【文章內(nèi)容簡介】 7：圖27 業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表27：目標完成應(yīng)收票據(jù)的維護、收款、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出和退票的業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)存在應(yīng)收業(yè)務(wù)以票據(jù)結(jié)算時，就可能出現(xiàn)應(yīng)收票據(jù)的處理。 企業(yè)可以根據(jù)具體業(yè)務(wù)需要，處理應(yīng)收票據(jù)的維護、收款、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出和退票的業(yè)務(wù)。 流程對應(yīng)收票據(jù)的維護、收款、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出和退票的業(yè)務(wù)提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)存在以應(yīng)收票據(jù)結(jié)算應(yīng)收業(yè)務(wù)的情況。序號處理說明責任部門責任人1在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖票據(jù)處理〗中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護應(yīng)收票據(jù)。財務(wù)部應(yīng)收會計2在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖票據(jù)處理〗，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，處理應(yīng)收票據(jù)的收款。財務(wù)部應(yīng)收會計3在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖票據(jù)處理〗，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，處理應(yīng)收票據(jù)的貼現(xiàn)。財務(wù)部應(yīng)收會計4在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖票據(jù)處理〗，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，處理應(yīng)收票據(jù)的背書。財務(wù)部應(yīng)收會計5在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖票據(jù)處理〗，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，處理應(yīng)收票據(jù)的轉(zhuǎn)出。財務(wù)部應(yīng)收會計6在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖票據(jù)處理〗，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，處理應(yīng)收票據(jù)的退票。財務(wù)部應(yīng)收會計7在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖票據(jù)處理〗，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，處理應(yīng)收票據(jù)的業(yè)務(wù)并生成憑證。財務(wù)部應(yīng)收會計表27 期末調(diào)匯 業(yè)務(wù)流程詳細內(nèi)容見圖28：圖28 業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表28：目標完成銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單、預收單及相應(yīng)的往來科目期末調(diào)匯的全過程。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)存在往來科目余額時，且期末記賬匯率發(fā)生變化，需要做調(diào)匯處理； 流程對銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單、預收單及相應(yīng)的往來科目期末調(diào)匯提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)存在往來科目余額時，且期末記賬匯率發(fā)生變化，需要做調(diào)匯處理業(yè)務(wù)。序號處理說明責任部門責任人1在K/3〖系統(tǒng)設(shè)置〗的〖應(yīng)收款管理〗中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，選擇“啟用調(diào)匯與對賬”選項。財務(wù)部應(yīng)收會計2在K/3〖基礎(chǔ)資料〗的〖公共資料〗的〖科目〗中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，將科目確定為“受控科目”與“調(diào)匯科目”。財務(wù)部總賬會計3在K/3〖系統(tǒng)設(shè)置〗的〖應(yīng)收款管理〗的〖系統(tǒng)參數(shù)〗的科目設(shè)置頁簽中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護“受控科目”。財務(wù)部應(yīng)收會計4發(fā)票、其他應(yīng)收單、預收單的錄入或維護需選擇受控科目。財務(wù)部應(yīng)收會計5在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖憑證處理〗中，將發(fā)票、其他應(yīng)收單、預收單等相關(guān)單據(jù)生成憑證。財務(wù)部應(yīng)收會計6在K/3〖總賬〗的〖憑證處理〗中將應(yīng)收款管理系統(tǒng)生成的憑證過賬。財務(wù)部總賬會計7在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖期末處理〗中，運行〖期末總額對賬〗或〖期末科目對賬〗子功能。財務(wù)部應(yīng)收會計8在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖期末處理〗中，運行〖期末對賬檢查〗子功能。財務(wù)部應(yīng)收會計9在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖期末處理〗中，運行〖期末調(diào)匯〗子功能。財務(wù)部應(yīng)收會計表28第3章 系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)初始化設(shè)置 初始數(shù)據(jù)錄入初始化錄入主要是對應(yīng)收款管理系統(tǒng)的初始數(shù)據(jù)錄入進行說明。介紹初始錄入中應(yīng)注意的問題及如何與總賬系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)的引入引出。初始化錄入主要有以下幾個功能點：168。 準備工作168。 數(shù)據(jù)錄入168。 引入引出168。 啟用系統(tǒng)準備工作主要介紹進行初始化錄入之前需要準備的資料及注意事項。168。 選擇正確的啟用期間168。 準備應(yīng)收款期初數(shù)據(jù)資料168。 準備預收款期初數(shù)據(jù)資料168。 準備應(yīng)收票據(jù)期初數(shù)據(jù)資料168。 準備期初壞賬數(shù)據(jù)資料(1) 選擇正確的啟用期間由于銷售系統(tǒng)、應(yīng)收款管理系統(tǒng)啟用后，銷售系統(tǒng)的發(fā)票才會自動傳遞到應(yīng)收款管理系統(tǒng)，故用戶必須正確處理好銷售系統(tǒng)與應(yīng)收款管理系統(tǒng)的啟用期間問題，否則可能會造成數(shù)據(jù)錯誤。目前銷售系統(tǒng)只在應(yīng)收款管理系統(tǒng)結(jié)束初始化之后提供銷售發(fā)票的單向傳遞，而且是強制傳遞，即只要應(yīng)收款管理系統(tǒng)結(jié)束初始化后，銷售系統(tǒng)新增的銷售發(fā)票都會自動傳遞到應(yīng)收款管理系統(tǒng)。而應(yīng)收款管理系統(tǒng)新增的銷售發(fā)票不能傳遞到銷售系統(tǒng)。在應(yīng)收款管理系統(tǒng)結(jié)束初始化之前，兩系統(tǒng)之間不進行銷售發(fā)票的傳遞。針對以上規(guī)則，您必須注意以下幾點。1. 如果銷售系統(tǒng)先啟用，應(yīng)收款管理系統(tǒng)后啟用。例如：銷售系統(tǒng)從第1期開始啟用，當前期間為第3期，應(yīng)收款管理系統(tǒng)準備從第4期開始啟用，則用戶必須注意：在應(yīng)收款管理系統(tǒng)沒有結(jié)束初始化之前，銷售系統(tǒng)不能錄入第4期的銷售發(fā)票。因為在應(yīng)收款管理系統(tǒng)沒有結(jié)束初始化之前，銷售系統(tǒng)的發(fā)票不能傳遞到應(yīng)收款管理系統(tǒng)，這樣應(yīng)收款管理系統(tǒng)結(jié)束初始化之后，必須補錄銷售系統(tǒng)已經(jīng)錄入的第4期的銷售發(fā)票，造成重復勞動，而且這部分發(fā)票不能直接在應(yīng)收款管理系統(tǒng)生成憑證，必須通過關(guān)聯(lián)的形式關(guān)聯(lián)銷售系統(tǒng)已經(jīng)生成的相應(yīng)憑證字號，否則會造成總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)重復。一般建議應(yīng)收款管理系統(tǒng)結(jié)束初始化后才在銷售系統(tǒng)錄入銷售發(fā)票數(shù)據(jù)，減少重復勞動工作，保證數(shù)據(jù)一致。對于13期的銷售發(fā)票，如果存在未完全收款的情況，則可以通過在應(yīng)收款管理系統(tǒng)手工錄入初始化發(fā)票實現(xiàn)后續(xù)收款結(jié)算處理。2. 如果銷售系統(tǒng)從第1期開始啟用，當前期間為第3期，而應(yīng)收款管理系統(tǒng)也準備從第1期開始啟用，則用戶必須注意：在應(yīng)收款管理系統(tǒng)沒有結(jié)束初始化之前，銷售系統(tǒng)錄入的銷售發(fā)票必須在應(yīng)收款管理系統(tǒng)結(jié)束初始化之后進行補入。因為只有銷售系統(tǒng)與應(yīng)收款管理系統(tǒng)都結(jié)束初始化之后，銷售系統(tǒng)的發(fā)票才可以傳遞到應(yīng)收款管理系統(tǒng)。3. 如果應(yīng)收款管理系統(tǒng)先啟用，銷售系統(tǒng)后啟用。例如：應(yīng)收款管理系統(tǒng)從第1期開始啟用，當前期間為第3期，銷售系統(tǒng)準備從第4期開始啟用，則用戶必須注意：應(yīng)收款管理系統(tǒng)不能錄入第4期的銷售發(fā)票。因為在銷售系統(tǒng)結(jié)束初始化之后，銷售系統(tǒng)的銷售發(fā)票會自動傳遞到應(yīng)收款管理系統(tǒng)，如果應(yīng)收款管理系統(tǒng)已經(jīng)錄入第4期的銷售發(fā)票，則勢必造成發(fā)票重復錄入，從而導致應(yīng)收款管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)錯誤。同時由于以上原因，控制銷售系統(tǒng)只能從第4期開始啟用。應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化時需要準備的資料主要有：客戶資料、存貨資料、部門資料、職員資料。此處的職員主要是指往來核算的經(jīng)辦人或業(yè)務(wù)員等，用于統(tǒng)計業(yè)務(wù)員的銷售業(yè)績，而不建議用來統(tǒng)計職員的個人借款。(2) 準備應(yīng)收款期初數(shù)據(jù)資料主要指涉及貨款核算的應(yīng)收賬款科目的期初余額、本年借方累計發(fā)生數(shù)，本年貸方累計發(fā)生數(shù)。建議其他應(yīng)收款等個人借款在總賬系統(tǒng)進行核算。(3) 準備預收款期初數(shù)據(jù)資料主要指涉及貨款核算的預收賬款科目的期初貸方余額、本年貸方累計發(fā)生數(shù)。如果預收賬款的期初余額為借方余額，建議用戶進行調(diào)賬處理，把預收賬款調(diào)入應(yīng)收賬款科目中。(4) 準備應(yīng)收票據(jù)期初數(shù)據(jù)資料主要指還沒有進行票據(jù)處理的應(yīng)收票據(jù)，不包括已經(jīng)背書、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出或已收款的應(yīng)收票據(jù)。(5) 準備期初壞賬數(shù)據(jù)資料主要指以后有可能收回的壞賬。資料準備齊全后，就可以開始進行初始化的數(shù)據(jù)錄入。初始化的數(shù)據(jù)可以通過手工錄入，也可以通過從總賬引入。下面分別進行介紹。216。 數(shù)據(jù)錄入主要介紹初始化的幾種單據(jù)錄入及注意事項。168。 應(yīng)收賬款錄入168。 應(yīng)收票據(jù)錄入168。 期初壞賬錄入應(yīng)收賬款選擇〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖初始化〗→〖應(yīng)收款管理〗→〖初始化數(shù)據(jù)應(yīng)收賬款〗，進入“過濾條件”界面。過濾框中默認核算項目類別為客戶，默認幣別為人民幣，如果您錄入單據(jù)初始余額后，表中沒有新增相應(yīng)記錄，則應(yīng)查看是否因為您輸入的是非客戶類別或是否為外幣單據(jù)?！汲跏蓟瘮?shù)據(jù)應(yīng)收賬款〗顯示的是初始化數(shù)據(jù)的匯總表，按核算項目顯示匯總數(shù)據(jù)，單擊【明細】，您可以查看每一筆單據(jù)的發(fā)生額、余額等資料，否則您只能查看每一往來單位本年應(yīng)收匯總數(shù)、本年實收匯總數(shù)以及期初余額匯總金額。初始化時您必須錄入往來單位的期初余額資料、本年累計發(fā)生額等。為減少初始化錄入時的工作量，初始化時的收款單（預收除外）不單獨錄入，銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單錄入中的本年收款額則反映了收款單的本年累計發(fā)生數(shù)。為快速完成初始化，您可以把每個往來單位的所有單據(jù)資料匯總成一張單據(jù)錄入，如與A客戶進行交易，共開給A客戶兩張發(fā)票，一張單據(jù)日期為1999/12/01，單據(jù)號碼為00001，金額為1000元，應(yīng)收日期為1999/12/02，1999/12/02收到現(xiàn)金500元，另一張發(fā)票單據(jù)日期為1999/12/20，單據(jù)號碼為00002，金額為5000元，應(yīng)收日期為1999/12/30，您2000年1月份啟用應(yīng)收款管理系統(tǒng)，您可以把這兩筆記錄匯總成一張單據(jù)錄入，發(fā)生額為兩張單據(jù)合計數(shù)，6000元，本年沒有收款，故本年收款額為0，收款計劃中應(yīng)填未核銷余額，即應(yīng)收日期1999/12/02，收款金額為500元，應(yīng)收日期1999/12/30，收款金額為5000元。這樣減少了單據(jù)錄入時的工作量，但缺點是初始化時的所有單據(jù)只能在一張單據(jù)中進行處理，不利于對初始化的單據(jù)進行管理。如果單據(jù)資料不是很多，你也可以按明細單據(jù)逐筆錄入，缺點是工作量大，但結(jié)束初始化后便于對初始化單據(jù)進行跟蹤處理。您還可以根據(jù)需要部分單據(jù)匯總錄入，部分單據(jù)按明細錄入，如把已經(jīng)核銷的單據(jù)匯總成一筆錄入，把未核銷的記錄按單據(jù)逐筆錄入。初始化的單據(jù)分為：初始銷售增值稅發(fā)票、初始銷售普通發(fā)票、初始其他應(yīng)收單、初始預收單、初始應(yīng)收票據(jù)五種類型。初始化結(jié)束后，允許查看此五種類型單據(jù)。216。 初始銷售增值稅發(fā)票選擇〖系統(tǒng)設(shè)置〗→〖初始化〗→〖應(yīng)收款管理〗→〖初始銷售增值稅發(fā)票新增〗，系統(tǒng)調(diào)出發(fā)票新增界面，具體字段說明見表31：數(shù)據(jù)項說 明必填項（是/否）部門錄入相應(yīng)的部門?？梢灾苯愉浫氩块T代碼，也可單擊【資料】或F7查詢獲取，同時支持F8模糊查詢；如果客戶屬性指定了分管部門，在錄入客戶名稱后系統(tǒng)可以自動帶出客戶屬性中的部門；如該部門已禁用則不攜帶。當部門為空時，錄入業(yè)務(wù)員能自動在此帶出基礎(chǔ)資料中設(shè)置好的職員所屬部門（攜帶后可修改）；當單據(jù)的核算項目為部門時，此字段自動取核算項目內(nèi)容，不可修改；如果部門為空，在關(guān)聯(lián)單據(jù)時可將被關(guān)聯(lián)單據(jù)上的部門回填否業(yè)務(wù)員錄入相應(yīng)的業(yè)務(wù)員?？梢灾苯愉浫肼殕T代碼，也可單擊【資料】或F7查詢獲取，同時支持F8模糊查詢；如果客戶屬性指定了分管職員，在錄入客戶名稱后系統(tǒng)可以自動帶出客戶屬性中的業(yè)務(wù)員；如該職員已禁用則不攜帶。當部門為空時，錄入業(yè)務(wù)員能攜帶基礎(chǔ)資料中設(shè)置的職員所屬部門到部門字段；當單據(jù)的核算項目為職員時，此字段自動取核算項目內(nèi)容，不可修改，同時無論部門是否為空，都自動攜帶職員對應(yīng)的部門到部門字段；如果業(yè)務(wù)員為空，在關(guān)聯(lián)單據(jù)時可將被關(guān)聯(lián)單據(jù)上的業(yè)務(wù)員回填否幣別業(yè)務(wù)發(fā)生時的原幣。新增時系統(tǒng)默認攜帶本位幣，錄入核算項目后，則回填核算項目屬性中的結(jié)算幣別。是匯率系統(tǒng)自動顯示出其默認匯率，能根據(jù)實際情況對匯率進行修改。是發(fā)生額指單據(jù)的發(fā)生數(shù)，即應(yīng)收款金額。可以按客戶匯總輸入所有銷售發(fā)票的匯總金額，也可以按單據(jù)進行明細錄入。如果是本年發(fā)生額，則選擇本年。如果同一個單位的往來款既有去年金額又有今年發(fā)生額，則匯總錄入時去年與今年的數(shù)據(jù)應(yīng)分開錄入。一般反映的是應(yīng)收賬款科目的借方發(fā)生數(shù)。是本年收款額指當前會計年度的收款金額，以前會計年度收款的金額不包括在內(nèi)。包括實際收款額（如現(xiàn)金，銀行存款）及應(yīng)收票據(jù)金額，如1999年銷貨給A公司10000元，1999年收現(xiàn)金2000元，2000年收現(xiàn)金1000元，收銀行承兌匯票500元，則發(fā)生額應(yīng)為10000元，本年收款額為1500元（1000+500），應(yīng)收款余額為6500元（1000020001000500）。一般反映的是應(yīng)收賬款科目的本年累計貸方發(fā)生數(shù)。否應(yīng)收款余額扣除收款額后的實際應(yīng)收數(shù)，即收款計劃的收款金額合計。一般反映的是應(yīng)收賬款科目的期初余額。是單據(jù)日期指單據(jù)的開票日期，對于初始化匯總的發(fā)票可以自由設(shè)定，但日期必須在啟用日期前，系統(tǒng)默認取賬套啟用期間的上月的月末日期。系統(tǒng)可以根據(jù)此日期計算賬齡分析表（單據(jù)日期）、應(yīng)收計息表。是財務(wù)日期指單據(jù)的財務(wù)日期，系統(tǒng)默認與單據(jù)日期一致，允許修改，但是必須控制大于等于單據(jù)日期并且小于賬套啟用期的第一天。系統(tǒng)可以據(jù)此計算賬齡分析表（記賬日期）。系統(tǒng)根據(jù)財務(wù)日期確定單據(jù)的會計期間。是單據(jù)號碼具有雙重含義，它既可是具體某張發(fā)票的發(fā)票號，也可是用戶自行設(shè)置的一張匯總單據(jù)的單據(jù)號。根據(jù)用戶定義的編碼規(guī)則自動填充，用戶也可以修改。如果編碼規(guī)則選上允許修改則可修改，否則灰顯；如果編碼規(guī)則沒有選上“使用編碼規(guī)則”，則新增時發(fā)票號碼為空，允許手工錄入；在系統(tǒng)中發(fā)票號是唯一的?？刂谱畲笫?55位；是年利率（%）應(yīng)收款到期時應(yīng)計利息的利率，以百分比表示，應(yīng)收計息表將根據(jù)應(yīng)收款余額、賬齡及相應(yīng)的計息利率進行計算。否往來科目如果不需要將初始化數(shù)據(jù)傳入總賬，則此處不用錄入，建議填入往來科目。否則必須錄入對應(yīng)的往來會計科目，如應(yīng)收款款，必須是最明細科目，如果該科目下掛核算項目，則不用錄入相應(yīng)核算項目代碼，系統(tǒng)會根據(jù)該發(fā)票的核算項目名稱、部門、職員等自動填充。如果核算項目屬性中指定了應(yīng)收賬款科目代碼，則填入核算項目后，自動帶出應(yīng)收賬款科目代碼中指定的科目，如果勾選了“啟動調(diào)匯與對賬”，則往來科目只能選擇受控科目。系統(tǒng)通過該“科目＋科目方向”把相應(yīng)的應(yīng)收款初始資料傳遞至總賬系統(tǒng)，避免了總賬系統(tǒng)初始化往來資料的重復錄入。否金額（本位幣）銷售普通發(fā)票中對“金額”、“稅額”、“不含稅金額”等列提供本位幣金額信息的顯示，分別列示在該列的后面，以不同顏色區(qū)分；銷售增值稅發(fā)票中對“金額”、“稅額”、“價稅合計”等列提供本位幣金額信息的顯示，分別列示在該列的后面，以不同顏色區(qū)分；如果選上“允許修改本位幣金額”的選項，則本位幣金額可以修改（單據(jù)幣別為本位幣時除外），但是不重算匯率。否則本位幣金額一律由系統(tǒng)自動計算和