)區(qū)審計部門審核的結算價為準，工程建設其它費以項目公司與委托單位簽訂的合同金額為準，%計取。 ⑤安置房建設總投資：含安置房建設的工程費用、工程建設其它費，工程費用以經(jīng)區(qū)審計部門審核的結算價為準，工程建設其它費以項目公司與委托單位簽訂的合同金額為準，%計取。 ⑥投資回報：以項目公司對②－⑤的投資總額為基數(shù)（以上述子項目竣工結算的投資金額為準），%計取投資回報，投資回報率以中標人投標報價為準，子項目竣工驗收后一年內(nèi)一次性支付。 ⑦資金占用費 1）施工期資金占用費 按雙方確認的月投資總額（征地拆遷根據(jù)實際到賬的金額和時間開始計??；工程費總額以監(jiān)