【文章內(nèi)容簡介】 年度預(yù)算編制流程LC00303流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準1． 公司年度預(yù)算必須依照公司已分解的年度經(jīng)營計劃中的各項指標(biāo)進行編制2． 財務(wù)資產(chǎn)處依據(jù)公司各項年度經(jīng)營指標(biāo)下發(fā)預(yù)算指導(dǎo)書和年度預(yù)算編制通知書3． 各部門、直屬企業(yè)依據(jù)年度經(jīng)營計劃、預(yù)算指導(dǎo)書編制預(yù)算4． 本部各部門、直屬企業(yè)預(yù)算編制完成后，報主管副總經(jīng)理審核5． 副總經(jīng)理審核后，本部各部門、直屬企業(yè)將預(yù)算報財務(wù)資產(chǎn)處匯總整理，形成公司整體年度預(yù)算6． 財務(wù)資產(chǎn)處將公司年度預(yù)算報預(yù)算管理委員會審議通過7． 經(jīng)審議通過的公司年度預(yù)算，由總經(jīng)理批準執(zhí)行8． 財務(wù)資產(chǎn)處將總經(jīng)理批準后的預(yù)算下發(fā)本部各部門、直屬企業(yè)執(zhí)行，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督9． 人事勞資處對預(yù)算執(zhí)行情況進行考評，并將考評結(jié)果納入考核1． 財務(wù)資產(chǎn)處為本流程牽頭部門2． 本部各部門、直屬企業(yè)對本其預(yù)算的真實性、合理性負責(zé)3． 財務(wù)資產(chǎn)處對公司整體預(yù)算匯總的正確性負責(zé)4． 各板塊主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理對審批結(jié)果負責(zé)5． 人事勞資處對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果考評的準確性負責(zé)6． 從財務(wù)資產(chǎn)處下發(fā)預(yù)算指導(dǎo)書和預(yù)算制定通知書，到公司整體年度預(yù)算匯總結(jié)束，須在20個工作日完成7． 從公司整體預(yù)算提交預(yù)算管理委員會，到預(yù)算下發(fā)至公司本部各部門、公司直屬企業(yè)，須在10個工作日完成出差審批報銷流程LC00304流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準1． 出差人填寫出差申請/預(yù)算，員工出差提交部門負責(zé)人審批，處級干部出差提交主管副總經(jīng)理審批，并報總經(jīng)理辦公室備案，知會總經(jīng)理2． 部門負責(zé)人在權(quán)限范圍內(nèi)審批，權(quán)限范圍外提交主管副總經(jīng)理審批3． 審批完畢，到財務(wù)資產(chǎn)處辦理借款4． 出差返回后，出差人填寫差旅費報銷單。實際支出在出差預(yù)算內(nèi)的，直接到財務(wù)資產(chǎn)處報銷；實際支出在出差預(yù)算外的，員工出差提交主管副總經(jīng)理審批后報銷，處級干部出差提交總經(jīng)理審批后報銷1． 財務(wù)資產(chǎn)處為本流程牽頭部門2． 出差人對出差的真實性負責(zé)3． 部門負責(zé)人、主管副總經(jīng)理對審批結(jié)果負責(zé)4． 財務(wù)資產(chǎn)處前臺對出差借款、報銷單據(jù)的合規(guī)合法性審核結(jié)果負責(zé)5． 從出差人返回，到報銷完畢，須在5個工作日完成6． 從差旅費報銷單提交到帳務(wù)處理完畢，須在1個工作日完成信用證辦理業(yè)務(wù)流程LC00305流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準1． 申請部門業(yè)務(wù)申請人提出開據(jù)信用證申請，填寫開證申請單，經(jīng)部門負責(zé)人簽字后，提交財務(wù)資產(chǎn)處分管會計審核2． 分管會計審核后，提交財務(wù)資產(chǎn)處負責(zé)人，財務(wù)資產(chǎn)處負責(zé)人在審批權(quán)限范圍內(nèi)審批，超過權(quán)限范圍，提交主管副總經(jīng)理3． 主管財務(wù)副總經(jīng)理在審批權(quán)限范圍內(nèi)審批，超過權(quán)限范圍，提交總經(jīng)理審批4． 申請部門將審批后的開證申請單請?zhí)峤回攧?wù)資產(chǎn)處信用證管理人員，信用證管理人員提出開證申請，經(jīng)業(yè)務(wù)申請人確認后送交信用證開證銀行，銀行開據(jù)信用證5． 信用證到單后，由業(yè)務(wù)申請人進行審核確認，并簽署同意付款或拒付手續(xù)6． 財務(wù)資產(chǎn)處信用證管理人員根據(jù)業(yè)務(wù)申請人確認意見辦理付款或拒付手續(xù)7． 付款手續(xù)辦理完畢，業(yè)務(wù)申請人向財務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員提交相關(guān)外匯核銷單據(jù)，外匯核銷人員辦理外匯核銷手續(xù)8． 相關(guān)信用證資料和外匯核銷資料整理裝訂歸檔1． 辦理信用證申請部門為本流程牽頭部門2． 辦理信用證申請部門對申請的真實性、信用證確認結(jié)果、外匯核銷單據(jù)齊全負責(zé)3． 用款部門負責(zé)人對申請真實性審核結(jié)果負責(zé)4． 財務(wù)資產(chǎn)處負責(zé)人、主管財務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理對各自權(quán)限范圍內(nèi)的審批結(jié)果負責(zé)5． 財務(wù)資產(chǎn)處信用證管理人員對信用證申請與信用證信息核對的一致性負責(zé)6． 財務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員對單據(jù)的審核結(jié)果負責(zé)LC00306進口付匯核銷流程流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準進口付匯根據(jù)不同業(yè)務(wù)情況分別辦理l 國內(nèi)報關(guān)進口業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部門自對外付款之日起，40個工作日內(nèi)將“進口貨物報關(guān)單付匯核銷聯(lián)”提交財務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員，辦理外匯核銷手續(xù)l 境外工程業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部門在開據(jù)信用證、辦理托收或T/T付款時與財務(wù)資產(chǎn)處預(yù)定結(jié)匯水單的最終提交日，經(jīng)部門負責(zé)人、財務(wù)資產(chǎn)處負責(zé)人審批后，財務(wù)資產(chǎn)處相關(guān)人員辦理開據(jù)信用證、托收、T/T付款后，財務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員辦理外匯核銷手續(xù)l 轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)，先收后支情況下，業(yè)務(wù)部門在在開據(jù)信用證、辦理托收或T/T付款時，提交結(jié)匯水單，財務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員辦理外匯核銷手續(xù)；先支后收情況下，業(yè)務(wù)部門在開據(jù)信用證、辦理托收或T/T付款時與財務(wù)資產(chǎn)處預(yù)定結(jié)匯水單的最終提交日，經(jīng)部門負責(zé)人、財務(wù)資產(chǎn)處負責(zé)人審批后，財務(wù)資產(chǎn)處相關(guān)人員辦理開據(jù)信用證、托收、T/T付款后，財務(wù)資產(chǎn)處外匯核銷人員辦理外匯核銷手續(xù)1． 相關(guān)業(yè)務(wù)部門為本流程牽頭部門2． 業(yè)務(wù)部門對提供各類單據(jù)、手續(xù)的及時性負責(zé)3． 財務(wù)資產(chǎn)處對辦理付匯核銷的及時性負責(zé)4． 業(yè)務(wù)部門負責(zé)人、財務(wù)資產(chǎn)處負責(zé)人對審批結(jié)果負責(zé)年度經(jīng)營計劃管理流程LC00401流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準1． 每年末，根據(jù)集團公司下達的指標(biāo)要求，規(guī)劃計劃處分解指標(biāo)，經(jīng)主管副總經(jīng)理審核后，送各主管副總經(jīng)理審核，落實到各板塊綜合部門2． 各板塊綜合部門將指標(biāo)分解到各下屬企業(yè)3． 各下屬企業(yè)對指標(biāo)進行論證，如有修訂意見則向板塊副總經(jīng)理提出，由主管副總經(jīng)理最終確定4． 各下屬企業(yè)指標(biāo)確定后，由規(guī)劃計劃處進行平衡、綜合和匯總5． 規(guī)劃計劃處形成公司目標(biāo)體系，報主管副總經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議后，總經(jīng)理批準6． 規(guī)劃計劃處負責(zé)下達各項指標(biāo)7． 各板塊綜合部門將指標(biāo)納入到責(zé)任制中，并組織實施1． 規(guī)劃計劃處為本流程牽頭部門2． 指標(biāo)確定工作必須在21個工作日內(nèi)完成3． 物裝公司所提指標(biāo)要優(yōu)于集團公司要求，規(guī)劃計劃處負責(zé)物裝公司總體指標(biāo)的平衡4． 各板塊主管副總經(jīng)理對所審核的指標(biāo)負責(zé)5． 總經(jīng)理辦公會對物裝公司指標(biāo)審議結(jié)果負責(zé)6． 各部門申報的指標(biāo)草案要符合規(guī)劃計劃處確定的內(nèi)容及格式要求7． 各部門負責(zé)指標(biāo)要與自身能力相適應(yīng)，確定指標(biāo)時要參考以往年度情況，客觀、實際地確定目標(biāo)LC00402固定資產(chǎn)投資計劃管理流程流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準1． 公司直屬企業(yè)上報固定資產(chǎn)投資計劃2． 固定資產(chǎn)投資計劃實行分級審批管理●符合以下條件的項目由集團公司審批：（1）總投資≥3000萬元的工程建設(shè)項目（2）總投資≥2000萬元的非安裝設(shè)備購置項目（3）需要總量調(diào)控的非安裝設(shè)備購置項目（4）使用集團公司投資項目（5）集團公司未上市企業(yè)投資方向指導(dǎo)目錄中的限制類項目●符合以下條件的項目由物裝公司規(guī)劃計劃處組織審批：（1）3000萬元≥總投資≥500萬元的工程建設(shè)項目（2）2000萬元＞總投資≥200萬元的非安裝設(shè)備購置項目●符合以下條件的項目由物裝公司各板塊綜合部門組織審批：（1）500萬元＞總投資≥100萬元的工程建設(shè)項目（2）20