【文章內(nèi)容簡介】 賬匯款。第四十九條 各科室需要添置辦公設備的，每年在編制下年度預算時統(tǒng)一將申請報告提交局辦公室審核，交計財科編制預算，并在財政預算下達后，辦理相關政府采購。第五十條 建造或購置固定資產(chǎn)，屬基本建設范圍的，按基建程序報批。第十一章 公務接待制度第五十一條 局辦公室是公務接待的主管部門。第五十二條 公務接待要嚴格執(zhí)行中共中央辦公廳、國務院辦公廳《黨政機關國內(nèi)公務接待管理規(guī)定》及柳州市的相關規(guī)定。公務接待標準按柳州市黨政機關國內(nèi)公務接待管理實施細則相關規(guī)定執(zhí)行。第五十三條 相關公務接待應在收到公函后安排，負責接待科室填寫公務接待申請單，公務活動結束后如實填寫接待清單，并由相關負責同志審簽，交財務作為報銷憑證。第五十四條 原則上安排接待對象自行用餐。因工作需要接待用餐的，可以安排工作餐一次，并嚴格控制陪餐人數(shù)。接待對象在10人以內(nèi)的，陪餐人數(shù)不得超過3人；超過10人的，不得超過接待對象人數(shù)的三分之一。公務接待用餐不得提供香煙、酒水。第五十五條 接待住宿執(zhí)行差旅、會議和培訓管理的有關規(guī)定。屬出差、參加會議的由接待對象回本單位憑據(jù)報銷住宿費，屬參加培訓的住宿費按培訓費管理有關規(guī)定執(zhí)行。因工作需要邀請專家或企業(yè)相關人員的，接待食宿費用憑邀請函及票據(jù)實報銷。第五十六條 相關程序（一）局辦公室接收公務活動公函后，通知相關業(yè)務部門；（二）業(yè)務部門確定公務接待的地點及陪同人員，填寫《柳州市農(nóng)業(yè)局公務接待申請單》經(jīng)辦公室審核、分管辦公室的領導審批后，業(yè)務部門按規(guī)定安排相關接待事宜。（三）接待后業(yè)務部門如實填寫《柳州市農(nóng)業(yè)局公務接待清單》，報業(yè)務分管局領導審核；（四）接待清單審核后，到計財科辦理報賬手續(xù)。辦理業(yè)務培訓及會議報賬手續(xù)的需提供培訓（會議）通知、簽到表。第十二章 差旅管理制度第五十七條 差旅活動是指工作人員臨時到常駐地以外地區(qū)出差、學習交流、考察調(diào)研、參加會議或培訓等活動。具體范圍包括廣西區(qū)外、市外廣西區(qū)內(nèi)、市轄五縣及柳江區(qū)區(qū)屬土博鎮(zhèn)、里高鎮(zhèn)，魚峰區(qū)區(qū)屬的里雍鎮(zhèn)、白沙鎮(zhèn)，柳南區(qū)托管的流山鎮(zhèn)、洛滿鎮(zhèn)（以下簡稱“城區(qū)六鎮(zhèn)”）。第五十八條 事前審批制度（一）業(yè)務科室組織的學習交流、考察調(diào)研，組織或參加展銷會等差旅活動，需事前請示，計財科復核后提交分管局領導及局長審批。（二）參加外單位組織的會議、培訓及考察等差旅活動，應附局長或分管局領導簽字同意的通知文件；若特殊原因無通知文件或屬于下鄉(xiāng)檢查工作等原因，應填寫分管局領導簽字的出差（下鄉(xiāng)）審批表，如為副處級以上領導單獨出差，則審批表由分管局辦公室的局領導簽字。公務出差必須按以上規(guī)定報經(jīng)有關領導批準，從嚴控制出差人數(shù)和天數(shù)，嚴禁無實質內(nèi)容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內(nèi)容的學習交流和考察調(diào)研。第五十九條 差旅費規(guī)定及標準（一）城市間交通費。乘坐交通工具的等級見下表：　　　　交通工具級　別火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）輪船（不包括旅游船）飛機其他交通工具（不包括出租小汽車）縣處級及以下人員火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座三等艙經(jīng)濟艙憑據(jù)報銷未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。，民航發(fā)展基金、燃油附加費，以及出差人員赴機場、火車站等發(fā)生的大巴、地鐵等交通費用，可以憑據(jù)報銷。出租車費用原則上不予報銷，若有緊急特殊情況確需乘坐出租車的，由出差人根據(jù)實際情況報分管領導批準。、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。（二）住宿費(日歷)天數(shù)計算。出差人員出差廣西區(qū)外、市外廣西區(qū)內(nèi)、市轄五縣及城區(qū)六鎮(zhèn)住宿費依照柳州市財政局制定的分地區(qū)住宿費限額標準執(zhí)行。，在差旅費規(guī)定的住宿標準限額內(nèi)報銷。，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。（三）伙食補助費(日歷)天數(shù)計算，按規(guī)定標準包干使用。，到市外廣西區(qū)內(nèi)、市轄五縣及城區(qū)六鎮(zhèn)出差執(zhí)行統(tǒng)一標準，按每人每天100元伙食補助費包干使用。，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。（四）市內(nèi)交通費(日歷)天數(shù)計算，按規(guī)定標準包干使用。出差人員市外出差，市內(nèi)交通補助費每人每天80元，市轄五縣及城區(qū)六鎮(zhèn)出差交通補助費每人每天50元。，應有派車記錄，不報銷城市間交通費和市內(nèi)交通費。單位派車出差僅用于城市間交通的，予以報銷市內(nèi)交通費。，視作單位派車出差，不予報銷城市內(nèi)交通費。除此之外，出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的（統(tǒng)一安排乘車除外），不視作單位派車出差，應按規(guī)定予以報銷城市內(nèi)交通費，并由出差人員按規(guī)定向派車單位交納相關費用。第六十條 報銷管理（一）工作人員出差結束后應當及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應當提供機票、車票、住宿費發(fā)票等票據(jù)，并根據(jù)出差類型附上請示、通知、出差審批表、參加人員名單等。（二）計財科應當嚴格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經(jīng)批準出差，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。未按規(guī)定開支差旅費的，超支部分由個人自理。（三）工作人員參加外單位舉辦的會議、培訓及考察等，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿、交通的，會議、培訓及考察期間的食宿費和市內(nèi)交通費用由舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支；往返會議、培訓及考察地點的差旅費按本制度有關規(guī)定報銷。第六十一條 其它規(guī)定（一）出差人員應當嚴格按規(guī)定開支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉嫁。（二）原則上不允許出差人員主動要求接待單位派車或借用其他單位車輛開展公務活動。原則上不允許使用私家車出差，使用私家車出差的，不得在差旅費中報銷過路過橋費、燃油費。（三）工作人員出差因私繞道的，如省親辦事等，繞道和探望期間不報銷住宿費、伙食補助費和城市內(nèi)交通費。繞道交通費，以出差直線單程交通費為核定依據(jù)，繞道交通費少于直線交通費的，按實際報銷，超過部分自理。 （四）出差人員不得向接待單位提出公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規(guī)定用公款支付的宴請、游覽和非公務需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產(chǎn)品等。 第十三章 采購管理制度第六十二條 本制度適用于我單位各項貨物、工程和服務的采購。第六十三條 采購原則（一）采購必須堅持質優(yōu)價廉、勤儉節(jié)約、擇優(yōu)選取的基本原則。（二）按照《政府采購法》 、《政府集中采購目錄及限額標準》的規(guī)定，使用財政性資金采購集中采購目錄以內(nèi)或采購限額標準以上的貨物、工程和服務，必須進行政府采購。政府采購實行集中采購和分散采購相結合的方式。，單項或批量預算金額在備注預算金額（含本數(shù)）以上的，要嚴格執(zhí)行政府采購相關程序進行政府采購；在備注預算金額以下的，可以自行采購并在柳州市政府采購網(wǎng)上備案。，單項或批量預算金額在采購限額標準（含本數(shù)）以上的采購項目，實行分散采購，即可以自行采購，也可以委托采購代理機構采購；在采購限額標準以下的項目，不實行政府采購，可以自行采購。（三）日常辦公設備、辦公用品及低值易耗品由局辦公室負責采購；項目中的貨物、工程和服務的采購由該項目的分管業(yè)務科室負責采購。第六十四條 采購申請（一）每年編制下年度部門預算時，各科室應將下年度辦公設備的采購計劃提交局辦公室審核，報局長審批后，統(tǒng)一交計財科編制預算；各科室應將負責申報的項目中涉及的政府采購計劃，按項目申報的要求提交計財科編制預算。（二）年度中追加的采購事項，由經(jīng)辦科室將采購申請報告及相關文件依據(jù)提交計財科審核，報分管領導和局長審批后，按相關規(guī)定組織采購。第六十五條 采購實施（一）可以自行采購的項目，由局辦公室或業(yè)務科室采用直接購買或批量購買的方式完成采購。（二）需政府采購的事項，由經(jīng)辦科室將審批后的申請報告和采購需求提交計財科，依政府采購流程完成采購。（三）確定采購供應商后，由分管領導負責相關合同簽訂，并組織實施。第六十六條 驗收與付款（一）驗收。供應商送貨或提供服務后，依相關檢驗與入庫規(guī)定組織驗收。（二）付款結算。按財務管理規(guī)定，經(jīng)辦人將用款申請書、合同原件、發(fā)票、驗收結算書、資產(chǎn)領用單等相關單據(jù)提交計財科，方可辦理結算。第十四章 資產(chǎn)管理制度第六十七條 資產(chǎn)管理按照帳目與實物分管的原則進行管理，局辦公室負責單位資產(chǎn)的實物管理，計財科負責各項資產(chǎn)的帳務管理。每年由局辦公室、計財科對局資產(chǎn)進行一次盤點，以確保資產(chǎn)帳目登記與實物的一致。資產(chǎn)盤點表一式三份，局辦公室、計財科、使用科室各持一份。第六十八條 按年度預算購入的資產(chǎn)，由局辦公室根據(jù)工作需要統(tǒng)一調(diào)配，報局領導批準后，由領用