【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 貸款業(yè)務(wù)受產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)。貸款審查：商業(yè)銀行貸款時(shí)，應(yīng)對(duì)借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，以保證貸款安全。商業(yè)銀行貸款應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離，分級(jí)審批的制度。分級(jí)審批指銀行根據(jù)貸款的性質(zhì)、種類、數(shù)量、期限、風(fēng)險(xiǎn)程度按級(jí)別確定貸款的審批權(quán)。對(duì)具體貸款業(yè)務(wù)，要求銀行信貸審查員堅(jiān)持貸前調(diào)查，貸時(shí)審查和貸后檢查的“三查”制度。貸款擔(dān)保：商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。借款合同商業(yè)銀行提供貸款，必須與借款人訂立書面合同。貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、違約責(zé)任是法律規(guī)定的合同的主要條款，必須在合同中予以規(guī)定。貸款利息影響商業(yè)銀行貸款利率水平的主要因素有：1）借貸資本的供求；2）中央銀行利率，主要指再貼現(xiàn)率和對(duì)商業(yè)銀行貸款的利率；3）銀行吸收資金的成本。即存款利率和業(yè)務(wù)費(fèi)用。我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定資產(chǎn)負(fù)債比例管理，指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，根據(jù)某資產(chǎn)和負(fù)債的內(nèi)在聯(lián)系，運(yùn)用科學(xué)的管理體系和管理手段，對(duì)經(jīng)營(yíng)的各類資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行的計(jì)劃、控制和調(diào)節(jié)，使之在總量上均衡，結(jié)構(gòu)上優(yōu)化，從而實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性、安全性和盈利性之間的協(xié)調(diào)平衡以達(dá)到自我調(diào)控、自我約束、自我發(fā)展的目的。我國(guó)《商業(yè)銀行法》對(duì)商業(yè)銀行貸款應(yīng)當(dāng)遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理作了如下規(guī)定：（1）資本充足率不低于8%指資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例不得低于8%，其中核心資本（實(shí)收資本、資本公積、盈余公積金和未分配利潤(rùn)）不得低于4%，附屬資本（貸款呆帳、準(zhǔn)備金）不能超過(guò)核心資本的100%。資本充足性指銀行的資本應(yīng)保持既能經(jīng)受還帳損失的風(fēng)險(xiǎn)，又能正常運(yùn)營(yíng)，達(dá)到盈利的水平，這是衡量一家銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況是否穩(wěn)健的一個(gè)重要標(biāo)志。（2）各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款之比不得超過(guò)75%。（3）滾動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比例不得低于25%流動(dòng)性資產(chǎn)指一個(gè)月內(nèi)（含一個(gè)月）可變現(xiàn)的資產(chǎn)。包括：庫(kù)存現(xiàn)金、在人民銀行存款、存放同業(yè)款、國(guó)庫(kù)券，一個(gè)月內(nèi)到期的貸款，一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)凈拆出款、一個(gè)月內(nèi)到期的銀行承兌匯票，其他經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)的證妝。滾動(dòng)生負(fù)債指一個(gè)月內(nèi)（含一個(gè)月）到期的存款同業(yè)凈拆入款。（4）對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%。（5）人民銀行對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。如：對(duì)最大10家客戶貸款總額的限制，拆出資金比例限制、貸款質(zhì)量指標(biāo)、備付金比例限制等。對(duì)關(guān)系貸款的規(guī)定商業(yè)銀行可以向關(guān)系人提供擔(dān)保貸款，但條件與同類貸款的其他借款人條件一樣。關(guān)系人是指：銀行的董事理事人、監(jiān)事人、管理人員、信貸業(yè)務(wù)員及其近親屬；上述人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、公司和其他經(jīng)濟(jì)組織。自主決定貸款或擔(dān)保的規(guī)定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，必須根據(jù)信貸方針，按照效益性、滾動(dòng)性、安全性的原則，自主決定哪種貸款可以交貸，哪種貸款應(yīng)予限制。由于國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行是國(guó)家獨(dú)資設(shè)立的銀行，因此，對(duì)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的特定貸款項(xiàng)目，關(guān)系國(guó)計(jì)民生的建設(shè)項(xiàng)目，農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)等，應(yīng)當(dāng)發(fā)放貸款。但這種貸款造成的損失應(yīng)由國(guó)家財(cái)政彌補(bǔ)具體由國(guó)務(wù)院規(guī)定。借款的還本付息對(duì)于商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或股票，應(yīng)當(dāng)自取得之日起1年內(nèi)予以處分。這是因?yàn)樯虡I(yè)銀行實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)，在中國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。二、其他業(yè)務(wù)規(guī)定銀行結(jié)算結(jié)算是指經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人之間，因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金轉(zhuǎn)移等原因而引起的貨幣收付行為，按其收付形式不同，分為現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)帳結(jié)算兩種形式。轉(zhuǎn)帳結(jié)算是各經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)銀行劃撥轉(zhuǎn)帳所完成的貨幣收付行為，又稱為銀行結(jié)算。我國(guó)目前銀行結(jié)算方式，以票據(jù)結(jié)算為主，包括托收承付、委托收款、匯兌等。在銀行結(jié)算中，應(yīng)遵循以下原則：1）恪守信用，履約付款；2）誰(shuí)的錢存在誰(shuí)的帳，由誰(shuí)支配；3）銀行不墊款。商業(yè)銀行有關(guān)兌現(xiàn)收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布。根據(jù)中國(guó)人民銀行《關(guān)于加強(qiáng)銀行結(jié)算工作的決定》要求，向外發(fā)出的結(jié)算憑證必須于當(dāng)天至遲次日寄發(fā)；收到的結(jié)算憑證，必須及時(shí)將款項(xiàng)支付給收款人。結(jié)算的時(shí)間，同城一般不超過(guò)2天，異地或全國(guó)或省內(nèi)直接通匯行之間，電匯一般不超過(guò)4天，信匯一般不超過(guò)7天。帳戶管理發(fā)行金融債券和到境外借款金融債券是銀行及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的債務(wù)憑證，它是銀行信用方式發(fā)展的產(chǎn)物。商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券包括發(fā)行國(guó)內(nèi)金融債券和在境外發(fā)行金融債券兩種形式，發(fā)行的目的在于籌措中長(zhǎng)期貸款和投資的資金來(lái)源。通過(guò)公開出售的方式發(fā)行、期限1年以上，利率略低于同期公司債券利率而高于同期政府債券利率。金融債券有附息金融債券和貼現(xiàn)金融債券兩種。我國(guó)于1985年開始向城鄉(xiāng)居民個(gè)人發(fā)行金融債券。發(fā)行金融債券籌措的資金只能發(fā)放特種貸款，一般屬于長(zhǎng)期性占用。用于投放少量資金就能竣工投產(chǎn)的技術(shù)改造和基本建設(shè)項(xiàng)目的，屬于固定資產(chǎn)投資。即使用于新投產(chǎn)企業(yè)的輔 流動(dòng)資金，一經(jīng)投入便相對(duì)固定于再生產(chǎn)過(guò)程。因此，各商業(yè)銀行每年的金融債券規(guī)模，必須報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)納入國(guó)家信貸計(jì)劃。商業(yè)銀行在境外發(fā)行債券，旨在利用外資用于國(guó)內(nèi)建設(shè)。中國(guó)人民銀行是商業(yè)銀行在境外發(fā)行金融債券的審批機(jī)關(guān)，中國(guó)人民銀行授權(quán)國(guó)家外匯管理局具體負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行在境外借款的審批、監(jiān)督和管理。同業(yè)拆借同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間的臨時(shí)借款，是一種無(wú)抵押的期限，通常在1年以內(nèi)的短期資金借貸。同業(yè)拆借是貨幣市場(chǎng)借款的一部分又稱同業(yè)拆借。同業(yè)拆借按期限區(qū)分為7天以內(nèi)（含7天）的同業(yè)頭寸拆借和7天以上至4個(gè)月以內(nèi)（含4個(gè)月）的同業(yè)短期拆借。同業(yè)拆借應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持短期融通的原則，禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資。拆出資金必須是銀行的閑置資金，即按規(guī)定交足存款準(zhǔn)備金留足備付金和歸還人民銀行到期貸款后剩余的資金。拆入資金只能用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。三、與業(yè)務(wù)有關(guān)的規(guī)定商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)時(shí)間；業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)；業(yè)務(wù)