【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 年度預(yù)算編制流程LC00303流程釋義關(guān)鍵活動(dòng)工作標(biāo)準(zhǔn)1． 公司年度預(yù)算必須依照公司已分解的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行編制2． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處依據(jù)公司各項(xiàng)年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)下發(fā)預(yù)算指導(dǎo)書(shū)和年度預(yù)算編制通知書(shū)3． 各部門、直屬企業(yè)依據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、預(yù)算指導(dǎo)書(shū)編制預(yù)算4． 本部各部門、直屬企業(yè)預(yù)算編制完成后，報(bào)主管副總經(jīng)理審核5． 副總經(jīng)理審核后，本部各部門、直屬企業(yè)將預(yù)算報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處匯總整理，形成公司整體年度預(yù)算6． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處將公司年度預(yù)算報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)審議通過(guò)7． 經(jīng)審議通過(guò)的公司年度預(yù)算，由總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行8． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處將總經(jīng)理批準(zhǔn)后的預(yù)算下發(fā)本部各部門、直屬企業(yè)執(zhí)行，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督9． 人事勞資處對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考評(píng)，并將考評(píng)結(jié)果納入考核1． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處為本流程牽頭部門2． 本部各部門、直屬企業(yè)對(duì)本其預(yù)算的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)3． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處對(duì)公司整體預(yù)算匯總的正確性負(fù)責(zé)4． 各板塊主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理對(duì)審批結(jié)果負(fù)責(zé)5． 人事勞資處對(duì)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果考評(píng)的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)6． 從財(cái)務(wù)資產(chǎn)處下發(fā)預(yù)算指導(dǎo)書(shū)和預(yù)算制定通知書(shū)，到公司整體年度預(yù)算匯總結(jié)束，須在20個(gè)工作日完成7． 從公司整體預(yù)算提交預(yù)算管理委員會(huì)，到預(yù)算下發(fā)至公司本部各部門、公司直屬企業(yè)，須在10個(gè)工作日完成出差審批報(bào)銷流程LC00304流程釋義關(guān)鍵活動(dòng)工作標(biāo)準(zhǔn)1． 出差人填寫(xiě)出差申請(qǐng)/預(yù)算，員工出差提交部門負(fù)責(zé)人審批，處級(jí)干部出差提交主管副總經(jīng)理審批，并報(bào)總經(jīng)理辦公室備案，知會(huì)總經(jīng)理2． 部門負(fù)責(zé)人在權(quán)限范圍內(nèi)審批，權(quán)限范圍外提交主管副總經(jīng)理審批3． 審批完畢，到財(cái)務(wù)資產(chǎn)處辦理借款4． 出差返回后，出差人填寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷單。實(shí)際支出在出差預(yù)算內(nèi)的，直接到財(cái)務(wù)資產(chǎn)處報(bào)銷；實(shí)際支出在出差預(yù)算外的，員工出差提交主管副總經(jīng)理審批后報(bào)銷，處級(jí)干部出差提交總經(jīng)理審批后報(bào)銷1． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處為本流程牽頭部門2． 出差人對(duì)出差的真實(shí)性負(fù)責(zé)3． 部門負(fù)責(zé)人、主管副總經(jīng)理對(duì)審批結(jié)果負(fù)責(zé)4． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處前臺(tái)對(duì)出差借款、報(bào)銷單據(jù)的合規(guī)合法性審核結(jié)果負(fù)責(zé)5． 從出差人返回，到報(bào)銷完畢，須在5個(gè)工作日完成6． 從差旅費(fèi)報(bào)銷單提交到帳務(wù)處理完畢，須在1個(gè)工作日完成信用證辦理業(yè)務(wù)流程LC00305流程釋義關(guān)鍵活動(dòng)工作標(biāo)準(zhǔn)1． 申請(qǐng)部門業(yè)務(wù)申請(qǐng)人提出開(kāi)據(jù)信用證申請(qǐng)，填寫(xiě)開(kāi)證申請(qǐng)單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，提交財(cái)務(wù)資產(chǎn)處分管會(huì)計(jì)審核2． 分管會(huì)計(jì)審核后，提交財(cái)務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)人在審批權(quán)限范圍內(nèi)審批，超過(guò)權(quán)限范圍，提交主管副總經(jīng)理3． 主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理在審批權(quán)限范圍內(nèi)審批，超過(guò)權(quán)限范圍，提交總經(jīng)理審批4． 申請(qǐng)部門將審批后的開(kāi)證申請(qǐng)單請(qǐng)?zhí)峤回?cái)務(wù)資產(chǎn)處信用證管理人員，信用證管理人員提出開(kāi)證申請(qǐng)，經(jīng)業(yè)務(wù)申請(qǐng)人確認(rèn)后送交信用證開(kāi)證銀行，銀行開(kāi)據(jù)信用證5． 信用證到單后，由業(yè)務(wù)申請(qǐng)人進(jìn)行審核確認(rèn)，并簽署同意付款或拒付手續(xù)6． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處信用證管理人員根據(jù)業(yè)務(wù)申請(qǐng)人確認(rèn)意見(jiàn)辦理付款或拒付手續(xù)7． 付款手續(xù)辦理完畢，業(yè)務(wù)申請(qǐng)人向財(cái)務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員提交相關(guān)外匯核銷單據(jù)，外匯核銷人員辦理外匯核銷手續(xù)8． 相關(guān)信用證資料和外匯核銷資料整理裝訂歸檔1． 辦理信用證申請(qǐng)部門為本流程牽頭部門2． 辦理信用證申請(qǐng)部門對(duì)申請(qǐng)的真實(shí)性、信用證確認(rèn)結(jié)果、外匯核銷單據(jù)齊全負(fù)責(zé)3． 用款部門負(fù)責(zé)人對(duì)申請(qǐng)真實(shí)性審核結(jié)果負(fù)責(zé)4． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)人、主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理對(duì)各自權(quán)限范圍內(nèi)的審批結(jié)果負(fù)責(zé)5． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處信用證管理人員對(duì)信用證申請(qǐng)與信用證信息核對(duì)的一致性負(fù)責(zé)6． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員對(duì)單據(jù)的審核結(jié)果負(fù)責(zé)LC00306進(jìn)口付匯核銷流程流程釋義關(guān)鍵活動(dòng)工作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)口付匯根據(jù)不同業(yè)務(wù)情況分別辦理l 國(guó)內(nèi)報(bào)關(guān)進(jìn)口業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部門自對(duì)外付款之日起，40個(gè)工作日內(nèi)將“進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單付匯核銷聯(lián)”提交財(cái)務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員，辦理外匯核銷手續(xù)l 境外工程業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部門在開(kāi)據(jù)信用證、辦理托收或T/T付款時(shí)與財(cái)務(wù)資產(chǎn)處預(yù)定結(jié)匯水單的最終提交日，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)人審批后，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處相關(guān)人員辦理開(kāi)據(jù)信用證、托收、T/T付款后，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員辦理外匯核銷手續(xù)l 轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)，先收后支情況下，業(yè)務(wù)部門在在開(kāi)據(jù)信用證、辦理托收或T/T付款時(shí)，提交結(jié)匯水單，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員辦理外匯核銷手續(xù)；先支后收情況下，業(yè)務(wù)部門在開(kāi)據(jù)信用證、辦理托收或T/T付款時(shí)與財(cái)務(wù)資產(chǎn)處預(yù)定結(jié)匯水單的最終提交日，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)人審批后，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處相關(guān)人員辦理開(kāi)據(jù)信用證、托收、T/T付款后，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員辦理外匯核銷手續(xù)1． 相關(guān)業(yè)務(wù)部門為本流程牽頭部門2． 業(yè)務(wù)部門對(duì)提供各類單據(jù)、手續(xù)的及時(shí)性負(fù)責(zé)3． 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處對(duì)辦理付匯核銷的及時(shí)性負(fù)責(zé)4． 業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)人對(duì)審批結(jié)果負(fù)責(zé)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程LC00401流程釋義關(guān)鍵活動(dòng)工作標(biāo)準(zhǔn)1． 每年末，根據(jù)集團(tuán)公司下達(dá)的指標(biāo)要求，規(guī)劃計(jì)劃處分解指標(biāo)，經(jīng)主管副總經(jīng)理審核后，送各主管副總經(jīng)理審核，落實(shí)到各板塊綜合部門2． 各板塊綜合部門將指標(biāo)分解到各下屬企業(yè)3． 各下屬企業(yè)對(duì)指標(biāo)進(jìn)行論證，如有修訂意見(jiàn)則向板塊副總經(jīng)理提出，由主管副總經(jīng)理最終確定4． 各下屬企業(yè)指標(biāo)確定后，由規(guī)劃計(jì)劃處進(jìn)行平衡、綜合和匯總5． 規(guī)劃計(jì)劃處形成公司目標(biāo)體系，報(bào)主管副總經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議后，總經(jīng)理批準(zhǔn)6． 規(guī)劃計(jì)劃處負(fù)責(zé)下達(dá)各項(xiàng)指標(biāo)7． 各板塊綜合部門將指標(biāo)納入到責(zé)任制中，并組織實(shí)施1． 規(guī)劃計(jì)劃處為本流程牽頭部門2． 指標(biāo)確定工作必須在21個(gè)工作日內(nèi)完成3． 物裝公司所提指標(biāo)要優(yōu)于集團(tuán)公司要求，規(guī)劃計(jì)劃處負(fù)責(zé)物裝公司總體指標(biāo)的平衡4． 各板塊主管副總經(jīng)理對(duì)所審核的指標(biāo)負(fù)責(zé)5． 總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)物裝公司指標(biāo)審議結(jié)果負(fù)責(zé)6． 各部門申報(bào)的指標(biāo)草案要符合規(guī)劃計(jì)劃處確定的內(nèi)容及格式要求7． 各部門負(fù)責(zé)指標(biāo)要與自身能力相適應(yīng)，確定指標(biāo)時(shí)要參考以往年度情況，客觀、實(shí)際地確定目標(biāo)LC00402固定資產(chǎn)投資計(jì)劃管理流程流程釋義關(guān)鍵活動(dòng)工作標(biāo)準(zhǔn)1． 公司直屬企業(yè)上報(bào)固定資產(chǎn)投資計(jì)劃2． 固定資產(chǎn)投資計(jì)劃實(shí)行分級(jí)審批管理●符合以下條件的項(xiàng)目由集團(tuán)公司審批：（1）總投資≥3000萬(wàn)元的工程建設(shè)項(xiàng)目（2）總投資≥2000萬(wàn)元的非安裝設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目（3）需要總量調(diào)控的非安裝設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目（4）使用集團(tuán)公司投資項(xiàng)目（5）集團(tuán)公司未上市企業(yè)投資方向指導(dǎo)目錄中的限制類項(xiàng)目●符合以下條件的項(xiàng)目由物裝公司規(guī)劃計(jì)劃處組織審批：（1）3000萬(wàn)元≥總投資≥500萬(wàn)元的工程建設(shè)項(xiàng)目（2）2000萬(wàn)元＞總投資≥200萬(wàn)元的非安裝設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目●符合以下條件的項(xiàng)目由物裝公司各板塊綜合部門組織審批：（1）500萬(wàn)元＞總投資≥100萬(wàn)元的工程建設(shè)項(xiàng)目（2）20