【文章內(nèi)容簡介】 計與結(jié)算規(guī)章制度的行為及處理第六十八條 違反會計結(jié)算規(guī)章制度，對票據(jù)、憑證、密押、證明文件等審查不嚴，應當發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)問題，造成透支、挪用、冒領(lǐng)、被騙的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至降級處分；造成資金損失或者有其他嚴重后果的，給予撤職至開除處分。第六十九條 違反規(guī)定保管、使用壓數(shù)機、會計印章、個人名章、IC卡、口令、密碼或柜面業(yè)務各種級別的賬卡等，或者違規(guī)建立和維護柜員指紋、超出柜員崗位職責設置系統(tǒng)操作權(quán)限，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成濫用、盜用、丟失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第七十條 有下列違規(guī)失職行為之一，造成較大風險或者情節(jié)比較嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成濫用、盜用、丟失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）對于未進行系統(tǒng)控制的重要空白憑證、有價單證未按種類設簿登記、專人保管的；（二）未按規(guī)定辦理重要空白憑證、有價單證請領(lǐng)使用手續(xù)，沒有做到班清日結(jié)的；（三）對于重要空白憑證、有價單證未按規(guī)定進行表外科目核算的；（四）對作廢的重要空白憑證、有價單證未按規(guī)定處理的；（五）未按規(guī)定檢查重要單證，未能及時發(fā)現(xiàn)賬實不符的；（六）違反重要空白憑證和有價單證印制、領(lǐng)繳、使用、保管、銷毀規(guī)定的其他行為。第七十一條 違反規(guī)定管理、使用、保管單位預留印鑒卡的，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成單位預留印鑒卡丟失、被串換、被盜用或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。在電子驗印系統(tǒng)建模操作、電子驗印及相關(guān)管理工作中，違反有關(guān)規(guī)定、操作不當或者應作為而不作為，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 第七十二條 違反規(guī)定開立、變更、撤銷賬戶或集中審批，為借用、盜用、出租、轉(zhuǎn)讓賬戶提供方便，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第七十三條 違反規(guī)定簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票，辦理空頭匯款的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第七十四條 有下列違規(guī)失職行為之一，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成損失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）違反規(guī)定辦理票據(jù)的承兌、貼現(xiàn)、付款、保證及其他票據(jù)業(yè)務有關(guān)手續(xù)的；（二）違反規(guī)定壓單、壓票或者退票的；（三）虛假回復、延遲回復稽核預警信息或者用戶代碼交他人代替回復預警信息的；（四）提出、提入的票據(jù)未經(jīng)清算員換人清點復核的。第七十五條 違反規(guī)定辦理國內(nèi)信用證的開立、通知、議付、付款及其他國內(nèi)信用證業(yè)務有關(guān)手續(xù)的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成損失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第七十六條 代理其他商業(yè)銀行辦理全國銀行匯票業(yè)務，有下列行為之一的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員記大過至開除處分：（一）未按規(guī)定對擬代理的其他商業(yè)銀行進行資格審查的；（二）未經(jīng)總行批準擅自辦理代理其他商業(yè)銀行辦理全國銀行匯票業(yè)務的；（三）未按規(guī)定簽訂代理協(xié)議的；（四）未按規(guī)定收取代理費用的。 第七十七條 有下列違規(guī)失職行為之一，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成損失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分： （一）未實行現(xiàn)金收入先收款后記賬、現(xiàn)金付出先記賬后付款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務先記付款單位賬戶后記收款單位賬戶的；（二）辦理大額支付業(yè)務時，對銀行匯票、銀行本票等支付憑證及其他按規(guī)定應由會計主管審核簽字的憑證，未經(jīng)會計主管審核或授權(quán)（中國人民銀行另有規(guī)定的除外），擅自辦理入賬、提出交換、電子匯劃的；（三）未按規(guī)定對受理的票據(jù)的真?zhèn)芜M行審核的；（四）故意多計、少計利息或者故意將利息清單串戶記賬，或者違反規(guī)定豁免利息、擅自改變利率或者未按期結(jié)計利息的；（五）違反規(guī)定簽發(fā)回單的；（六）在結(jié)算過程中未按規(guī)定辦理查詢、查復的。第七十八條 會計人員（包括出納、儲蓄人員）之間未按規(guī)定辦理交接，情節(jié)嚴重的，分別給予主管人員和交接人員警告至記過處分。第七十九條 違反規(guī)定辦理客戶存款的查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至降級處分；造成嚴重后果的，給予撤職至開除處分。第八十條 將應當由銀行內(nèi)部傳遞的憑證交由客戶自帶的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記大過處分；造成損失的，給予降級至開除處分。 第八十一條 有下列違規(guī)失職行為之一的，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予警告至記大過處分：（一）對與人民銀行往來業(yè)務，未按規(guī)定進行賬務核對、查處不符賬項的；（二）未按規(guī)定與開戶單位(含往來銀行)、委托單位辦理存貸款及委托代理等業(yè)務的對賬（簽證）、查處不符賬項的；（三）未經(jīng)審批授權(quán)擅自進行掛賬處理的。第八十二條 未按規(guī)定核對賬目，造成賬賬不符、賬款不符、賬表不符、賬實不符、賬證不符的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第八十三條 違反柜面服務管理規(guī)定，導致客戶投訴的，給予警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。主管人員、機構(gòu)（部門）負責人未盡管理責任的，給予警告至記大過處分。第五節(jié) 違反有關(guān)現(xiàn)金出納規(guī)章制度的行為及處理第八十四條 未經(jīng)批準擅自開辦上門收款、送款業(yè)務的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記大過處分；造成嚴重后果的，給予降級至開除處分。第八十五條 違反上門收款、送款規(guī)定進行業(yè)務操作，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和有關(guān)責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第八十六條 營業(yè)終了現(xiàn)金不入庫，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。 第八十七條 違反現(xiàn)金日終軋賬、入庫保管有關(guān)規(guī)定，造成較大風險或情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員記大過至開除處分。違反營業(yè)終了現(xiàn)金柜員尾箱雙人清點，雙人封箱，加雙鎖寄庫規(guī)定，造成嚴重后果的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員記大過至開除處分。第八十八條 違反雙人管庫、雙人押運、雙人解款規(guī)定進行業(yè)務操作，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第八十九條 新建、改擴建金庫立項申報材料弄虛作假或者未按批準的設計方案建造金庫的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員記過至撤職處分。未經(jīng)批準擅自建造金庫的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員記大過至開除處分。第九十條 違反現(xiàn)金調(diào)撥和出入庫規(guī)定，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記大過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。強制管庫員無手續(xù)出庫的，給予主管人員警告至記過處分；造成損失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。管庫員不抵制、不報告的，給予警告至記過處分；造成損失或者其他嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第九十一條 負有金庫、柜員尾箱、現(xiàn)金自助設備檢查職責的人員未按規(guī)定進行查庫或者查庫流于形式，造成較大風險的，給予責任人警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。金庫清點、自助設備清機發(fā)生長短款時以長補短或隱瞞不報，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第九十二條 泄露金庫設計方案、金庫密碼、操作員口令、運送現(xiàn)金細節(jié)、庫存等銀行現(xiàn)金出納相關(guān)秘密或丟失金庫鑰匙的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人警告至記過處分；后果或情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分。 第九十三條 有下列違規(guī)行為之一的，給予直接責任人開除處分：（一）盜竊庫款的；（二）在辦理現(xiàn)金出納業(yè)務時抽張的；（三）利用職務上的便利，以偽造、變造的貨幣換取真幣的；（四）擅自動用庫存款墊付其他款項、白條抵庫的。第九十四條 柜員違反有關(guān)規(guī)定為本人辦理現(xiàn)金業(yè)務，給予直接責任人警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員記大過至開除處分。第九十五條 違反柜面業(yè)務授權(quán)管理規(guī)定，承擔授權(quán)或復核職責的柜員未按規(guī)定履行職責或授權(quán)、復核流于形式，造成較大風險或情節(jié)嚴重的，給予直接責任人警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員記大過至開除處分。第九十六條 違規(guī)出具驗資證明的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員撤職至開除處分。 第六節(jié) 違反有關(guān)個人銀行業(yè)務規(guī)章制度的行為及處理第九十七條 未經(jīng)授權(quán)辦理需授權(quán)個人銀行柜面業(yè)務，或超越權(quán)限辦理的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記大過處分；造成嚴重后果的，給予降級至開除處分。第九十八條 個人銀行柜面業(yè)務操作人員之間違反規(guī)定調(diào)劑儲蓄重要單證的，給予警告至記過處分；后果或情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分。第九十九條 丟失已經(jīng)辦業(yè)務的原始憑證資料、記賬憑證不報告，擅自補制的，給予警告至記過處分；補制時弄虛作假的，給予記大過至開除處分。第一百條 違規(guī)獲取、隱藏、私自留存、竊取或盜用重要單證(含作廢、回繳及已兌付憑證)的，給予開除處分或者解除勞動合同處理。第一百〇一條 違反規(guī)定辦理掛失手續(xù)，或者掛失后因?qū)彶椴粐乐率勾婵畋幻邦I(lǐng)的，給予警告至記大過處分。第一百〇二條 違反規(guī)定辦理死亡人存款的過戶或者支付，造成嚴重后果的，給予警告至記大過處分。違反規(guī)定辦理權(quán)屬有爭議的存款過戶，造成嚴重后果的，給予警告至記大過處分。第一百〇三條 有下列違規(guī)行為之一的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告處分；造成嚴重后果的，給予記過至開除處分：（一）擅自抽換賬卡或者憑證的；（二）未經(jīng)授權(quán)擅自辦理沖正業(yè)務的。第一百〇四條 辦理資金往來業(yè)務不及時入賬的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員記過至開除處分。第一百〇五條 各級個人銀行業(yè)務管理部門負責人和網(wǎng)點負責人未按規(guī)定審核營業(yè)報表，未定期核對尾箱現(xiàn)金、重要單證及未在相關(guān)登記簿上簽字，造成較大風險或者情節(jié)嚴重的，給予警告至記過處分。第一百〇六條 有下列違規(guī)失職行為之一的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員撤職至開除處分：（一）出具蓋有本行公章或業(yè)務用章的空白存款憑證的；（二）簽發(fā)虛假存單、憑證式國庫券收款憑證、個人存款證明及其他存款證明的；（三）授權(quán)人不嚴格履行授權(quán)責任，對具體業(yè)務授權(quán)操作未認真審核業(yè)務辦理依據(jù)的原始資料，造成重大損失的。第一百〇七條 違反個人存款實名制規(guī)定辦理個人儲蓄開戶手續(xù)，或開戶審查不嚴造成嚴重后果的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記大過處分。第一百〇八條 無故拒絕受理本網(wǎng)點已開辦的相關(guān)業(yè)務的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分。第七節(jié) 違反有關(guān)資金管理、利率費率管理規(guī)章制度的行為及處理第一百〇九條 違反規(guī)定，在開展資金劃撥、債券投資、代客和自營交易以及其他金融市場業(yè)務交易操作中有下列情形之一的，應給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至留用察看處分；造成較大損失的，給予開除處分：（一）超越權(quán)限開展金融市場業(yè)務的；（二）超授信額度進行債券投資或與交易對手敘作交易的；（三）違反交易性市場風險限額（包括頭寸限額、風險限額、止損限額、壓力測試限額等）且交易員存在主觀故意的；（四）交易價格偏離市場公允價格且交易員存在主觀故意的；（五）未得到客戶委托或未按照客戶委托進行交易的；（六）利用客戶賬戶或名義為自己從事交易、利用他人或自己名義供客戶從事交易的；（七）有其他違反金融市場業(yè)務管理規(guī)定行為的。第一百一十條 超越權(quán)限或者違反規(guī)定核批綜合經(jīng)營計劃有關(guān)控制指標的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至撤職處分。第一百一十一條 違反規(guī)定將拆入資金直接用于發(fā)放貸款、進行直接投資或者證券交易的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員記大過至開除處分。第一百一十二條 違反規(guī)定，利用銀行資金為證券商、企業(yè)或者個人墊付股票交割清算資金的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員降級至開除處分。第一百一十三條 違反規(guī)定從事非自用不動產(chǎn)、股權(quán)、實業(yè)等直接投資活動，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員降級至開除處分。因決策、管理、經(jīng)營失誤，導致投資損失的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員記大過至開除處分。第一百一十四條 有下列超越價格授權(quán)權(quán)限情形之一的，給予直接責任人、主管人員和其他責任人員記過至開除處分：（一）超越權(quán)限或者變相提高或降低本外幣存款利率的；（二）超越權(quán)限或者變相降低或提高本外幣貸款利率的；（三）超越權(quán)限或者變相超越權(quán)限提高或降低內(nèi)部資金利率的；（四）超越權(quán)限或者變相超越權(quán)限提高或降低服務業(yè)務收費價格的；（五）未按規(guī)定程序報批或報備而擅自執(zhí)行新業(yè)務價格標準的；（六）以虛假材料騙取上級行價格授權(quán)的；（七）對有損建設銀行利益的重大價格事件隱瞞不報的；（八）有其他違反價格管理規(guī)定的行為的。第八節(jié) 違反有關(guān)信貸規(guī)章制度的行為及處理第一百一十五條 未按規(guī)定進行調(diào)查評估、客戶評價和擔保評價；或者因?qū)彶椤⒑藢嵤韬?，未發(fā)現(xiàn)申請人的主體資格、交易背景和所提供材料齊全性、真實性存在嚴重缺陷的，給予有關(guān)信貸經(jīng)營責任人（含信貸經(jīng)營主責任人、責任人、信貸經(jīng)營崗位責任人以及平行作業(yè)風險條線人員，下同）記過至記大過處分；情節(jié)或者后果嚴重的，給予降級至開除