【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 合 計(jì)設(shè)立以來(lái)累計(jì)實(shí)現(xiàn)退出退出案例數(shù)量（個(gè)）退出股本金額（萬(wàn)元）注：被投企業(yè)公開上市后，通過(guò)公開股票市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓退出往往是需要多次?？紤]到被投企業(yè)上市后，資產(chǎn)即具有流動(dòng)性，故投資該企業(yè)的退出日期一律按公開上市之日計(jì)。以其他方式退出，若退出是分次的，則每退出一次填寫一欄。實(shí)現(xiàn)股本退出的金額，均按當(dāng)時(shí)所持股本計(jì)，而非退出后實(shí)現(xiàn)的金額計(jì)。股權(quán)投資企業(yè)備案文件指引/標(biāo)準(zhǔn)文本2股權(quán)投資企業(yè)資本招募說(shuō)明書指引股權(quán)投資企業(yè)申請(qǐng)備案，應(yīng)當(dāng)依照本指引，向備案管理部門提交股權(quán)投資企業(yè)的資本招募說(shuō)明書。對(duì)于本指引有明確規(guī)定的，招募說(shuō)明書中應(yīng)當(dāng)載明本指引規(guī)定的相關(guān)內(nèi)容；本指引未作規(guī)定的，可以根據(jù)實(shí)際情況作出合理補(bǔ)充。但對(duì)投資者出資決策有重大影響或有助于其作出決策的信息，無(wú)論本指引是否有明確規(guī)定，招募說(shuō)明書中均應(yīng)當(dāng)載明。資本招募說(shuō)明書應(yīng)當(dāng)具備以下內(nèi)容：一、招募說(shuō)明書封面、扉頁(yè)招募說(shuō)明書封面應(yīng)標(biāo)有“XX資本招募說(shuō)明書”字樣，并載明股權(quán)投資企業(yè)的名稱、發(fā)起人機(jī)構(gòu)的名稱及其法律責(zé)任人（公司型機(jī)構(gòu)為其法定代表人，合伙型機(jī)構(gòu)為其普通合伙人或相關(guān)法律責(zé)任人）姓名、辦公地址、聯(lián)系電話、傳真、郵政編碼、招募說(shuō)明書的編制日期。招募說(shuō)明書應(yīng)在扉頁(yè)說(shuō)明：股權(quán)投資企業(yè)備案管理部門對(duì)本股權(quán)投資企業(yè)和/或受托管理機(jī)構(gòu)的備案，不表明其對(duì)本股權(quán)投資企業(yè)的價(jià)值和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本股權(quán)投資企業(yè)不存在風(fēng)險(xiǎn)。二、招募說(shuō)明書正文（一）擬募集設(shè)立的股權(quán)投資企業(yè)的基本情況包括但不限于：股權(quán)投資企業(yè)的名稱、組織形式、存續(xù)期限、資本規(guī)模及募集方式。（二）對(duì)投資者的出資認(rèn)繳要求包括但不限于：投資者資格要求。根據(jù)《通知》（川發(fā)改財(cái)金〔2012〕493號(hào)）有關(guān)規(guī)定，單個(gè)投資者對(duì)股權(quán)投資企業(yè)的最低出資金額不低于1000萬(wàn)元。但是，對(duì)在本《通知》發(fā)布以前完成資本募集和工商登記的股權(quán)投資企業(yè)，雖然單個(gè)投資者的最低出資金額低于1000萬(wàn)元，但未發(fā)現(xiàn)其資本募集存在“非法集資”問(wèn)題的，仍可視為資本募集合規(guī)股權(quán)投資企業(yè)。合法出資要求。根據(jù)《通知》第（四）條“股權(quán)投資企業(yè)的出資人只能以合法的自有貨幣資金出資，不得接受多個(gè)投資者委托認(rèn)繳股權(quán)投資企業(yè)資本”規(guī)定，所有投資者均不得采取委托某個(gè)投資者代持的方式投資于股權(quán)投資企業(yè)。投資者人數(shù)要求。根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律，以股份有限公司形式設(shè)立的，投資者人數(shù)不得超過(guò)200人；以有限責(zé)任公司、有限合伙形式設(shè)立的，投資者人數(shù)不得超過(guò)50人。根據(jù)《通知》第（五）條，投資者為集合資金信托、合伙企業(yè)等非法人主體的，應(yīng)當(dāng)打通核查最終的自然人和法人投資者是否為合格投資者，并打通計(jì)算投資者總數(shù)。（三）股權(quán)投資企業(yè)的組織構(gòu)架與管理股權(quán)投資企業(yè)的組織構(gòu)架。包括但不限于：權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、顧問(wèn)機(jī)構(gòu)和管理團(tuán)隊(duì)構(gòu)成，以及相關(guān)約束機(jī)制的框架。股權(quán)投資企業(yè)擬任高級(jí)管理人員 高級(jí)管理人員范圍，從《通知》第（二十七）條規(guī)定。的基本信息。實(shí)行委托管理的，還應(yīng)當(dāng)載明：1）受托管理機(jī)構(gòu)的基本信息。包括但不限于：名稱、住所、設(shè)立日期、工商登記號(hào)、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)期限、法定代表人或執(zhí)行事務(wù)合伙人、辦公地址、郵政編碼、聯(lián)系電話、聯(lián)系人、認(rèn)繳及實(shí)繳出資等情況。2）受托管理機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的基本信息。資產(chǎn)托管情況：1）托管機(jī)構(gòu)的基本信息。包括但不限于名稱、住所、設(shè)立日期、工商登記號(hào)、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)期限、法定代表人、辦公地址、郵政編碼、聯(lián)系電話、聯(lián)系人、注冊(cè)資本等情況。2）股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)托管安排。包括但不限于托管機(jī)構(gòu)的基本職責(zé)和托管操作原則（股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)不另行委托托管機(jī)構(gòu)托管的，應(yīng)當(dāng)載明開戶行的相關(guān)信息）。（四）股權(quán)投資企業(yè)的投資包括但不限于：投資領(lǐng)域、投資方式、投資限制、投資決策程序、投資后對(duì)被股權(quán)投資企業(yè)的持續(xù)監(jiān)控、投資風(fēng)險(xiǎn)防范、投資退出等。（五）股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)包括但不限于：資產(chǎn)范圍、處置方式與程序。招募說(shuō)明書應(yīng)當(dāng)明確說(shuō)明股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)獨(dú)立于托管機(jī)構(gòu)的固有資產(chǎn)。實(shí)行委托管理的，應(yīng)當(dāng)明確說(shuō)明股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)獨(dú)立于受托管理機(jī)構(gòu)的固有資產(chǎn)。（六）股權(quán)投資企業(yè)的收益、費(fèi)用、業(yè)績(jī)報(bào)酬支出與分配收益來(lái)源及核算原則與方式。管理費(fèi)用支出。招募說(shuō)明書應(yīng)當(dāng)載明托管機(jī)構(gòu)的托管費(fèi)費(fèi)率、計(jì)算方式及支付方式等內(nèi)容。實(shí)行自我管理的，應(yīng)當(dāng)事先約定每年管理費(fèi)用占所管理資產(chǎn)或?qū)嶋H對(duì)外投資額度的比例、季度控制目標(biāo)和計(jì)算方式；實(shí)行委托管理的，應(yīng)當(dāng)載明受托管理機(jī)構(gòu)管理費(fèi)費(fèi)率、計(jì)算方式和支付方式。 業(yè)績(jī)報(bào)酬支出。無(wú)論實(shí)行自我管理，還是委托管理，均應(yīng)當(dāng)載明業(yè)績(jī)報(bào)酬支出的原則、分成比例、實(shí)施方案和程序等內(nèi)容。設(shè)立費(fèi)用及需要股權(quán)投資企業(yè)承擔(dān)的其他費(fèi)用。虧損彌補(bǔ)方式。向投資者分配的方式與程序。（七）股權(quán)投資企業(yè)的稅賦根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)依法治稅嚴(yán)格稅收管理權(quán)限的通知》（國(guó)發(fā)[1998]4號(hào)）、《國(guó)務(wù)院關(guān)于糾正地方自行制定稅收先征后返政策的通知》(國(guó)發(fā)[2000]2號(hào))、《關(guān)于堅(jiān)決制止越權(quán)減免稅加強(qiáng)依法治稅工作的通知》（財(cái)稅[2009]1號(hào)）及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定，有關(guān)股權(quán)投資企業(yè)的稅賦只宜表述為：本股權(quán)投資企業(yè)依照國(guó)家有關(guān)稅收規(guī)定納稅。（八）股權(quán)投資企業(yè)的終止與清算股權(quán)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)終止的情形。股權(quán)投資企業(yè)的清算程序。（九）風(fēng)險(xiǎn)揭示應(yīng)全面、準(zhǔn)確、如實(shí)地揭示本股權(quán)投資企業(yè)在設(shè)立和投資運(yùn)作各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括可能存在的法律與政策風(fēng)險(xiǎn)。（十）信息披露向股權(quán)投資企業(yè)投資者及其董事會(huì)等相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)履行定期、不定期報(bào)告義務(wù)或信息披露義務(wù)。向備案管理部門履行的相應(yīng)信息披露義務(wù)。向社會(huì)公眾披露的信息。為加強(qiáng)股權(quán)投資企業(yè)及其受托管理機(jī)構(gòu)的透明度建設(shè)，在不泄露商業(yè)機(jī)密的前提下，鼓勵(lì)按照自愿原則，通過(guò)網(wǎng)站以及相關(guān)媒體等方式向社會(huì)適度披露信息，接受社會(huì)監(jiān)督。但是，前述信息披露不得涉及任何與股權(quán)投資企業(yè)資本募集相關(guān)的內(nèi)容。 股權(quán)投資企業(yè)備案文件指引/股權(quán)投資企業(yè)公司章程指引以有限責(zé)任公司或股份有限公司形式設(shè)立股權(quán)投資企業(yè)，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”）及相關(guān)法律、法規(guī)及本指引的規(guī)定，制定公司章程 公司章程的內(nèi)容與股東協(xié)議等股東之間的其他文件內(nèi)容不一致的，以公司章程為準(zhǔn)。對(duì)于本指引有明確要求的，公司章程中應(yīng)當(dāng)載明本指引規(guī)定的相關(guān)內(nèi)容。本指引未作規(guī)定的，相關(guān)當(dāng)事人可以根據(jù)實(shí)際情況作出合理補(bǔ)充。投資者簽署的公司章程應(yīng)當(dāng)滿足相關(guān)法律、法規(guī)對(duì)公司章程的法定基本要求。公司章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定以下內(nèi)容：一、股權(quán)投資企業(yè)的基本情況。包括但不限于股權(quán)投資企業(yè)名稱、住所、存續(xù)期限、經(jīng)營(yíng)宗旨、經(jīng)營(yíng)范圍、股東姓名/名稱。二、股東的出資方式、出資額、繳付期限。三、股東的基本權(quán)利、義務(wù)及股東行使知情權(quán)的具體方式。股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的條件及程序。四、股東（大）會(huì)、董事會(huì)或執(zhí)行董事、監(jiān)事（會(huì)）、經(jīng)理的職權(quán)范圍。五、股權(quán)投資企業(yè)的投資。包括投資領(lǐng)域、投資方式、投資限制、投資決策程序、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及對(duì)關(guān)聯(lián)方投資的回避制度、投資后對(duì)被投資企業(yè)的持續(xù)監(jiān)控、投資風(fēng)險(xiǎn)防范、投資退出等內(nèi)容。六、股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)管理。實(shí)行自我管理的，應(yīng)明確管理構(gòu)架和投資決策程序；實(shí)行委托管理的，還應(yīng)明確受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備的條件、選任程序、更換的條件及程序。七、股權(quán)投資企業(yè)的資產(chǎn)托管。應(yīng)當(dāng)明確托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備的條件、選任程序、更換的條件及程序。八、股權(quán)投資企業(yè)的收益與分配。九、股權(quán)投資企業(yè)的合并、分立、增資、減資。十、股權(quán)投資企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。十一、股權(quán)投資企業(yè)的解散和清算。股權(quán)投資企業(yè)備案文件指引/股權(quán)投資企業(yè)合伙協(xié)議指引以有限合伙形